Реферат Наложение ареста на ценные бумаги
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
МИНИСТЕРСТВО ВНУТРЕННИХ ДЕЛ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
НИЖЕГОРОДСКАЯ АКАДЕМИЯ
ЧЕБОКСАРСКИЙ ФИЛИАЛ
КАФЕДРА УГОЛОВНОГО ПРОЦЕССА И КРИМИНАЛИСТИКИ
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Тема: НАЛОЖЕНИЕ АРЕСТА НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ
Выполнила:
слушатель 4 с курса
капитан милиции
Павлов Михаил Юрьевич
Научный руководитель:
Старший преподаватель кафедры уголовного процесса и криминалистики
подполковник милиции
Налимов Дмитрий Фридманович
Допустить к защите
Начальник кафедры уголовного процесса и криминалистики полковник милиции
______________В.Н. Чулахов
(подпись)
Дата защиты: 08 декабря 2009 г. Оценка
Подписи членов ГАК:
Чебоксары 2009
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………. 3
Глава I. ПРАВОВОЙ СТАТУС ЦЕННЫХ БУМАГ КАК ОБЪЕКТА НАЛОЖЕНИЯ АРЕСТА НА ИМУЩЕСТВО
§ 1. Специфика правого статуса ценных бумаг как объекта наложения ареста на имущество …………………………………..……….... 6
§ 2. Классификация ценных бумаг………………………..………….17
Глава II. ПРАВОВОЙ МЕХАНИЗМ НАЛОЖЕНИЯ АРЕСТА НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ
§ 1. Розыск имущества в виде ценных бумаг………….……………..34
§ 2. Арест ценных бумаг.………………………………………………38
§ 3. Хранение ценных бумаг……………………..................................50
§ 4. Оценка ценных бумаг.…………………………………………….58
§ 5. Реализация ценных бумаг…………………………………………62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ……………………...80
ВВЕДЕНИЕ
Новые экономические и политические условия, в которых находится Российское государство, определили существенные изменения в структуре и динамике преступности. Рост преступлений, в основе которых лежит корыстный мотив, привел к тому, что на настоящий момент материальный ущерб от посягательств на личную, государственную и иные виды собственности составляет значительные суммы. Причем тенденция к возрастанию ущерба очевидна, а реальное возмещение ущерба между тем снижается. Вопросы защиты прав граждан и юридических лиц, пострадавших от преступлений, на фоне усиления позиции стороны защиты имеют особую социальную значимость. Это связано с тем, что имущественные права приобретают конкурентоспособное значение по отношению к любым иным значимым правам субъектов правоотношений. Проблема заключается еще и в том, что должностные лица органов дознания и предварительного следствия не в полной мере и далеко не всегда своевременно используют имеющиеся у них возможности по восстановлению нарушенных имущественных прав, предоставленные уголовно-процессуальным законодательством (ст. 115, 116 УПК РФ). Эффективная организация уголовного преследования возможна лишь при наличии в распоряжении правоохранительных органов мер государственного принуждения. Иными словами, криминальному миру, организованной преступности нужно противопоставить такие действенные меры, которые позволяли бы своевременно предотвращать и быстро раскрывать преступления. При этом необходимым условием применения ограничительных мер являются законность и обоснованность их осуществления.
Актуальность темы данной дипломной работы «Наложение ареста на ценные бумаги» обусловлена тем, что в современной развитой рыночной экономике нашей страны объектом имущественного оборота являются не только вещи, но и имущественные права, выраженные в таких документах, как ценные бумаги. В связи с чем, нередко в ходе расследования уголовных дел возникает необходимость по обеспечению возмещения вреда, причиненного преступлением, что порождает множество трудностей у лиц, ведущих расследование уголовных дел. Одной из причин неэффективного использования института наложения ареста на имущество обвиняемого, подозреваемого, а в ряде случаев и других лиц является отсутствие детально разработанного механизма принятия процессуального решения, обнаружения, изъятия, описи имущества, передачи его на хранение и т.д. В первую очередь проблемы возникают при наложении ареста на ценные бумаги.
Развитие рынка ценных бумаг предполагает увеличение оборота имущества именно этого вида. Соответственно, если не большая, то значительная часть имущества, приобретенного преступным путем, существует и обращается в виде ценных бумаг. Поэтому следственным и оперативным службам уже сейчас следует быть готовыми принимать меры по розыску и аресту ценных бумаг, принадлежащих обвиняемым, подозреваемым или лицам, которые приобрели подобное имущество преступным путем, с целью возмещения материального вреда.
Движение к правовому государству неразрывно связано с кардинальным укреплением законности и правопорядка, усилением контроля над преступностью, обеспечением неотвратимости ответственности за правонарушения и полным использованием в этом деле всей силы законов, чтобы ни один преступник не ушел от заслуженного наказания. Для государства и общества одинаково важны как успешная борьба с преступными посягательствами, так и успешная защита прав и свобод человека.
В уголовном процессе такая мера принуждения как арест имущества применяется государственными органами и должностными лицами в пределах их полномочий к участвующим в деле лицам, ненадлежащее поведение которых или возможность такого поведения создает или может создать препятствия для успешного хода и порядка уголовного судопроизводства; имеют конкретные цели; применяются при наличии предусмотренных законом оснований, условий и в порядке, гарантирующем их законность и обоснованность.
Наложение ареста на ценные бумаги с появлением рыночной экономики в стране в последние годы стало предметом научных исследований. Этой теме внимание уделяли: В.А. Белов, Д.В. Мурзин, В.В. Ярков, И.В. Редькин, Л.А. Новоселова, А.В. Габов, В.В. Мартынова, А.Е. Абрамов, М.В. Горбачева, В.М. Жмякин, С.Л. Кукушкина и др. ученые.
Такой интерес к данной теме не мог не породить массу научных споров.
Объектом исследования в данной дипломной работе выступают ценные бумаги как объект наложения ареста на имущество, а также правовой механизм наложения ареста на ценные бумаги.
Цели данной дипломной работы заключаются в следующем:
1) определить специфику правового статуса ценных бумаг, как объекта наложения ареста на имущество, дать классификацию ценным бумагам, понять содержание и законодательную основу бездокументарных ценных бумаг, отличить их порядок использования от документарных;
2) исследовать правовой механизм наложения ареста на ценные бумаги, содержащиеся в документарном и бездокументарном виде.
Для целей исследования использовались как общенаучные (философские методы анализа и синтеза), так и частнонаучные методы (сравнительно-правовой метод).
Глава I. ПРАВОВОЙ СТАТУС ЦЕННЫХ БУМАГ КАК ОБЪЕКТА НАЛОЖЕНИЯ АРЕСТА НА ИМУЩЕСТВО.
§ 1.
Специфика правого статуса ценных бумаг как объекта наложения ареста на имущество
Для рассмотрения ценных бумаг как вида имущества, на которое может быть обращено взыскание в ходе исполнительного производства, необходимо раскрыть понятие и дать классификацию видов ценных бумаг, а также сходство и различие в их правовом регулировании.
Переход России к принципам рыночных экономических отношений с неизбежностью обусловил необходимость формирования отечественного рынка ценных бумаг. Для значительной части российских граждан, воспитанных в условиях плановой экономики, понятие «ценные бумаги» содержит нечто загадочное, нечто из дореволюционного прошлого и таинственного зарубежного опыта, не всегда и не во всем приемлемого.
Ценные бумаги - необходимый атрибут рыночного хозяйства. Как объекты гражданских прав они относятся к вещам, будучи их особой разновидностью.
Ранее, в государственной экономике, оборот ценных бумаг по необходимости был чрезвычайно обеднен и представлен в основном государственными ценными бумагами - облигациями, предъявительскими сберкнижками и аккредитивами гострудсберкасс, выигравшими лотерейными билетами, а в расчетах между юридическими лицами мог использоваться расчетный чек. С переходом к рыночной экономике оборот ценных бумаг возрос, стал формироваться их рынок.
В современной России в настоящий момент происходит активное формирование рынка ценных бумаг. Однако, он уже существовал с конца XIX века и до 1917 года и динамично развивался. Таким образом, его становление происходит уже во второй раз.
Необходимо отметить, что рынок ценных бумаг того времени в России формировался на фоне развития гражданско-правовых институтов, высоких темпов экономического роста, увеличения национального дохода, в отсутствие инфляции и при высокой степени доверия со стороны финансовых кругов Запада. Становление же фондового рынка в России в современный период связано с процессом реформирования законодательства и сложными внутригосударственными и международными отношениями.
В развитой рыночной экономике объектом имущественного оборота становятся не только вещи, но и имущественные права, в том числе выраженные в специальных документах - ценных бумагах. Основную особенность этих документов составляет тесная, неразрывная связь выраженных в них прав с документарной (бумажной) формой их фиксации. В силу такой связи имущественное право существует лишь в форме бумаги, следовательно, передача (отчуждение) бумаги является передачей самого права, а ее утрата — прекращением права. Ценной бумагой следует признавать не каждый документ, свидетельствующий о праве на ценность, а только тот документ, который право на ценность ставит в тесную связь с бумагой.
Двойственность правовой природы ценной бумаги, выражающаяся в существовании в неразрывном единстве «вещного права на ценную бумагу» и «права из ценной бумаги», отмечалась еще в русской литературе начала века1. «Ценные бумаги становятся таковыми вследствие права, заключающегося в документе. Бумага сама по себе не имеет ценности (не считая, понятно, материала); делается же ценной лишь благодаря тому праву, выражением которого она является. Следовательно, сущность ценных бумаг заключается в той связи, которая существует между данным правом и документом»2. Рынок ценных бумаг, существовавший в России в начале века, оперировал только бумажными (документарными) ценными бумагами. Именно документарная форма существования позволяет
ценной бумаге органично соединить в себе вещную (материальную) форму и обязательственное содержание.
Для признания документа ценной бумагой он должен отвечать некоторым признакам (свойствам), вытекающим из требований закона. К их числу относится:
- Литералъностъ, под которой понимается возможность требовать
исполнения только того, что прямо обозначено в ценной бумаге;
Легитимация субъекта права, выраженного в ценной бумаге,- т.е. его узаконение в качестве управомоченного по бумаге лица;
Презентация, т.е. предъявление документа обязанному лицу. Только в этом случае возможна беспрепятственная реализация выраженного в документе права;
Абстрактность закрепленного в ней обязательства, поскольку отказ от его исполнения обязанным лицом со ссылкой на отсутствие основания или его недействительность не допускается (п.2 ст. 147 ПС РФ).
- Автономность, означающая, что лицо, законным порядком
приобретшее ценную бумагу, получает по ней право требования, не
зависящее от прав на данную бумагу предшествующего обладателя, т.е.
имеющее автономный (самостоятельный) характер. Это свойство
именуется также началом публичной достоверности1. Однако, оно не присуще так называемым обыкновенным именным бумагам, которые поэтому не всегда относят к числу ценных бумаг2.
Понимание правовой природы ценных бумаг и признаков, которым они должны отвечать необходимо судебным приставам-исполнителям для осуществления своевременных, четких и правильных действий, а также в целях избежания возможных ошибок при обращении взыскания на ценные бумаги в ходе исполнительного производства.
Необходимо иметь в виду, что даже при наличии всех перечисленных признаков (свойств) документ приобретает силу ценной бумаги лишь при прямом указании об этом в законе, или подзаконном акте, принятом на основании закона (ст. 143,п. 1 ст. 144 ГК РФ).
Согласно действующему законодательству ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественного права, осуществление и передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности.
В случаях, предусмотренном законом или в установленном им порядке, для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризированном) (ст. 142 ГК РФ).
В отечественной и зарубежной литературе предлагались различные определения ценных бумаг. Не случайно в Докладе о концептуальных подходах к месту и роли депозитарной деятельности на современном рынке ценных бумаг, опубликованном ЦБ РФ, Минфином РФ и Федеральной комиссией по ценным бумагам РФ1, проблема «уточнения понятия ценной бумаги» вынесена на первое место. «Для точного определения места и роли депозитарной деятельности на современном рынке ценных бумаг необходимо более четко определить само понятие ценной бумаги, так как существующие определения, в том числе закрепленные в гражданском законодательстве, неполны и не совсем точно описывают понятие ценной бумаги, как оно вытекает из современных экономических реалий». Кроме того, необходимо учитывать и то, что единый термин «ценная бумага» охватывает достаточно отличающиеся друг от друга виды ценных бумаг.
Ценные бумаги, будучи обобщенным понятием и существуя в
различных видах, являются необходимым средством юридической техники в различных областях рыночной экономики. Они служат удобным инструментом в организации и функционировании коммерческих субъектов, являются кредитными (облигации, векселя), платежными (чеки) средствами, обеспечивая при этом, в отличие от общих правил гражданского права, упрощенную и оперативную передачу и осуществление прав на материальные и иные блага.
В Российской Федерации на уровне закона впервые даны нормы о «бездокументарных ценных бумагах» и предусмотрен особый режим их фиксации и передачи прав по ним. В связи с этим, судебным приставам-исполнителям при осуществлении обращения взыскания на указанные ценные бумаги необходимо учитывать их специфику и особенности.
Как уже отмечалось, рынок ценных бумаг, существовавший в России в начале века, оперировал только документарными ценными бумагами. Рынок же ценных бумаг, сложившийся в настоящее время в России и охватывающий прежде всего корпоративные и государственные ценные бумаги, в своей значительнейшей части представляет собой рынок бездокументарных ценных бумаг, т.е. ценных бумаг, не имеющих вещественной (бумажной) формы, а существующих лишь в виде записей на счетах правообладателей. Появление и широкое распространение в Российской Федерации бездокументарных ценных бумаг, с одной стороны, лишенных материальной (вещной) природы, а с другой -участвующих в гражданском обороте наравне с документарными ценными бумагами, поставило перед российскими юристами — как практиками, так и теоретиками - вопрос о природе таких бумаг: следует ли их, пусть и с определенной долей условности, рассматривать как вещь (нематериальную вещь), либо они представляют собой имущественные права (права требования).
Развернувшаяся в последнее время в российской литературе активность дискуссии по вопросу о правовой природе бездокументарных ценных бумаг, безусловно, свидетельствует о понимании российскими юристами важности данной проблемы для рынка ценных бумаг и оборота.
Существует несколько точек зрения на природу бездокументарных ценных бумаг, сложившихся в настоящее время. Согласно одной из них, ценная бумага (документарная и бездокументарная) - «это бестелесная вещь, т.е. совокупность установленных законодательством гражданских прав, своеобразная правовая условность, фикция, не имеющая никакой материальной формы»1, которая, в полной мере может рассматриваться как объект вещных прав. «Такой подход позволил бы бездокументарным ценным бумагам занять место среди объектов гражданских прав наравне с ценными бумагами документарной формы»1. Именно эту точку зрения отстаивают Центральный банк России, Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг и Министерство финансов РФ в вышеупомянутом совместном Докладе о концептуальных подходах к месту и роли депозитарной деятельности на современном рынке ценных бумаг. «Необходимо рассматривать бумажный документ и «бездокументарную форму» как два возможных способа фиксации прав из ценной бумаги, оставляя возможность и для других не противоречащих законодательству способов фиксации. При этом ценная бумага остается имуществом, вещью вне зависимости от выбора способа фиксации прав из нее. Следовательно, для любой ценной бумаги с любой формой фиксации прав из нее действуют общие нормы гражданской оборотоспособности, установленные для имущества, для вещей».
В соответствии с другой, бездокументарные ценные бумаги суть имущественные права, к которым не могут применяться институты вещного права: «Права, воплощенные в классических ценных бумагах, оборотоспособны потому, что сами воплощающие их документы являются объектами гражданских прав, относящимися к категории вещей.
Права, составляющие бездокументарные ценные бумаги, оборотоспособны сами по себе в силу того, что такое указание имеется в законе, и составляют самостоятельный объект гражданских прав, которые нельзя относить к вещам. Поэтому распространить на бездокументарные бумаги режим вещных прав не представляется возможным»2. «Поскольку ценная бумага - это всегда «документ», используемые на практике особые способы фиксации прав, не удовлетворяемые ценной бумагой, электронные способы расчетов (по терминологии ПС - «бездокументарные ценные бумаги») к числу ценных бумаг могут быть отнесены лишь с определенными оговорками. В отличие от подлинной ценной бумаги указанные эрзацы лишены вещно-правовых элементов, сохраняя лишь элементы обязательственные. По этой причине следует полагать, что «квазиценные бумаги», о которых идет речь, могут стать предметом залога только в режиме, установленном для залога прав»1.
Необходимо отметить, что в самом Гражданском кодексе РФ также проводится определенное правовое различие между документарными и бездокументарными ценными бумагами. Так в п. 1 ст. 1013 ГК РФ сказано, что объектами доверительного управления могут быть ценные бумаги, а также «права, удостоверенные бездокументарными ценными бумагами» (см. также ч. 4 ст. 1025 ГК РФ). Очевидно, что в этой норме ГК РФ ценные бумаги (т.е. документарные ценные бумаги) рассматриваются как вещи в смысле ст. 128 ГК РФ, тогда как бездокументарные ценные бумаги признаются правами, удостоверенными этими бумагами.
Согласно ст. 149 ГК РФ, к бездокументарной форме фиксации прав «применяются правила, установленные для ценных бумаг, если иное не вытекает из особенностей фиксации». Таким образом Гражданский кодекс, не затрагивая вопроса о природе бездокументарных ценных бумаг, для целей регулирования оборота ценных бумаг поставил знак равенства между документарной и бездокументарной формами ценных бумаг.
По мнению Д.В. Мурзина, «анализ текста ст. 149 ГК РФ позволяет сделать однозначный вывод, что под бездокументарными ценными бумагами законодатель понимает только права», положение ст. 149 ГК РФ оценивается им аналогичным образом. «Таким образом, то, что необходимо учитывать естественную специфику прав, не означает, что у законодателя прослеживается какое-либо иное намерение, кроме того, что и бездокументарные ценные бумаги (т.е. права) будут выступать в обороте как вещи. Примеры, когда такие особенности необходимо учитывать, есть, но они немногочисленны»1.
Помимо этого нельзя не учитывать что между положениями Гражданского кодекса РФ, с одной стороны, и специальными нормативными актами о ценных бумагах, включая Закон РФ «О рынке ценных бумаг», - с другой, существуют значительные расхождения в понимании того, какие бумаги являются документарными, а какие -бездокументарными.
Несмотря на то, что сам ГК РФ не дает прямого определения документарной и бездокументарной форм ценной бумаги, тем не менее на основании его правил можно сделать определенные выводы.
Так, п. 1 ст. 142 ГК РФ определяет ценную бумагу как «документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении». Если же принимать во внимание, как отмечает В.А. Белов, общелексическое толкование понятия «документ», то «под документом понимается информационная запись, выполненная на бумажном носителе, за содержание которой лицо, ее составившее, несет установленную законодательством ответственность»2. Фактически данное определение и есть определение документарной формы ценной бумаги в том смысле, в каком этот термин используется в ГК РФ. Таким образом, согласно правилам ГК РФ, документарной следует признать только ценную бумагу, выполненную на бумажном носителе.
В соответствии с правилами ст. 149 ГК РФ бездокументарная ценная бумага есть фиксация прав (запись о правах), закрепляемых ценной бумагой, которая производится в бездокументарной форме (с помощью средств электронно-вычислительной техники и т.п.), без выпуска самой ценной бумаги в виде документа.
Согласно Закона «О рынке ценных бумаг» и в последовавших за ним иных нормативных актах ФКЦБ РФ и ЦБ РФ под документарной формой эмиссионных ценных бумаг понимается такая форма, «при которой владелец устанавливается на основании предъявления оформленного надлежащим образом сертификата ценной бумаги или, в случае депонирования такового, на основании записи по счету депо», а под бездокументарной формой - форма, «при которой владелец устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или, в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо» (ст. 2).
Согласно Закона «О рынке ценных бумаг» к документарным
ценным бумагам относятся ценные бумаги, которые оформлены единым
глобальным сертификатом, подлежащим: обязательному
централизованному хранению. В ст. 4 Федерального закона «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» от 29 июля 1998 г. № 136-ФЗ подобные ценные бумаги прямо отнесены к ценным бумагам, выпущенным в документарной форме. Именно в этой форме выпускается значительное число государственных и муниципальных ценных бумаг. «Государственные краткосрочные облигации не изготавливаются в виде специальных бумажных бланков. Каждый выпуск оформляется глобальным сертификатом, хранящимся в Банке России. Право собственности на Государственные краткосрочные облигации возникает с момента регистрации их владельца в книгах Банка России или Дилера в соответствии с п. 5 настоящих Основных условий) (п. 5 Основных условий выпуска Государственных краткосрочных бескупонных облигаций, утвержденных Постановлением Совета Министров-Правительства РФ от 8 февраля 1993 г. № 107, в ред. Постановления Правительства РФ от 27 сентября 1994 г. № 1105). В этой же форме выпускаются облигации федеральных займов.
В соответствии с Законом «О рынке ценных бумаг» также документарными следует считать ценные бумаги, которые оформлены суммарными или единичными сертификатами. «Один сертификат может удостоверять право на одну, несколько или все эмиссионные ценные бумаги с одним государственным регистрационным номером» (ст. 16).
Не смотря на это ценные бумаги, оформленные сертификатами (глобальными, суммарными или единичными), не являются документарными. Так как, правила п. 1 ст. 142 ГК РФ предполагают выпуск в качестве документа самой ценной бумаги (т.е. акции, облигации и др.). Выпуск же в документарной форме сертификата ценной бумаги (глобального, суммарного или единичного), что предусматривается правилами Закона «О рынке ценных бумаг», не может быть приравнен к выпуску в документарной форме ценной бумаги, поскольку сертификат ценной бумаги не является в правовом отношении эквивалентом (заменителем или аналогом) этой ценной бумаги.
Согласно ст. 2 Закона РФ «О рынке ценных бумаг» «Сертификат эмиссионной ценной бумаги - документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Владелец ценных бумаг имеет право требовать от эмитента исполнения его обязательств на основании такого сертификата». Таким образом, сертификат ценной бумаги удостоверяет лишь право на ценную бумагу, но не права, закрепленные этой ценной бумагой. Также сертификат не является какой-то новой самостоятельной ценной бумагой. Ни ГК РФ, ни Закон РФ «О рынке ценных бумаг», ни иные действующие нормативные акты не относят сертификат ценной бумаги к числу ценных бумаг.
Из п. 1 ст. 142 ГК РФ, в котором термин «ценная бумага» используется в единственном числе, следует, что каждая ценная бумага является отдельной вещью и самостоятельным объектом гражданских прав. Поэтому выпуск ценной бумаги в документарной форме предполагает, что в такую форму облекается каждая ценная бумага, а не их совокупность. Глобальный или суммарный сертификат, выпущенный в документарной форме, которым оформляется весь выпуск эмиссионных ценных бумаг или определенное количество ценных бумаг и который никоим образом не может быть разделен на число этих ценных бумаг, является по своей сути неделимой вещью в смысле ст. 133 ГК РФ, отличной от самих этих ценных бумаг. «Если сертификат удостоверяет право на несколько ценных бумаг, то в результате утрачивается признак документарной формы ценной бумаги. По смыслу ст. 142 ГК РФ каждая ценная бумага представляет собой один документ. Переход же к таким сертификатам, которые подтверждают право на несколько или все эмиссионные ценные бумаги одного выпуска (так называемый глобальный сертификат), означает практически переход к бездокументарной форме»1.
§
2. Классификация ценных бумаг
Как нами указывалось ранее, для рассмотрения ценных бумаг как вида имущества, на которое может быть обращено взыскание в ходе исполнительного производства, необходимо дать классификацию видов ценных бумаг, а также сходство и различие в их правовом регулировании.
Важнейшей юридической классификацией ценных бумаг, предусмотренной законом, является их различие по способу
легитимации (обозначения) управомоченного лица.
По данному критерию ценные бумаги разделяются на предъявительские именные и ордерные (приказные) (ст. 145 ГК РФ).
По предъявительской ценной бумаге (бумаге на предъявителя) удостоверенные ею права может осуществить любой ее держатель. Управомоченное лицо обозначается здесь одним лишь фактом предъявления бумаги. Для передачи другому лицу выраженных в предъявительской бумаге прав достаточно ее простого вручения этому лицу (п.1 ст. 146 ГК РФ). Такой упрощенный порядок отчуждения бумаг на предъявителя свидетельствует об их повышенной оборотоспособности.
Права, удостоверенные именной ценной бумагой, принадлежат названному в ней лицу. Поэтому способом легитимации управомоченного лица здесь является удостоверение тождества держателя документа с лицом, обозначенным в бумаге. Именные ценные бумаги оборотоспособны и могут отчуждаться в порядке, установленном для уступки права - цессии (п.2 ст. 146 ГК РФ), если только речь не идет о лишенных этого свойства «обыкновенных именных бумагах» (ректа-бумагах). Однако для этого требуется выполнить большое количество формальностей, чем при передаче иных ценных бумаг (в частности совершить изменение записи о владельце в книге или реестре должника).
Права по ордерной ценной бумаге принадлежат обозначенному в ней лицу, которое вправе как само осуществить их, так и назначить своим распоряжением (ордером, приказом) иное управомоченное лицо. Такая бумага заранее содержит возможность дальнейшего отчуждения (оборота). Для легитимации по ордерной бумаге требуется удостоверение тождества ее держателя с лицом, обозначенным либо в ее тексте, либо в последней передаточной надписи (притом ряд таких передаточных надписей должен быть непрерывным). Права по ордерной ценной бумаге передаются путем совершения на самой этой бумаге (обычно на ее обороте) специальной
передаточной надписи - индоссамента (от итал. In dosso - на обороте).
Судебным приставам-исполнителям при обращении взыскания на
ценные бумаги в ходе исполнительного производства необходимо
учитывать, что в российском законодательстве приведен их
исчерпывающий перечень: государственная облигация, облигация,
вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская
сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги. Этот перечень может изменяться законом или в соответствии с ним (ст. 143 ГК РФ).
Облигация - ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок, номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права (ч.2 ст. 816 ГК РФ). В зависимости от эмитента различают облигации государственные, муниципальные и коммерческих юридических лиц. Облигации бывают предъявительские и именные, с ограниченным кругом обращения и свободно обращающиеся, с обеспечением (залоговым или иным) либо без обеспечения, с погашением по сериям в определенные сроки и с единовременным сроком погашения, с плавающей или фиксированной купонной ставкой, обычными и конвертируемыми в акции.
Вексель - ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) платить по наступлению предусмотренного векселем срока определенную сумму векселедержателю (ст. 815 ПС РФ).
Сторонами в переводном векселе (тратте) выступают векселедатель (трассант), плательщик (трассат) и векселедержатель (ремитент). В простом векселе два лица -векселедатель, он же плательщик, и векселедержатель. Как по простому, так и по переводному векселю обязываться могут граждане и юридические лица. Российская федерация, субъекты федерации, муниципальные образования могут обязываться только в случаях прямо предусмотренных федеральным законом. Векселя бывают ордерными, предъявительскими и именными. По ордерному векселю должник производит платеж первому лицу, указанному в векселе или другому лицу, «кому оно прикажет», либо по его приказу. По векселю на предъявителя - любому предъявителю документа. По именному векселю - только лицу, названному в документе.
Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя банку уплатить держателю чека указанную в нем сумму. В имущественном обороте чеки в основном выполняют функцию средства платежа и расчета. В чековых отношениях участвуют три лица - чекодатель, банк-плательщик, чекодержатель (ремитент). Круг этих лиц может быть расширен в результате передачи чека по индоссаменту или представления гарантии платежа по чеку (аваль). Чекодержатель - это кредитор, перед которым обязан плательщик, а в случае неоплаты чека - и чекодатель. Чеки делятся на предъявительские, ордерные и именные.
Депозитные и сберегательные сертификаты - ценные бумаги, представляющие собой письменные свидетельства банка о вкладе денежных средств, удостоверяющие право владельца на получение в указанный срок суммы вклада и процентов по ней в любом учреждении данного банка. Сберегательные сертификаты выдаются вкладчикам -гражданам, а депозитные - юридическим лицам. Депозитные и сберегательные сертификаты не могут использоваться в качестве платежных и расчетных документов. Они бывают именными и на предъявителя. Срок обращения депозитного сертификата ограничивается одним, а сберегательного - тремя годами.
Банковская сберегательная книжка на предъявителя — ценная бумага, удостоверяющая внесение в банковское учреждение денежной суммы и право ее владельца на получение этой суммы в соответствии с условиями денежного вклада. Владельцами подобной ценной бумаги могут быть только физические лица. Передача прав, удостоверенных этой бумагой, осуществляется путем простого вручения книжки.
Коносамент
- товарораспорядительный документ,
удостоверяющий право его держателя распоряжаться, указанным в нем грузом и получить груз после завершения перевозки. Он применяется при морских перевозках. Особенность коносамента как ценной бумаги заключается в том, что при его составлении в нескольких подлинных экземплярах выдача груза по первому предъявленному коносаменту прекращает действие остальных экземпляров. Коносаменты бывают именные, ордерные и на предъявителя.
Акция - ценная бумага, которая удостоверяет право ее владельца (акционера) на получение прибыли акционерного общества и на часть имущества, оставшегося после ликвидации. Акция - это документ, выпускаемый только акционерным обществом. Уставной капитал акционерного общества разделен на определенное число равных долей, каждой из которых соответствует акция, наделяющая любого владельца (акционера) равными правами. В формальном отношении акция удостоверяет внесение определенного вклада в уставной капитал акционерного общества. Акция может существовать в форме: а) обособленного документа, представляющего собой бумагу, имеющую различные степени защиты и содержащую определенные реквизиты; б) сертификата, являющегося свидетельством того, что его держатель владеет определенным количеством акций какого-либо одного акционерного общества, и обладающего различными степенями защиты и реквизитами; в) записей по счету «депо». Акция в отличие от облигации бессрочна. Она перестает существовать при ликвидации акционерного общества, либо аннулируется решением общего собрания акционеров. Акция неделима. Право на изъятие части уставного капитала акционерного общества возникает только при его ликвидации. Акции могут быть именные и предъявительские, свободно обращающиеся (акции открытых АО) и с ограниченным кругом обращения (акции закрытых АО), обыкновенными (голосующими) и привилегированными.
Приватизационные - ценные бумаги в виде приватизационного чека, выпуск и обращение которых регулировалось Указом Президента РФ от 14 августа 1992 г. № 914 «О введении в действие системы приватизационных чеков РФ». Ими признавались государственные ценные бумаги целевого назначения, которые выдавались всем гражданам РФ и использовались в качестве платежного средства для приобретения объектов приватизации с 1 октября 1992г. по 1 июля 1994г. Являлись эти чеки предъявительскими и свободно обращающимися.
В силу ранее указанной нормы (ст. 143 ПС РФ), помимо тех ценных бумаг, которые прямо в ней названы, ценной бумагой может считаться только тот документ, который либо прямо в законе определен как ценная бумага либо отнесен к числу ценных бумаг в порядке, установленном любым из таких законов. Под законом, которым определенный документ может быть отнесен к числу ценных бумаг или которым может быть установлен порядок отнесения такого документа к ценным бумагам, в статьях 142 и 144 ГК РФ понимаются Гражданский кодекс и иные федеральные законы (ч. 1 п. 2 ст. 3 ГК РФ).
Примерами ценных бумаг, которые, не будучи названы в ст. 143 ГК РФ, являются таковыми в силу прямого указания закона, могут служить складское свидетельство (простое или двойное) и закладная.
Пункт 3 ст. 912 ГК РФ устанавливает, что «двойное складское свидетельство, каждая из двух его частей и простое складское свидетельство являются ценными бумагами».
Складское свидетельство (двойное и простое) — товарораспорядительный документ, удостоверяющий принятие товарным складом на хранение определенного имущества и право его владельца на истребование этого имущества. В отличие от простого, двойное складское свидетельство состоит из двух, отделимых друг от друга частей, в которых одинаково указаны реквизиты с идентичными подписями уполномоченного лица и печати товарного склада. Первая часть является складским свидетельством, удостоверяющим принятие товара на склад и принадлежность товара на праве собственности определенному лицу. Вторая часть - залоговое свидетельство (варрант) -удостоверяет право залога. При передаче товара в залог в качестве средства обеспечения обязательства варрант отделяется от складского свидетельства и вручается залогодержателю. При этом: а) в складском свидетельстве и реестре товарного склада делаются записи о сумме и сроке установления залога на товар; б) держатель складского свидетельства вправе распоряжаться товаром, но не может взять его со склада до погашения кредита, выданного по залоговому свидетельству; в) держатель варранта является не собственником, а субъектом залогового права. Простое складское свидетельство как ценная бумага на предъявителя передается посредством простого вручения, а складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться вместе или порознь по индоссаменту (ордерному или бланковому).
Закладная - именная ценная бумага, удостоверяющая следующие права ее законного владельца:
- право на получение исполнения по денежному обязательству,
обеспеченному ипотекой имущества, указанного в договоре об ипотеке,
без представления других доказательств существования этого
обязательства;
- право залога на указанное в договоре об ипотеке имущество.
Документы, выпущенные иностранным эмитентом и признаваемые ценными бумагами по закону иностранного государства, по российскому законодательству таковыми могут не являться. Следовательно, совершение российским юридическим или физическим лицом с такими документами сделок как сделок с ценными бумагами, в том числе и их залог, может противоречить российскому законодательству.
Таким образом, закон относит к ценным бумагам любые имущественные и неимущественные права, если только условия их возникновения и обращения соответствуют признакам эмиссионной ценной бумаги, установленным этим же законом. Широко используемое в законодательных актах и в литературе понятие эмиссионной ценной бумаги является не видовым понятием, а родовым, которое охватывает несколько точно названных в ПС РФ и других законах видов ценных бумаг (акций, облигаций). Это следует, в том числе и из определения, содержащегося в ст. 2 Закона «О рынке ценных бумаг»:
«Эмиссионная ценная бумага - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:
- закрепляет совокупность имущественных и неимущественных
прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным
законом формы и порядка;
размещается выпусками;
имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги». Выпуск разных видов ценных бумаг в оборот предполагает совершение разного набора юридически значимых действий, которые выполняются разными субъектами.
Так, выпуск ценной бумаги в обращение предполагает прежде всего ее составление в форме и в порядке, установленных законом для данного вида ценной бумаги.
Для определенных видов ценных бумаг необходимым условием их допуска в гражданский оборот является их регистрация в установленном законом порядке. В первую очередь это относится к эмиссионным ценным бумагам, т.е. ценным бумагам, которые размещаются выпусками. Данное правило вытекает из последней части ст. 18 Закона «О рынке ценных бумаг», устанавливающей, что «эмиссионные ценные бумаги, выпуск которых не прошел регистрацию в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, не подлежат размещению». Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ в Обзоре практики разрешения споров по сделкам, связанным с размещением и обращением акций (Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 21 апреля 1998 г. № 33) подтвердил эту позицию: «Выпуск ценных бумаг в обращение без государственной регистрации является незаконным. Под обращением ценных бумаг понимаются их купля и продажа, а также другие предусмотренные законом действия1».
Российским законодательством требование о регистрации установлено также и в отношении закладной - именной ценной бумаги. Как предусмотрено в п. 1 ст. 22 Закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)», «если договор об ипотеке предусматривает, что права залогодержателя удостоверяются закладной, на это также указывается в регистрационной записи об ипотеке». «Закладная выдается только после ее государственной регистрации, а в случае изменения своих характеристик (изменения предмета ипотеки, изменения размера обеспечения) либо внесения других изменений в содержание закладной такая закладная подлежит перерегистрации либо аннулируется, и взамен ее залогодержателю выдается новая закладная (после ее государственной регистрации)»2.
В соответствии со ст. 16 Закона «О рынке ценных бумаг» «ценные бумаги, выпущенные иностранными эмитентами, допускаются к обращению или первичному размещению на рынке ценных бумаг Российской Федерации после регистрации проспекта эмиссии этих ценных бумаг в Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг». Поскольку предметом регулирования Закона «О рынке ценных бумаг» являются отношения, связанные с эмиссионными ценными бумагами, то и приведенное положение ст. 16 Закона касается только эмиссионных ценных бумаг.
В отношении не эмиссионных ценных бумаг, выпущенных иностранными эмитентами, таких, как векселя, чеки, коносаменты и др., действующее российское законодательство не устанавливает никаких иных запретов или ограничений на обращение этих ценных бумаг на территории Российской Федерации, кроме установленных валютном законодательством.
Выпущенной в оборот может считаться только «размещенная» ценная бумага, т.е. такая ценная бумага, которая была в установленном порядке выпущена (выдана) одним лицом (эмитентом) и приобретена (получена) другим лицом после ее размещения, т.е. после того, как сама ценная бумага и удостоверенное ею право будут в установленном законом порядке переданы лицом, выпустившим ценную бумагу (эмитентом), лицу, приобретающему бумагу и право, ею удостоверенное. Если выпуск ценной бумаги подлежит регистрации, то, как правило, ее размещение осуществляется после регистрации. Но при учреждении акционерного общества размещение (распределение) акций осуществляется до государственной регистрации их выпуска (п. 32 постановления ФКЦБ РФ «Об утверждении стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии» от 17 сентября 1996 г. № 19). Только в результате размещения ценной бумаги у лица, ее получившего, возникает вещное право на ценную бумагу и одновременно возникают права, удостоверяемые этой бумагой. Неразмещенная ценная бумага не может считаться собственностью лица, ее выпустившего (эмитента); такому лицу не принадлежат права, удостоверяемые этой бумагой, и, следовательно, это лицо не может осуществлять залог такой ценной бумаги.
Для многих ценных бумаг их размещение заключается в их выдаче. Так, например, размещение коносамента состоит в его выдаче перевозчиком отправителю. Согласно п. 1 ст. 142 КТМ РФ, «после приема груза для перевозки перевозчик по требованию отправителя обязан выдать отправителю коносамент».
Размещение векселя также производится посредством его выдачи векселедателем первому приобретателю. Момент выдачи векселя выражается в его вручении (переходе) от векселедателя простого или трассанта переводного векселя к первому приобретателю (ремитенту). Всякое лицо только тогда может иметь права по векселю, когда оно приобрело его добросовестно, то есть не знало и не могло знать, что вексель не был юридически «чисто» выдан векселедателем, а был пущен в обращение помимо его воли, а также, если в его действиях нет грубой неосторожности.
В вексельном законодательстве России существуют теории, касающиеся вопросов основания и момента возникновения вексельного обязательства. Так, согласно договорной теории векселедатель на основании некоего предварительного соглашения с векселедержателем согласен выдать, а векселедержатель на том же основании согласен
принять вексель. Сторонниками данной теории являются: Телль, Блунчи, Гольдшмидт, Гирке, Регельсбергер, Гарейс, Рено, Зом и др. Эта позиция отражена в российском Уставе о векселях 1832 года. Следствиями этой теории стало лишение векселя его свойства абстрактности и формализма1.
А.И. Каминка отмечал, что данный подход создавал предпосылки для самых курьезных ситуаций. Например, лицо, выдавшее вексель, могло отказаться от исполнения по нему на том основании, что оно не преследовало целью принять на себя вексельное обязательство, а, например, желало передать документ для хранения (и только потом, может быть, выдать его), для просмотра как образец для того, чтобы продемонстрировать, как надо писать векселя, и т.п.1
В соответствии с внедоговорной (креационной) теорией вексель считается таковым с момента его создания и попадания в обращение, т. е. с момента отрыва пера от бумаги по выполнении последнего реквизита векселя и выбывания векселя из обладания его составителя. Как произошло это «выбывание» (был ли вексель выдан, потерян, украден, отнят), юридического значения не имеет. Сторонниками данной теории являются Кунце, Зигель, Боргард, Якоби, Эндерман, Штейн, Дернбург, Иеринг, Келлер, Козак. Следствием этой теории стало наделение векселя свойствами крайней абстрактности и крайнего формализма, а также наивысшей степени публичной достоверности1.
Существует также и эмиссионная теория векселя, согласно которой вексель должен быть составлен и выдан (сознательно выпущен составителем из рук) в пользу первого приобретателя. Эта позиция была отражена в Уставе о векселях Российской Империи 1902 года: «Вексель, для вступления его в силу в отношении к первому приобретателю, должен быть выдан ему векселедателем» (ст. 15). Именно о выдаче векселя как о юридически значимом действии, совершаемом векселедателем по отношению к первому приобретателю векселя, говорится в целом ряде статей Положения о переводном и простом векселе (ст. 3, 10, И, 33 и др.) Так как возникает вопрос: что следует считать выдачей (эмиссией) векселя, если возникают ситуации, когда вексель случайно передан векселедержателю среди стопки бумаг; в запечатанном конверте, который
векселедатель предполагал выдать другому или в иное время; когда вексель передан третьим лицом якобы от имени векселедателя? Выдача векселя необходима, но необходима именно та выдача векселя, которая подразумевала бы его сознательный выпуск составителем из рук в пользу первого приобретателя. Только такая выдача по нашему мнению и может считаться основанием и моментом возникновения вексельного обязательства. Следовательно, необходимо подтверждение, что выпуск векселя был действительно сознательным, чтобы избежать в дальнейшем рассмотрения в судебном порядке споров, которые могут возникнуть из вышеуказанных ситуаций.
Таким подтверждением, на наш взгляд, может являться выдача векселя удостоверенная нотариально, оформленная соответствующим образом на самом бланке векселя. И хотя это потребует некоторых дополнительных временных и материальных затрат при выдаче векселя, они не могут сравниться с теми затратами, которые в последствии могут возникнуть при рассмотрении спора в суде. Нотариальное удостоверение в данном случае не противоречит Основам законодательства о нотариате и данный факт будет для приобретателя векселя дополнительной гарантией в дальнейшем. Так недобросовестные векселедатели при нежелании исполнять вексельное обязательство (в случае с простым векселем) уже не смогут, заявляя возражения, ссылаться на то, что вексель был выдан не осознанно, а случайно, ошибочно, был утерян, украден или выбыл из обладания векселедателя другим подобным образом. Это в свою очередь избавит и без того перегруженные суды от рассмотрения данных споров.
Помимо этого на практике распространенный характер имеют ссылки индоссантов1 на то, что подписи от имени юридического лица векселедателя поставлены не уполномоченными представителями2.
Однако, согласно ст. 8 Положения о переводном и простом векселе
каждый, кто подписал вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю.
Такое же правило установлено и в отношении представителя, который превысил свои полномочия. Но эти нормы подлежат применению уже непосредственно в ходе судебного разбирательства. Представляется, что в данной ситуации также нотариальное удостоверение выдачи векселя необходимо и оно будет являться гарантией для приобретателя векселя и предотвратит возникновение ситуаций, требующих разрешения спора в судебном порядке, чем облегчит работу судов. Так как при удостоверении выдачи векселя нотариус обязан проверить полномочия представителя юридического лица, а в случае их отсутствия или превышения отказать в совершении нотариального действия в соответствии со ст. 16 Основ законодательства о нотариате.
В связи с вышеизложенным, несмотря на дискуссионность и спорность данной точки зрения, считаем, что целесообразно рассмотреть вопрос о закреплении законодательным образом осуществления нотариального удостоверения выдачи векселя, тем самым предоставив дополнительные гарантии первым векселедержателям и избавив суды от рассмотрения споров, вытекающих из вышеуказанных ситуаций.
В отношении ряда других ценных бумаг выдача также имеет место. В п. 4 ст. 877 ГK РФ говорится о выдаче чека чекодателем, а в п. 1 ст. 912 ГК РФ - о выдаче товарным складом такой ценной бумаги, как складское свидетельство (простое или двойное).
Достаточно четкое различие проводят все указанные законодательные акты между «выдачей» ценной бумаги и ее «передачей». Выдача ценной бумаги имеет место исключительно только в отношениях между лицом, выдающим ценную бумагу, и лицом, получающим её в качестве её первого владельца и первого обладателя прав, удостоверенной этой бумагой. Передача ценной бумаги (и связанная с ней передача прав по ценной бумаге) производится лицом, являющимся владельцем ценной бумаги и правообладателем, лицу, которое становится ее следующим владельцем и следующим правообладателем.
Как способ размещения ценной бумаги выдача имеет место равно в отношении предъявительских, именных и ордерных ценных бумаг.
Сущность процесса размещения эмиссионных ценных бумаг определяется иным образом. В ст. 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» размещение эмиссионных ценных бумаг (акций и облигаций) определяется как «отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок». Правила ГК РФ используют применительно к процессу размещения акций термины «приобретение» акций (п. 1 ст. 99), «оплата» акций (ч. 2 п. 1 ст. 96, п. 2 ст. 99), «продажа» акций (п. 1 ст. 97). В ст. 816 ГК РФ размещение облигаций также фактически названо «продажей» облигаций.
С гражданско-правовой точки зрения определение процесса размещения эмиссионных ценных бумаг как их отчуждение или продажа эмитентом отличается некоторым внутренним противоречием. Согласно п. 2 ст. 218 ГК РФ, сделками об отчуждении имущества (к которым относится и договор купли-продажи) являются сделки, на основании которых право собственности (иное вещное право) на имущество переходит от собственника к иному лицу. Однако, как было сказано выше, эмитент любых ценных бумаг, в том числе и эмиссионных ценных бумаг, в гражданско-правовом отношении не является их собственником, а следовательно, не вправе совершать сделки по их отчуждению. Представляется, что как в экономическом, так и в гражданско-правовом смысле размещение эмиссионных ценных бумаг (акций и облигаций) опосредует не отношения, связанные с передачей права собственности на эти ценные бумаги и оплатой этих бумаг, а абсолютно иные отношения. При размещении акций - это отношения, связанные с оплатой акционером уставного капитала акционерного общества (ст. 99 ГК РФ), а при размещении облигации - отношения по предоставлению займа (ст. 816 ГК РФ). Соответственно отношения по размещению эмиссионных ценных бумаг являются не самостоятельными гражданско-правовыми отношениями, а неотъемлемой частью вышеуказанных отношений.
Следовательно, размещение (выдача) ценной бумаги представляет собой особую гражданско-правовую сделку, в результате которой соответствующее вещное право на эту ценную бумагу и право из нее не передается от одного лица другому, а впервые возникает у первого владельца (первого правообладателя). Такая сделка может быть односторонней (при выдаче векселя или чека) или двусторонней (договор). Как правильно отмечает Л.Р. Юлдашбаева, «предложение эмиссионных ценных бумаг к размещению определенному или неопределенному кругу лиц следует квалифицировать как оферту эмитента, согласие этих лиц - как акцепт, а их совокупность - как договор»1. Однако предложение выдать ценную бумагу отнюдь не всегда исходит от лица, ее выдающего и по ней обязанного. Согласно правилам п. 1 ст. 142 КТМ РФ, «после приема груза для перевозки перевозчик по требованию отправителя обязан выдать отправителю коносамент» (ч. 1). «Коносамент составляется на основании подписанного отправителем документа», который должен содержать обязательные данные, указываемые в коносаменте и являющиеся его реквизитами (ч. 2). Таким образом, в данном случае оферта выдать ценную бумагу делается лицом, которое ее не выдает и, более того, может не быть ее будущим владельцем". Статья 146 КТМ РФ предусматривает, что «коносамент может быть выдан на имя определенного получателя (именной коносамент), приказу отправителя или получателя (ордерный коносамент) либо на предъявителя». Перевозчик, выдавая коносамент, тем самым акцептует оферту отправителя.
Что касается размещения абстрактных ценных бумаг, необходимо отметить, что их выдача является единственным правовым основанием, которое создает ценную бумагу и которое порождает права, ею удостоверенные. При размещении же ценных бумаг, в основе выдачи которых лежит свое правовое основание, мы, по-видимому, действительно, как пишет Л.Р. Юлдашбаева, имеем дело со сложным юридическим составом, представляющим собой основание возникновения обязательства, составляющего содержание данных ценных бумаг1.
Следовательно, все вышеизложенное позволяет сделать вывод о том, что только размещенная ценная бумага может быть предметом гражданско-правовых сделок, опосредующих оборот ценных бумаг.
Не смотря на то, что правило ст. 143 ГК РФ и предусматривает возможность, в соответствии с которой законами о ценных бумагах может быть установлен порядок отнесения тех или иных документов к числу ценных бумаг, нужно отметить, что в настоящее время в российском законодательстве нет закона, который бы прямо устанавливал подобный порядок.
Однако, в силу п. 2 ст. 44 Закона «О рынке ценных бумаг» Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг наделена правом «квалифицировать ценные бумаги и определять их виды в соответствии с законодательством». Нельзя не согласиться с Л.Р. Юлдашбаевой, что до тех пор, пока законодательством не будет определен порядок отнесения документов к ценным бумагам, «вышеназванное полномочие ФКЦБ РФ оказывается усеченным».
Следовательно, положения Гражданского кодекса направлены на то, чтобы круг ценных бумаг (их виды) определялся исключительно на основании закона.
Данное обстоятельство необходимо учитывать судебным приставам-исполнителям при осуществлении исполнительных действий по обращению взыскания на ценные бумаги, так как вызывают серьезные возражения делающиеся иногда попытки расширить определенный законом круг ценных бумаг, включив в него такие документы, которые ни законом, ни в порядке, им установленном, не отнесены к ценным бумагам.
С учетом вышесказанного считаем, что правовой статус ценных бумаг как объекта исполнительного производства определяется их спецификой, многообразием видов и неразрывно связан с присущими им признаками: литеральностью, легитимацией, презентацией, абстрактностью и автономностью.
Глава II. ПРАВОВОЙ МЕХАНИЗМ НАЛОЖЕНИЯ АРЕСТА НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ
§ 1.
Розыск имущества в виде ценных бумаг
Первоначальным действием при обращении взыскания на ценные бумаги является установление наличия ценных бумаг у должника, а также розыск ценных бумаг, принадлежащих должнику. Для этого необходимо проведение ряда мероприятий. Основным государственным органом, осуществляющим контроль и регулирование на рынке ценных бумаг, является Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ). В настоящее время деятельность ФКЦБ имеет тенденцию на раскрытие информации об эмитентах и выпущенных ценных бумагах, что существенно облегчает выполнение задачи по установлению и розыску ценных бумаг должника. Помимо этого судебному приставу-исполнителю целесообразно направлять в налоговые органы, по месту постановки на учет юридического лица или предпринимателя без образования юридического лица, запрос, с целью получения копии бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату. Помимо этого, если будет установлено, что должнику принадлежат ценные бумаги в документарной форме, необходимо безотлагательно принять меры по выяснению их места нахождения и немедленному их изъятию. В случае установления, что должнику принадлежат ценные бумаги, выпущенные в бездокументарной форме, необходимо выяснить, кто осуществляет учет прав собственников данных ценных бумаг. Учет прав владельцев ценных бумаг может осуществлять эмитент, депозитарий банка либо специализированный регистратор.
Судебному приставу - исполнителю целесообразно безотлагательно направить соответственно:
1. Запрос в налоговую инспекцию, который должен содержать просьбу сообщить:
сведения о наличии у должника денежных средств, ценных бумаг или иных ценностей, находящихся на счетах и во вкладах или на хранении в банках и в иных кредитных организациях;
сведения о наличии у должника всех открытых счетов и вкладов в банках и в иных кредитных организациях;
просьбу представить баланс должника на последнюю отчетную дату с приложением расшифровки активных статей баланса, в том числе дебиторской задолженности;
- сведения о фактическом местонахождении организации -
должника (предпринимателя без образования юридического лица);
- дату представления последней бухгалтерской отчетности.
Из полученных сведений можно сделать предварительный вывод о том, действует ли организация - должник (предприниматель без образования юридического лица) в настоящее время, имеются ли к ним претензии со стороны бюджетов различных уровней, какова валюта баланса, размер дебиторской и кредиторской задолженности, фактическое местонахождения должника, уровень финансовой дисциплины.
2. Запрос в орган государственной регистрации организаций
который, должен содержать просьбу сообщить:
о регистрации или перерегистрации, а также о внесении изменений в учредительные документы должника;
сведения об учредителях должника;
- сведения о том, является ли должник учредителем каких-либо
других предприятий.
3. Запрос реестродержателям и специализированным регистрато
рам о наличии в собственности должника акций предприятий и учреж
дений.
Список зарегистрированных владельцев акций (акционеров) с указанием количества, номинальной стоимости и категории принадлежащих им акций называется реестром владельцев акций (п. 1 ст. 8 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»),
Юридические лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра, именуются держателями реестра или регистраторами (п. 1 ст. 8 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»).
Регистратором может быть само открытое акционерное общество (далее - ОАО) или по поручению ОАО - профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление данной деятельности. В случае, если число акционеров ОАО превышает 500, регистратором в обязательном для ОАО порядке должна быть независимая специализированная организация - депозитарий (ст. 7 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»).
Получив сведения о принадлежности должнику акций, судебный пристав-исполнитель должен, прежде всего, установить:
акции какого предприятия находятся в собственности должника;
кто ведет реестр владельцев акций (кто является регистратором);
какова номинальная стоимость акций;
общее количество акций ОАО;
количество акций, принадлежащих непосредственно должнику.
Информацию о том, кто является регистратором ОАО, судебный пристав-исполнитель может получить у должника, самого ОАО, либо направив запрос всем имеющимся в данной области профессиональным депозитариям.
Если регистратором является само ОАО, право собственности владельцев на определенное количество и категории акций удостоверяется в реестре записями на лицевых счетах регистратора или в регистрационном журнале. Если регистратором является депозитарий, право собственности владельцев акций удостоверяется записями по счетам депо в депозитариях (ст. 28 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»).
Для получения вышеуказанных данных необходимо либо запросить у регистратора выписку из реестра акционеров.
Обозначенные письменные запросы должны быть заверены печатью соответствующего подразделения судебных приставов с указанием в них даты вынесения постановления о возбуждении исполнительного производства, наименования должника - юридического лица либо предпринимателя без образования юридического лица и его юридического адреса.
Налоговый орган должен представлять в установленном порядке судебному приставу-исполнителю требуемую информацию в трехдневный срок со дня получения запроса. Однако, применяя требования ст. 14 Закона «О судебных приставах», можно добиться
трехдневного срока исполнения поручения судебного пристава-исполнителя и другими органами, организациями, учреждениями, в которые судебный пристав-исполнитель направляет свой запрос.
Очевидно, целесообразно привлекать специалистов, прежде всего из Федеральной комиссии по ценным бумагам (ФКЦБ) и ее региональных органов для получения консультаций по возникающим в связи с этим вопросов.
Оперативно-розыскную поддержку необходимо продолжить и в ходе предварительного расследования, что обеспечит эффективность проведения процессуальных действий, направленных на обнаружение и арест имущества, полученного в результате преступных действий либо нажитого преступным путем. При производстве процессуальных действий, связанных с исследованием электронно-вычислительных средств, средств связи, а также изъятием носителей информации целесообразна помощь специалистов, которые помогут зафиксировать доказательственную информацию, правильно изъять предметы и документы, имеющие значение для уголовного дела, а также определить вид, номинальную стоимость, место регистрации и другие сведения, характеризующие ценные бумаги.
§ 2. Арест ценных бумаг
На следующем этапе исполнительного производства судебным приставом - исполнителем на ценные бумаги налагается арест. В самом Законе «Об исполнительном производстве» установлены конкретные правила о порядке ареста и изъятия имущества, на которое обращается взыскание. Однако эти правила не распространяются на ценные бумаги, так как согласно п. 8 ст. 51 Закона, «арест на ценные бумаги налагается в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации». В настоящее время такой порядок установлен постановлением Правительства РФ «Об утверждении порядка наложения ареста на ценные бумаги» от 12 августа 1998 г. № 934 (далее - Порядок ареста ценных бумаг). Правила данного нормативного акта устанавливают порядок ареста судебным приставом-исполнителем ценных бумаг, их изъятия и передачи на хранение, пределы, в которых могут осуществляться пользование арестованными ценными бумагами и операции с ними. Особое значение имеет то, что в указанном постановлении содержатся специальные правила, относящиеся к бездокументарным ценным бумагам (понятие бездокументарных ценных бумаг дано в § 1 гл.1).
Согласно вышеуказанного Порядка ареста ценных бумаг (п. 2) арест на документарные ценные бумаги налагается по месту их нахождения, а на бездокументарные ценные бумаги по месту учета прав владельца этих бумаг. Арест, наложенный на ценные бумаги, распространяется также на ценные бумаги, полученные в результате их конвертации или обмена.
При наложении ареста на бездокументарные ценные бумаги судебному приставу - исполнителю необходимо обязать лицо, осуществляющее учет прав владельцев ценных бумаг произвести блокирование операций по лицевому счету должника в системе ведения реестра на то количество ценных бумаг, на которое накладывается арест. В соответствии с п. 7 ст. 51 Федерального закона «Об исполнительном производстве» ценные бумаги в перечень имущества, которое подлежит обязательному и немедленному изъятию при аресте не включены.
Документарные ценные бумаги на предъявителя рекомендуется изъять немедленно после наложения ареста в связи с тем, что упрощенная форма перехода прав собственности на такие бумаги (кто держит, тот и владеет) приближает такие ценные бумаги по оборотоспособности к деньгам, что может привести к отчуждению арестованных ценных бумаг в нарушение запрета. В качестве документарных ценных бумаг на предъявителя могут быть выпущены облигации, чеки, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, простые складские свидетельства и другие. Думается, что их немедленное изъятие после наложения ареста необходимо, так как документарные ценные бумаги на предъявителя могут выступать в гражданском обороте в качестве платежного и расчетного средства, следовательно, создается угроза их сохранности. Все это может отрицательно сказаться, на результатах исполнительного производства и интересах взыскателя.
В зависимости от способа легитимации управомоченного лица по именной, ордерной и предъявительской ценным бумагам при наложении на них ареста существуют некоторые особенности.
Нормативные правовые акты, регулирующие порядок и условия обращения взыскания на ценные бумаги совершенно не учитывают специфики такой ценной бумаги, как вексель. Помимо этого существуют предложения о необходимости установления ряда ограничений при наложении ареста на ценные бумаги. Возможны ситуации, когда векселедержатель является должником и имеет именные векселя, где он сам поименован, а также ордерные векселя, где первым лицом, указанным в векселе, которому должен производиться платеж, является также он. В данном случае арест указанных векселей не даст возможности векселедержателю - должнику предъявить их к акцепту и последующей оплате в целях получения денежных средств и уклонения от погашения долга перед взыскателем.
Однако, целый ряд векселей формально арестован быть не может из-за дефекта формы. В частности не могут быть арестованы «векселя», которые в соответствии с включенными в их текст оговорками предполагают возможность их погашения не денежными средствами, а иным имуществом1.
Кроме того, не может быть обращено взыскание на пакеты акций, находящихся в государственной или муниципальной собственности и переданных государством (муниципальным органом) в управление Министерству государственного имущества Российской Федерации, территориальному органу по управлению государственным имуществом, фонду имущества либо по договору управляющей организации (управляющему), - по долгам соответствующего акционерного общества или органа (организации, лица), которому они переданы в управление.
В действующем законодательстве существует также норма (ч. 2 ст. 1018 ГК РФ) согласно которой не допускается обращение взыскания по долгам учредителя на ценные бумаги, находящиеся в доверительном управлении, за исключением случаев, предусмотренных законом:
в случае признания учредителя несостоятельным (банкротом) (ч. 2 ст. 1018 ГК РФ);
взыскание может быть обращено на заложенные ценные бумаги, переданные в доверительное управление (ст. 1019 ГК РФ).
Следовательно, права и интересы залогодержателя действующим законодательством учитываются, а интересы взыскателя в исполнительном производстве нет. Поэтому, по нашему мнению, необходимо внести изменения в действующее законодательство и предусмотреть обращение взыскания на имущество учредителя, переданное в доверительное управление в порядке исполнительного производства.
Исследователями вопроса ареста ценных бумаг справедливо подчеркивается, что при наложении ареста на ордерные бумаги, например, на вексель, необходимо проверить права должника как законного векселедержателя путем наличия на векселе или на специальном листе - аллонже непрерывного ряда индоссаментов, последний из которых должен быть совершен на имя должника1.
Вексель при аресте в целях предотвращения неправомерной передачи его должником другим лицам подлежит обязательному изъятию и может быть передан на хранение взыскателю. Во избежание споров между сторонами вексель может быть помещен на хранение на депозит нотариуса или в иной независимый депозитарий с отнесением расходов по хранению на оспаривающую сторону.
О наложении ареста на ценные бумаги судебным приставом -исполнителем составляется акт ареста ценных бумаг (п. 3 Порядка ареста ценных бумаг), который в обязательном порядке должен содержать следующие сведения:
общее количество арестованных ценных бумаг;
вид арестованных ценных бумаг;
номинальная стоимость арестованных ценных бумаг;
государственный регистрационный номер;
сведения об эмитенте; - сведения о месте учета прав владельца арестованных ценных бумаг;
сведения о документе, удостоверяющем право собственности
должника на арестованные ценные бумаги.
В.В. Ярков и И.В. Редькин справедливо полагают, что в акте ареста ценных бумаг следует также отражать: место и время составления акта; наименование взыскателя, должника и судебного пристава-исполнителя; вид исполнительного документа и его реквизиты; общая рыночная стоимость акций, на которые наложен арест; правовые последствия наложения ареста на акции; кому передаются функции их хранителя и объем его полномочий1.
В свою очередь Л.А. Новоселова и А.В. Габов в связи с тем, что данная норма рассчитана на применение только в части ареста эмиссионных ценных бумаг, также справедливо указывают на необходимость при аресте векселя описывать все индивидуализирующие признаки. К таковым будут относиться: вексельные реквизиты, все передаточные надписи, а также иные надписи (обозначения) на векселе (к примеру, содержание аваля)2.
Также, по нашему мнению, необходимо в акте ареста таких ценных бумаг как коносамент, складское свидетельство (простое и двойное), закладная указывать индивидуальные признаки, присущие только им.
Наложение ареста на ценные бумаги следует проводить в числе первоначальных следственных действий в силу того, что сделки с ними совершаются и оформляются достаточно оперативно (в простой письменной форме или вообще по устному распоряжению владельца, в том числе и в бездокументарной форме), что позволяет обвиняемому, подозреваемому быстро их реализовать с целью сокрытия имущества.
Наложение ареста на ценные бумаги связано с некоторыми сложностями, что определено как многообразием видов ценных бумаг и наличием разнообразных способов фиксации прав на них, так и необходимостью четко определить собственника этого вида имущества. Специфика правового статуса ценных бумаг определила необходимость строгого соблюдения процессуального порядка принятия решения о наложении ареста на ценные бумаги и производства этого процессуального действия. Это связано с тем, что законодатель отнес наложение ареста на имущество (ценные бумаги) к мерам уголовно-процессуального принуждения, применение которых может существенно ограничить конституционные права и свободы участников уголовного судопроизводства и других лиц, выступающих собственниками имущества.
В настоящее время при наложении ареста на ценные бумаги следует руководствоваться положениями ст. 29, 115, 116, 165 УПК РФ, Федеральным законом от 21 июля 1997 г. “Об исполнительном производстве”, Постановлением Правительства РФ от 12 августа 1998 г. № 934 “Об утверждении порядка наложения ареста на ценные бумаги”, а также рядом ведомственных нормативных актов.
В соответствии с указанными выше положениями УПК РФ решение о наложении ареста на имущество обвиняемого, подозреваемого и лиц, несущих материальную ответственность за их действия, при производстве предварительного расследования по уголовному делу принимается только судом. Следователь (дознаватель) выносит постановление о возбуждении перед судом ходатайства о наложении ареста на ценные бумаги, в котором обязательно указывает основания наложения ареста, место нахождения ценных бумаг либо место учета прав их владельца. После получения согласия надзирающего прокурора постановление направляется в соответствующий районный суд, где рассматривается судьей единолично, а в необходимых случаях с участием прокурора и следователя. По результатам рассмотрения ходатайства судья принимает решение о наложении ареста на ценные бумаги либо отказывает в его удовлетворении.
Существуют особенности наложения ареста на ценные бумаги в зависимости от их класса (именная, ордерная, на предъявителя).
Для наложения ареста на предъявительские ценные бумаги достаточно установления факта нахождения этих бумаг в составе имущества обвиняемого. При наложении ареста на них с ними поступают также как с деньгами. При этом следует руководствоваться положениями Инструкции от 18 октября 1989 г. N 34/15 «О порядке изъятия, учета, хранения и передачи вещественных доказательств по уголовным делам, ценностей и иного имущества органами предварительного следствия, дознания и судами» в части касающейся порядка изъятия и хранения облигаций государственных займов СССР и других ценных бумаг.
При наложении ареста на другие ценные бумаги (за исключением ценных бумаг на предъявителя) следователь обязан убедиться в праве собственности обвиняемого на них.
При наложении ареста на ордерные ценные бумаги (например, на вексель) следует установить законного векселедержателя, проверив наличие на векселе (либо на специальном листе - аллонже) непрерывного ряда индоссаментов, последний из которых должен быть совершен на имя обвиняемого, подозреваемого. Лицо, у которого находится переводный вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент является бланковым. Зачеркнутые индоссаменты считаются при этом ненаписанными. Когда за бланковым индоссаментом следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается приобретшим вексель по бланковому индоссаменту.
Наложение ареста на ордерные бумаги, принадлежащие не обвиняемому, а другим лицам, требует доказательства того, что, они приобретены преступным путем или того, что векселедержатель несет по закону материальную ответственность за действия обвиняемого.
Наиболее сложным является порядок наложения ареста на именные ценные бумаги в связи с наличием разнообразных способов фиксации прав владельцев такого рода ценных бумаг.
Арест на документарные ценные бумаги налагается по месту их нахождения. Арест на бездокументарные ценные бумаги налагается по месту учета прав владельца этих бумаг.
К реестродержателю необходимо обратиться с требованием о блокировании операций по лицевому счету зарегистрированного лица, на имущество которого накладывается арест.
Согласно п. 7.5. Положения «О порядке ведения реестра владельцев именных ценных бумаг», утвержденного постановлением ФКЦБ России от 2 октября 1997 г. № 27, блокирование операций по лицевому счету зарегистрированного лица осуществляется для предотвращения передачи ценных бумаг. Блокирование должно быть произведено регистратором на основании постановления органа предварительного расследования.
Без блокирования операций по лицевому счету арест на именные ценные бумаги фактически не будет наложен, так как у обвиняемого останется возможность совершать с акциями любые действия, в том числе и распоряжаться ими.
Необходимо установить путем проведения следственных и оперативно-розыскных действий наличие у обвиняемого, подозреваемого документов, подтверждающих права на ценные бумаги (выписка из реестра акционеров, сертификат ценной бумаги и т.д.) и изъять их с соблюдением процессуальной формы. При этом следует иметь в виду, что сертификат ценных бумаг является документом, удостоверяющим совокупность прав на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Поэтому арест должен налагаться на сами ценные бумаги, а не на их сертификат.
Учет прав на ценные бумаги может вестись и номинальным держателем. Он должен быть зарегистрирован в этом качестве в реестре или у субдепозитария. В качестве номинального держателя выступают только профессиональные участники рынка ценных бумаг.
В соответствии с п. 2.3. Положения «О депозитарной деятельности в Российской Федерации», утвержденного постановлением ФКЦБ России от 16 октября 1997 г. № 36, перевод ценных бумаг из системы ведения реестра в депозитарий влечет изменение способа удостоверения прав на ценные бумаги: удостоверение прав с помощью записи на лицевом счете в системе ведения реестра (а также сертификата в случае такового) заменяется на удостоверение прав с помощью записи на счете депо, открытом в депозитарии. Поэтому для наложения ареста на ценные бумаги, хранящиеся и учитываемые номинальным держателем (субдепозитарием, в том числе брокером, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности), необходимо обеспечить блокирование операций по счету депо. Блокирование счета депо должно быть произведено номинальным держателем по постановлению судьи о наложении ареста на ценные бумаги.
Установление конкретного номинального держателя, у которого находятся ценные бумаги обвиняемого, подозреваемого, производится через запрос к номинальному держателю или непосредственно к держателю реестра. Согласно ст. 8 Федерального Закона “О рынке ценных бумаг” держатель реестра имеет право потребовать от номинального держателя ценных бумаг предоставления списка владельцев, номинальным держателем которых он является по состоянию на определенную дату.
Арест, наложенный на ценные бумаги, распространяется также на ценные бумаги, полученные в результате их конвертации или обмена.
По результатам наложения ареста на ценные бумаги следователем (дознавателем) составляется протокол, в котором обязательно указываются: общее количество ценных бумаг, на которые наложен арест, их вид, категория (тип) или серия; номинальная стоимость; государственный регистрационный номер; сведения об эмитенте или иных лицах, выдавших ценные бумаги либо осуществивших учет прав владельца ценных бумаг, а также о месте производства учета; сведения о документе, удостоверяющем право собственности на ценные бумаги, на которые наложен арест; правовые последствия наложения ареста на акции; кому они передаются на хранение; предупреждение об ответственности хранителя в соответствии со ст. 312 УК РФ.
После наложения ареста на ценные бумаги следователь обязан принять решение о передаче их на хранение владельцу ценных бумаг или об изъятии ценных бумаг с передачей их на хранение в специализированную организацию, имеющую соответствующую лицензию.
Арестованные документарные ценные бумаги передаются на хранение под роспись обвиняемому или должностному лицу специализированной организации, указываемому в протоколе наложения ареста на ценные бумаги с вручением им копии этого протокола.
Изъятие бездокументарных ценных бумаг не производится. Поэтому у обвиняемого, подозреваемого должны быть изъяты только документы, подтверждающие его право собственности на ценные бумаги. Это может быть выписка из реестра акционеров, документы, выданные депозитарием, другие правоустанавливающие документы (договоры, передаточные распоряжения и т.д.)
Изъятие правоустанавливающих документов необходимо для предотвращения отчуждения ценных бумаг обвиняемым, подозреваемым.
Хранение бездокументарных ценных бумаг осуществляет депозитарий. Следователь в случае, когда у него имеются основания полагать, что данный депозитарий не обеспечивает надлежащее хранение бездокументарных ценных бумаг в постановлении о наложении ареста на ценные бумаги вынести решение о передаче на хранение арестованных бездокументарных ценных бумаг другому депозитарию.
Пользование арестованными ценными бумагами при их хранении допускается только в целях обеспечения гражданского иска или возможной конфискации имущества.
По ценным бумагам с установленным сроком платежа или сроком погашения должник или специализированная организация, которым переданы на хранение ценные бумаги, обязаны в случае наступления платежа или погашения принимать меры к истребованию денежных средств с дальнейшим их зачислением на депозитный счет соответствующего органа предварительного расследования или суда, которому подсудно данное уголовное дело.
В целях обеспечения сохранности арестованных ценных бумаг, переданных на хранение, возмещения убытков в случае их утраты или недостачи органами предварительного расследования могут быть заключены договоры хранения и имущественного страхования в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Перечень страховых организаций, с которыми могут быть заключены договоры имущественного страхования, определяется Министерством юстиции Российской Федерации.
Все доходы по арестованным ценным бумагам подлежат зачислению эмитентом на депозитный счет соответствующего органа предварительного расследования или суда.
Наконец, органу предварительного расследования следует решить вопрос о праве голосования обвиняемого (подозреваемого) на общем собрании акционеров. Если в ходе ареста не ограничить обвиняемого в этом праве, то при определенных обстоятельствах он, как акционер, может использовать свои возможности для совершения крупных сделок по отчуждению имущества акционерного общества и тем самым способствовать уменьшению ценности принадлежащих ему акций. С другой стороны, безусловное ограничение в этом праве обвиняемого не всегда будет оправданным, и действия органов предварительного расследования могут быть обжалованы. Поэтому следователь при наложении ареста на ценные бумаги должен определить, в каком объеме следует, исходя из обстоятельств дела (т.е. с учетом тяжести обвинения, размера ущерба, свойств имущества, значимости его для собственника), ограничить права владельца ценных бумаг в целях обеспечения гражданского иска или возможной конфискациииндоссаментом следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается приобретшим вексель по бланковому индоссаменту.
§ 3.
Хранение ценных бумаг
После наложения ареста на ценные бумаги судебный пристав — исполнитель обязан принять решение о передаче их на хранение владельцу ценных бумаг или об изъятии ценных бумаг с передачей их на хранение в специализированной организации, имеющей соответствующую лицензию (п. 4 Порядка ареста ценных бумаг).
Арестованные документарные ценные бумаги должны передаваться на хранение под роспись должника либо должностного лица указанной организации в акте ареста ценных бумаг с вручением им копии этого акта.
Копия акта ареста ценных бумаг и копия постановления об ограничении владельца ценных бумаг в праве пользования ими, заверенные печатью старшего судебного пристава должны быть направлены эмитенту, держателю реестра ценных бумаг и депозитарию.
Получив указанные документы, эмитент, держатель реестра и депозитарий не могут совершать операции, связанные с осуществлением должником прав на арестованные ценные бумаги, и предпринимать какие - либо действия в отношении ценных бумаг, кроме подтвержденных соответствующим распоряжением судебного пристава - исполнителя.
Арест ценных бумаг не препятствует совершению эмитентом действий по их погашению, выплате по ним доходов, их конвертации или обмену на иные ценные бумаги, если такие действия предусмотрены условиями выпуска арестованных ценных бумаг.
Использование арестованных ценных бумаг при их хранении допускается только в интересах своевременного, полного и правильного исполнения документа.
По ценным бумагам с установленным сроком платежа или сроком погашения должник или специализированная организация, которым переданы на хранение ценные бумаги, обязаны в случае наступления платежа или погашения принимать меры к истребованию денежных средств с дальнейшим зачислением на депозитный счет соответствующего подразделения судебных приставов (п. 8 Порядка ареста ценных бумаг).
В связи с этим необходимо отметить, что при аресте и передаче на хранение чека судебному приставу-исполнителю и специализированной организации, которой чек передан на хранение, нельзя упускать из виду подп. д) п. 2.2. Письма ЦБР от 20 января 1992 г. № 18-11/52 в соответствии с которым чек должен быть представлен банку в течение 10 дней со дня выписки.
При аресте депозитных и сберегательных сертификатов необходимо учитывать, что в соответствии с п. 7 Письма ЦБР от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 сертификаты должны быть срочными. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.
В целях обеспечения сохранности арестованных ценных бумаг, переданных на хранение, возмещения убытков в случае их утраты или недостачи могут быть заключены договоры хранения и имущественного страхования в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
В соответствии с п. 10 Порядка ареста ценных бумаг все доходы по арестованным ценным бумагам подлежат зачислению эмитентом на депозитный счет соответствующего подразделения службы судебных приставов с последующим направлением их на погашение задолженности должника. В случае выплаты доходов по арестованным ценным бумагам или погашения арестованных ценных бумаг в форме передачи их владельцу имущества и (или) имущественных прав судебный пристав -исполнитель осуществляет взыскание в отношении такого имущества и (или) имущественных прав в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Несмотря на некоторую размытость, из смысла данной нормы, по нашему мнению следует, что простое складское свидетельство предъявляется судебным приставом-исполнителем на товарный склад для получения сданного на хранение товара в целях его дальнейшей реализации.
В отношении двойного складского свидетельства, на наш взгляд механизм обращения взыскания должен регулироваться следующим образом:
1) в случае наложения ареста только на его первую часть -
складское свидетельство, по нему судебный пристав-исполнитель должен
получить сданное должником на хранение имущество для его
последующей реализации несмотря на то, что оно является предметом
залога. Это объясняется тем, что в указанном случае приоритет
применения должен отдаваться нормам: исполнительного производства
как публично-правовым, а не частно-правовым нормам залогового права,
предусмотренным ГК РФ;
2) в случае наложения ареста только на вторую часть - залоговое
свидетельство (варрант), оно должно быть передано в соответствии с
вышеуказанным п. 4 Порядка ареста ценных бумаг на хранение в
специализированную организацию, которая при возврате долга
держателем складского свидетельства должна принять меры к
истребованию денежных средств с дальнейшим их зачислением на
депозитный счет соответствующего подразделения судебных приставов.
При не возврате долга держателем складского свидетельства судебный
пристав-исполнитель должен получить на складе заложенное имущество
для его реализации.
Считаем, что данный порядок конкретизирует обращение взыскания в отношении простого и двойного складского свидетельства и его необходимо закрепить законодательно.
Возникают также сложности при обращении взыскания на коносамент. Это объясняется тем, что в соответствии со ст. 147 Кодекса торгового мореплавания РФ от 30 апреля 1999 г №81-ФЗ, коносамент может быть выдан в нескольких экземплярах (оригиналах), причем выдача груза по первому предъявленному коносаменту прекращает действие остальных экземпляров. Думается, что при аресте коносамента необходимо налагать арест на все экземпляры, при этом производя их изъятие. Если наложить арест и изъять все выданные экземпляры не возможно, в этом случае, по нашему мнению необходимо судебному приставу-исполнителю незамедлительно направлять:
экземпляр арестованного коносамента;
акт ареста коносамента;
- постановление о наложении ареста на груз, указанный в
коносаменте;
копию исполнительного листа;
постановление о возбуждении исполнительного производства;
не только в порт прибытия судна и выгрузки груза, но и в порт через который судно с грузом на борту следует транзитом. Это необходимо для того, чтобы груз не был получен другим лицом, предъявившим один из выданных экземпляров коносамента. Однако, при этом необходимо обязательно установить путем проверки соответствующих контрактов, договоров купли-продажи и т.д., что груз указанный в коносаменте принадлежит должнику.
В.В. Ярков и И.В. Редькин указывают, что остается открытым вопрос о праве голосования на общем собрании акционеров. Если вследствие ареста не ограничить лицо в этом праве, то при определенных обстоятельствах должник как акционер может использовать свои возможности для совершения крупных сделок по отчуждению имущества акционерного общества и тем самым способствовать уменьшению
ценности принадлежащих ему акций. С другой стороны, безусловное
ограничение в этом праве может вызвать злоупотребления,
выражающиеся в предъявлении исков накануне общего собрания
акционеров с единственной целью ограничения конкретного акционера в
праве голосования на общем собрании1. Указанными авторами предлагается судебному приставу-исполнителю самостоятельно определять, в каком объеме следует ограничить права владельца ценной бумаги в целях обеспечения возможных исполнительных процедур.
Думается, что с данной точкой зрения можно согласиться частично. Безусловно, необходимо предотвращение возникновения вышеуказанных ситуаций. Однако по нашему мнению, более целесообразно в законодательном порядке отнести к компетенции суда решение вопроса об ограничении права голосования акционеров-должников на общем собрании акционеров в отношении совершения крупных сделок по отчуждению имущества акционерного общества, стоимость которого составляет свыше 50 процентов балансовой стоимости активов общества на дату принятия решения о совершении такой сделки. В свою очередь, судебному приставу-исполнителю необходимо предоставить право обращения в суд с данным заявлением.
Что касается бездокументарных ценных бумаг, то при аресте их изъятие не производится. Хранение бездокументарных ценных бумаг осуществляет депозитарий. Судебный пристав - исполнитель в случае, когда у него имеются основания полагать, что хранение бездокументарных ценных бумаг депозитарием способно затруднить исполнительное производство или сделать его невозможным, обязан отдать распоряжение должнику о передаче на хранение арестованных бездокументарных ценных бумаг другому депозитарию (п.п. 6, 7 Порядка ареста ценных бумаг).
В связи с отсутствием необходимости, а иногда и невозможностью (бездокументарные акции) изъять арестованные акции в натуре ответственным хранителем арестованного имущества назначается регистратор.
В том случае, если местонахождение судебного пристава-исполнителя удалено от регистратора, судебному приставу-исполнителю достаточно направить регистратору постановление о блокировке операций по счету должника, т.е. о наложении запрета на совершение с акциями любых гражданско-правовых сделок под угрозой их ничтожности. Основанием для данных действий является «Положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг» (утверждено постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 октября 1997 г. № 27).
Ранее действовавшее «Временное положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг», утвержденное постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 12 июля 1995г. №3, признано утратившим силу.
Однако согласно ст. 7 ФЗ «О рынке ценных бумаг» депозитарий не имеет права распоряжаться ценными бумагами депонента, управлять ими или осуществлять от имени депонента любые действия с ценными бумагами, кроме осуществляемых по поручению депонента в случаях, предусмотренных депозитарным договором.
В связи с этим А.Е. Абрамов указывает, что регулирующим органам на рынке ценных бумаг целесообразно было бы разъяснить порядок применения указанной нормы в условиях обязательности исполнения постановлений судебных приставов-исполнителей, вынесенных в соответствии с законодательством об исполнительном производстве1.
В свою очередь М.В. Горбачева справедливо утверждает о необходимости установления ответственности за неисполнение регистратором (депозитарием) требований судебного пристава-исполнителя в виде штрафных санкций для профессионального участника рынка ценных бумаг, а также иную ответственность, вплоть до принятия уполномоченным органом в отношении профессионального участника рынка ценных бумаг решения о приостановлении лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности на рынке ценных бумаг, а при повторном нарушении - решения об аннулировании лицензии2.
До принятия вышеуказанного Порядка ареста ценных бумаг, он не представлял существенных трудностей для тех государственных органов и должностных лиц, которые были наделены соответствующими полномочиями. Об этом свидетельствует и известная на сегодняшний день достаточно обширная практика наложения правоохранительными органами арестов на различные ценные бумаги. Так, например, 24 февраля 1998 г. на основании постановления правоохранительных органов был арестован ряд облигаций внутреннего государственного валютного займа третьего транша3.
Действующие в Российской Федерации нормативные акты о порядке фиксации прав на бездокументарные ценные бумаги и ведения счетов, на которых учитываются такие ценные бумаги и права на эти бумаги, содержат специальные нормы, регламентирующие порядок реализации вынесенного соответствующим компетентным должностным лицом или государственным органом постановления или иного акта об аресте бездокументарных ценных бумаг. Пункт 12.6 Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации (утв. Постановлением ФКЦБ РФ от 16 октября 1997 г. № 36) обязывает депозитария в случаях, предусмотренных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, исполнять письменные поручения государственных органов. Аналогичная норма содержится и в п. 4.52 Правил ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации № 44 (утв. Приказом ЦБ РФ от 25 июля 1996 г. № 02-259). Во исполнение полученного поручения и на его основании депозитарий обязан перевести арестованные ценные бумаги на раздел счета «Блокировано по аресту» (см. п. 3.3.5 Положения о порядке депозитарного учета на организованном рынке ценных бумаг № 35, утв. Приказом ЦБ РФ от 28 февраля 1996 г. № 02-51). Правила о блокировании операций с находящимися на счете именными ценными бумагами содержатся также в п. 7.5 Положения о ведения реестра владельцев именных ценных бумаг (утв. Постановлением ФКЦБ РФ от 2 октября 1997 г. №27).
В соответствии со ст. 59 Закона «Об исполнительном производстве» ценные бумаги относятся к имуществу, на которое налагается арест и осуществляется его последующая реализация в первую очередь. Однако согласно п. 3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 3 марта 1999 т. № 4 «О некоторых вопросах, связанных с обращением взыскания на акции» при решении вопроса об очередности обращения взыскания на имущество должника, когда им является холдинговая или иная компания, созданная в процессе приватизации государственного имущества на основании Указа Президента Российской Федерации или решения Правительства Российской Федерации, уставный капитал которой сформирован за счет внесения в него принадлежащих государству контрольных пакетов акций: дочерних обществ, следует иметь в виду, что названные компании создаются государством как единые экономические комплексы в целях координации и кооперации производственно-хозяйственной деятельности входящих в их состав дочерних обществ, и исключение из состава компании одного или нескольких таких обществ в результате обращения взыскания на соответствующие пакеты акций может привести к нарушению или прекращению деятельности компании в целом. Поэтому на пакеты акций дочерних обществ, вносимые государством в уставной капитал названных компаний, не может быть обращено взыскание в первую очередь, в соответствии с подп. 3 ст. 59 Закона «Об исполнительном производстве».
Указанные пакеты акций следует рассматривать в качестве имущества, от которого непосредственно зависит производственная деятельность компании, и взыскание на которое налагается в третью очередь.
§ 4. Оценка ценных бумаг
После ареста ценных бумаг должника, производится их оценка. Согласно п.п. 1,2 ст. 52 Федерального закона «Об исполнительном производстве» оценка имущества должника производится судебным приставом — исполнителем по рыночным ценам, действующим на день исполнения исполнительного документа. Но в данном Законе не раскрыто понятие «день исполнения документа». Существуют различные мнения на этот счет. Так, по мнению авторов Комментария к Федеральному закону РФ «Об исполнительном производстве», днем исполнения исполнительного документа является день наложения ареста на имущество должника1. Однако по мнению И.Б. Морозовой, с точки зрения логики, было бы правильно считать днем исполнения исполнительного документа день фактического исполнения, т.е. день реального удовлетворения требования взыскателя2. Считаем, что вторая точка зрения более объективна и приемлема. По мнению авторов Комментария к Федеральному закону РФ «Об исполнительном производстве», исполнительный документ считается уже исполненным в день наложения ареста на ценные бумаги, а значит и дальнейшие действия по исполнению исполнительного документа проводить нет никакой необходимости, что не соответствует истинному положению дела и ущемляет права взыскателя.
В силу того, что ценные бумаги являются особым видом имущества, а при проведении их оценки требуется наличие специальных знаний, судебные приставы - исполнители зачастую испытывают трудности при осуществлении оценки арестованных ценных бумаг. Дело в том, что «рыночные цены, действующие на день исполнения исполнительного документа» понятие относительное, так как будь то биржевой рынок (например, Московская фондовая биржа) или внебиржевой рынок (например, Российская торговая система), цены на бумаги по которым проводятся торги, могут изменяться в течение времени торгов несколько раз. При этом небольшое отклонение цены в сторону увеличения или уменьшения при крупном пакете ценных бумаг приводит к достаточно большой разнице в результате. Согласно же ст. 77 Закона «Об акционерных обществах» она характеризуется как цена, по которой продавец, имеющий полную информацию о стоимости акций и не обязанный их продавать, согласен был бы их продать, а покупатель, имеющий полную информацию о стоимости акций и не обязанный их приобретать, согласен был бы их приобрести.
В связи с неурегулированностью вопроса оценки ценных бумаг абсолютно верной представляется позиция, в соответствии с которой целесообразно разработать и утвердить Федеральной комиссией по ценным бумагам и Министерством юстиции РФ Положение о порядке оценки арестованных ценных бумаг. В Положении следует оговорить
перечень торгующих ценными бумагами организаций (Российская
торговая система, Московская фондовая биржа, Московская межбанковская валютная биржа и т.д.) с указанием видов ценных бумаг (возможно с перечислением конкретных эмитентов), котирующихся на них, зафиксировать порядок определения цены бумаги, например, по последней цене сделки, прошедшей на день, предшествующий оценке ценных бумаг, а также обязать торгующие организации выдавать официальные справки в ответ на запрос судебного пристава-исполнителя1.
Поэтому Министерство юстиции Российской Федерации издало приказ № 153 от 27 октября 1998 г. "Об обязательном назначении специалиста при осуществлении оценки ценных бумаг,
на которые обращается взыскание" согласно которому, в связи со сложной финансовой
ситуацией, сложившейся на рынке ценных бумаг Российской Федерации, в целях защиты интересов сторон исполнительного производства установлено, что для определения стоимости арестованных ценных бумаг судебный пристав-исполнитель в обязательном порядке назначает специалиста, который составляет соответствующее заключение в письменном виде. Однако здесь необходимо было бы указать не специалиста, а независимого оценщика, к тому же на момент издания данного приказа уже был принят Федеральный закон от 29 июля 1998 г. «Об оценочной деятельности в Российской Федерации».
Существует также пробел и в Федеральном законе «Об оценочной деятельности в Российской Федерации». Так согласно ст. 8 данного закона проведение оценки объектов является обязательным в случае вовлечения в сделку объектов оценки, принадлежащих полностью или частично Российской Федерации, субъектам Российской Федерации либо муниципальным образованиям, а также при возникновении спора о стоимости объекта оценки, в том числе:
при национализации имущества;
при ипотечном кредитовании;
- при составлении брачных контрактов и разделе имущества
разводящихся супругов;
- при выкупе или ином изъятии имущества для государственных
или муниципальных нужд;
- при проведении оценки в случае возникновения спора об
исчислении налогооблагаемой базы.
Целесообразно было бы включить в этот перечень и обязательное проведение оценки арестованных ценных бумаг в исполнительном производстве.
В соответствии со ст. 9 Федерального закона «Об оценочной деятельности» основанием для проведения оценки объекта оценки является договор между оценщиком и заказчиком.
В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, оценка объекта оценки, в том числе повторная, может быть проведена оценщиком на основании определения суда, арбитражного суда, третейского суда, а также по решению уполномоченного органа.
Среди перечисленных оснований для обязательности проведения оценки нет постановления судебного пристава — исполнителя, что по нашему мнению необходимо, так как если каждый раз, когда будет возникать необходимость в проведении оценки судебный пристав -исполнитель должен будет обращаться в суд для получения соответствующего определения, то это будет затягивать время проведения исполнительных действий, отнимать время у суда, нести за собой дополнительные материальные расходы.
После проведения оценки имущества в соответствии с п. 1 ст. 54 и
п.5 ст. 51 Федерального закона «Об исполнительном производстве» судебный пристав - исполнитель осуществляет действия по изъятию арестованного имущества должника для передачи его на реализацию в срок не ранее пяти дней после наложения ареста.
§ 5.
Реализация ценных бумаг
Реализация имущества должника осуществляется в течение двух месяцев со дня наложения ареста. Реализация арестованных ценных бумаг также не урегулирована законодательством об исполнительном производстве. Не определен конкретно и четко, как нами указывалось в § 2 гл. 1 субъектный состав тех, на кого возлагается осуществление реализации арестованных ценных бумаг, так как в соответствии с п. 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 23 апреля 1999 г. № 459 «О реализации конфискованного и арестованного имущества» реализация арестованных акций акционерных обществ осуществляется исключительно Российским фондом федерального имущества и его территориальными отделениями. По поводу реализации других видов ценных бумаг в постановлении ничего не сказано. Ранее в соответствии с вышеуказанным постановлением реализацию всего арестованного и конфискованного имущества за исключением акций акционерных обществ осуществлял Федеральный долговой центр при Правительстве РФ. Однако, Постановлением Правительства, Российской Федерации от 21 декабря 2000 года № 980 Федеральный долговой центр был ликвидирован, передав свои функции Российскому фонду федерального имущества. Следовательно, в настоящий момент реализацией других видов ценных бумаг занимается также Российский фонд федерального имущества.
М.В. Горбачева справедливо указывает, что с целью упорядочения процесса реализации бездокументарных ценных бумаг, обеспечения исполнения сделок по реализации и расчетов по ним, а также обеспечения действенного контроля со стороны соответствующего органа юстиции за движением арестованных ценных бумаг целесообразно ввести депонирование арестованных бездокументарных ценных бумаг1. Взаимодействие депозитариев с уполномоченными государственными органами в процессе исполнения судебных решений, конфискации и ареста ценных бумаг регулируются Указом Президента РФ от 16 сентября 1997 года №1034 «Об обеспечении прав инвесторов и акционеров на ценные бумаги в Российской Федерации» и постановлением Правительства РФ от 16 марта 1999 года №291, утвердившем Положение о предоставлении Центральным депозитарием — Центральным фондом хранения и обработки информации фондового рынка документов, подтверждающих права на ценные бумаги, которые находятся на хранении либо права на которые учитываются в национальной депозитарной системе.
В свою очередь А.Е. Абрамов отмечает, что до сих пор остается открытым вопрос, на счет депо какой организации могут быть переведены предназначенные для реализации арестованные ценные бумаги1.
Думается, что для решения этого вопроса необходимо Российскому фонду федерального имущества и его территориальным отделениям иметь в Центральном Депозитарии и в региональных депозитариях соответственно открытые счета депо на которые будут переводиться арестованные ценные бумаги.
Так же не достаточным образом определен действующим законодательством порядок и процедура реализации арестованных ценных бумаг, что благоприятствует злоупотреблениям в этой сфере.
Реализация арестованного имущества в соответствии со ст. 54 ФЗ «Об исполнительном производстве» независимо от оснований и видов имущества производится путем его продажи в двухмесячный срок со дня наложения ареста, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Продажа имущества должника должна осуществляться
специализированной организацией на комиссионных и иных договорных началах, предусмотренных федеральным законом. В связи с этим, по нашему мнению, правом продажи ценных бумаг в качестве специализированной организации обладает только профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий соответствующую лицензию, и действующий на основании договоров поручения или комиссии, заключаемых со службой судебных приставов. Данная практика уже существует в г. Москве, где сведения об арестованных ценных бумагах подаются в аппарат главного судебного пристава г. Москвы, и с учетом нагрузки специализированных организаций, ценные бумаги, подлежащие реализации, равномерно распределяются между ними на основе заключения разовых договоров, подписываемых начальником управления юстиции как руководителя юридического лица1.
В дореволюционном законодательстве было предусмотрено право должника и взыскателя по взаимному соглашению заявить приставу, когда и где им желательно производство публичной продажи имущества (ст. 1021). При отсутствии такого заявления, место и время продажи назначается самим приставом (ст. 1022)2. Думается, что наличие данной нормы в действующем законодательстве необходимо. Это объясняется тем, что, так как должник владеет ценными бумагами, то, скорее всего он имеет ясное представление, как о ценных бумагах, так и о положении на фондовом рынке в целом и заинтересован в продаже арестованных ценных бумаг по максимально возможной цене. Взыскатель в свою очередь, заинтересован в скорейшей продаже арестованных ценных бумаг и также по максимально возможной цене для удовлетворения своих требований. Судебный же пристав-исполнитель зачастую не обладает полными знаниями в отношении обращения ценных бумаг на фондовом рынке. Стороны же могут знать, когда (например, в начале недели) и где именно условия проведения торгов арестованными ценными бумагами будут наиболее соответствовать их интересам (например, где больше потенциальных покупателей и т.д.). Поэтому считаем, что наделение сторон правом выбора времени и места проведения торгов арестованными ценными бумагами будет отвечать интересам сторон и повышению эффективности исполнительного производства.
В специализированную организацию, производящую реализацию арестованных ценных бумаг, должны быть представлены следующие документы:
- копия решения суда;
- копия исполнительного документа, на основании которого
производится взыскание;
копия акта описи и ареста ценных бумаг, составленных судебным приставом-исполнителем;
выписка из реестра, подтверждающая владение данной категорией ценных бумаг должником и сведения о начисленных дивидендах, причитающихся к выплате;
копия правоустанавливающего документа, на основании которого ценные бумаги приобретались должником;
- письменное заключение независимого оценщика о рыночной
стоимости ценных бумаг.
При передаче на реализацию ценных бумаг необходимо составить акт приемки-передачи. С момента подписания данного акта ценные бумаги считаются принятыми к реализации.
Однако, порядок реализации различных ценных бумаг неодинаков.
Акции открытых акционерных обществ подлежат реализации с
торгов в порядке, определяемом в ст. 447-449 ГК РФ. Покупателем акций признается лицо, предложившее наивысшую цену за выставленные на продажу акции. Ряд авторов справедливо указывает на возможность реализации акций открытых акционерных обществ путем их продажи через организатора торговли на рынке ценных бумаг (фондовую биржу или внебиржевую торговую систему)1. Так как в основе биржевой и иной организованной торговли на рынке ценных бумаг лежит принцип открытых аукционных торгов.
Независимо от того, на каких (открытых или закрытых) торгах будут продаваться ценные бумаги, к участию в них могут быть допущены только те лица, которые имеют право приобретать в собственность реализуемые ценные бумаги. Если на приобретение реализуемых ценных бумаг необходимо предварительное согласие или разрешение уполномоченных государственных органов, то участники торгов должны иметь такое
согласие или разрешение. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 предусматривает, например, что на отчуждение принадлежащих участникам кредитной организации - резидентам принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов требуется предварительное согласие Центрального банка РФ (ч. 3 ст. 18). На приобретение реализуемых акций участникам торгов может потребоваться предварительное согласие и Антимонопольного комитета. Согласно п. 1 ст. 18 Закона РФ «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» от 22 марта 1991г. № 948-1 , приобретение лицом (группой лиц) акций, с правом голоса в уставном капитале акционерного общества, при котором такое лицо (группа лиц) получает право распоряжаться более чем 20 процентами указанных акций, осуществляется только с предварительного согласия Антимонопольного комитета.
При продаже акций закрытого акционерного общества в соответствии со ст. 97 FK РФ и ст. 7 ФЗ «Об акционерных обществах» необходимо учитывать, что акционеры имеют право преимущественной покупки акций. Указанная норма носит императивный характер.
Необходимо учитывать тот факт, что акции большинства закрытых акционерных обществ не имеют хождения на рынке ценных бумаг, и реально определить их рыночную стоимость невозможно. В этом случае, как указывает В.В. Мартынова, следует определять их балансовую стоимость. Для определения балансовой стоимости акций судебный пристав-исполнитель может привлечь также независимую аудиторскую фирму1.
По мнению В.В. Яркое и И.В. Редькина преимущественное право покупки акций другими акционерами закрытого акционерного общества не должно распространяться на случаи продажи акций с публичных торгов2.
Думается, что данная точка зрения верна, так как в соответствии с подп. 3 п. 7 постановления Пленума Верховного Суда РФ № 4 и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 8 от 2 апреля 1997 г. «О некоторых вопросах применения Федерального закона «Об акционерных обществах», преимущественное право приобретения акций закрытого акционерного общества может быть осуществлено акционерами, а в надлежащих случаях и самим обществом «при условии, если они согласны приобрести эти акции по цене предложения другому лицу», а «если цена, по которой акционеры закрытого общества (общество) изъявляют готовность приобрести акции, ниже цены предложения другому лицу, акционер вправе продать их другому лицу». Отсюда вытекает, что продажа акций закрытого акционерного общества на открытых торгах не нарушает преимущественного права покупки акционеров этого общества, так как «выигравшим торги на аукционе признается лицо, предложившее наиболее высокую цену» (ч. 2 п. 1 ст. 447 ГК РФ).
Следовательно, мы считаем, что при продаже акций закрытого акционерного общества с публичных торгов в порядке исполнительного производства необходимо обязательное участие в торгах остальных акционеров. Механизм проведения публичных торгов в данной ситуации, на наш взгляд, должен быть следующим: 1) акции закрытого акционерного общества, выставленные на публичные торги, прежде всего, должны предлагаться к приобретению другим акционерам по наиболее высокой цене, предложенной кем-либо из участвующих в торгах; 2) в случае изъявления желания кем-либо из акционеров приобрести предложенные им акции по указанной цене, покупателем должен считаться данный акционер; 3) при отказе акционеров приобрести указанные акции по предложенной цене, покупателем считается лицо, предложившее наибольшую цену. Контроль за соблюдением указанного порядка проведения публичных торгов должен осуществляться судебным приставом-исполнителем.
Исследователи данного вопроса утверждают, что реализация
ценных бумаг путем продажи их на торгах должна оформляться,
протоколом, который подписывается представителем специализированной организации, осуществлявшей продажу ценных бумаг, покупателем и судебным приставом-исполнителем1. Однако, по нашему мнению, протокол проведения публичных торгов акциями закрытого акционерного общества должен быть подписан еще и акционерами, которые присутствовали на торгах, имели право преимущественной покупки акций, но отказались от предложенных условий. Это будет гарантией того, что в дальнейшем они не смогут оспаривать данные сделки купли-продажи акций на основании не соблюдения их права преимущественной покупки. Этот протокол по предъявлению регистратору вместе с копией судебного решения и исполнительного листа должен служить основанием для перехода права собственности к новому владельцу ценных бумаг в реестре.
Возникает также ряд трудностей при реализации арестованных векселей. Переход прав по векселю осуществляется в силу индоссамента, который совершается самим векселедержателем. Однако в ходе исполнительного производства должник - векселедержатель не обязан совершать индоссамент в пользу лица, которое приобрело вексель на торгах. Помимо этого векселедержатель вообще может скрыться от кредиторов. Следовательно, если на таком векселе будет поставлена передаточная надпись другого лица (т. е. непрерывный ряд индоссаментов прервется), это обстоятельство предоставит возможность недобросовестному вексельному должнику по формальным основаниям отказаться от исполнения вексельного обязательства.
Исследователями данной проблемы, по нашему мнению, справедливо предлагается при разрешении таких ситуаций исходить из приоритета публичных интересов над частными. В связи с чем внести изменения в существующий порядок обращения взыскания на ценные бумаги, предусматривающие: 1) возможность передачи векселя другому лицу специализированной организацией, проводившей торги, на основании судебного решения, исполнительного листа и протокола о проведении торгов с обязательным приложением к векселю копий указанных документов; 2) возложение на специализированную организацию обязанности предъявления векселя к акцепту и (или) к платежу в установленные сроки. При этом указанные действия должны производиться с указанием того, что они осуществляются в порядке исполнительного производства в процессе обращения взыскания на имущество должника-векселедержателя1.
Если вексель не был реализован, он предлагается судебным приставом-исполнителем для приобретения взыскателю. В случае отказа взыскателя принять вексель по предлагаемой цене, по мнению В.В. Мартыновой, представляется целесообразным осуществлять передачу векселя по устраивающей взыскателя цене1. По нашему мнению данный подход не совсем верен, так как это может создать почву для злоупотреблений со стороны должника и привести к его неосновательному обогащению. Думается, что в данной ситуации вексель должен оставаться в специализированной организации, которая занимается проведением торгов арестованными ценными бумагами до того момента, пока он не будет продан, но только в период до окончания исполнительного производства. При окончании исполнительного производства вексель должен быть возвращен должнику.
При реализации закладной необходимо руководствоваться утвержденными распоряжением ФКЦБ от 26 февраля 1999 г. №195 Методическими рекомендациями по применению профессиональными участниками рынка ценных бумаг ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», в соответствии с которыми (п.6) отчуждение имущественных прав, удостоверяемых закладной, осуществляется путем составления на самой закладной передаточной надписи и фактического вручения закладной её продавцом покупателю (приобретателю прав). Согласно п. 8 брокерская деятельность на рынке закладных может осуществляться на основании заключенного между брокером и его клиентом договора поручения или комиссии. Данный договор в соответствии с п. 9 может предусматривать право брокера самостоятельно составлять от имени клиента передаточные надписи на закладных в пользу их приобретателей. Следовательно, в данной ситуации вместо «клиента» должен выступать судебный пристав-исполнитель, который передает закладную брокеру для её реализации на основании вышеуказанного договора, заключенного между ними.
В соответствии с п. 4 ст. 54 Федерального закона «Об исполнительном производстве» взыскателю предоставлено право оставить за собой имущество, если оно не будет реализовано в двухмесячный срок. В таком случае взыскатель для реализации указанного права должен обратиться с письменным заявлением (просьбой) об оставлении за ним имущества по цене, установленной в акте описи и ареста. Данное заявление взыскателя рассматривается судебным приставом - исполнителем. По результатам рассмотрения заявления выносится постановление с соблюдением требований ст. 88 настоящего Федерального закона. Непосредственная передача имущества взыскателю оформляется актом передачи имущества, который составляется в присутствии понятых в трех экземплярах, один из них направляется должнику, другой - взыскателю, третий остается в материалах исполнительного производства.
Учитывая особенности и специфику ценных бумаг, целесообразно вновь обратиться к нормам Устава гражданского судопроизводства 1864 г., регулировавшим данные отношения. Е.В.Васьковский комментировал, что «ценные бумаги (акции, облигации и др.), описанные за долги, не подвергаются продаже с публичного торга, а прямо передаются судом, с приложением особого свидетельства о передаче, взыскателю по той цене, которую определят по взаимному соглашению он и должник, или, если соглашение между ними не состоится, то по опубликованному и полученному курсу Петербургской биржи (ст. 1073 Устава гражданского судопроизводства). Возможен и другой способ удовлетворения взыскателя в том случае, когда найдется лицо, которое пожелает приобрести описанные бумаги по высшей цене и представить деньги: тогда от взыскателя зависит либо оставить бумаги за собой по предложенной этим лицом цене, либо получить удовлетворение из представленных им денег (ст. 1073). Если ни один из двух указанных способов удовлетворения не может быть применен за отказом взыскателя, отсутствием лица, желающего купить бумаги или неимением у суда сведений о биржевой цене бумаг, то суд пересылает их для продажи гофмаклеру петербургской биржи, который по продажи их удерживает все расходы, а остаток высылает суду (ст. 1075)»1.
Передача арестованных ценных бумаг с согласия должника непосредственно взыскателю при отсутствии у последнего возражений по согласованной между ними цене без публичной реализации этих бумаг помогла бы ускорить процесс исполнительного производства и привела бы к мировому соглашению между взыскателем и должником2. Считаем, что целесообразны два пути решения данного вопроса: Во-первых, предоставить право взыскателю оставления за собой ценных бумаг в натуре, написав соответствующее заявление судебному приставу - исполнителю (т.е. не проводя их продажу), сразу после наложения ареста и проведения их оценки независимым оценщиком при условии, что должник не возражает
против результатов проведенной оценки и что сумма оцененных ценных бумаг должника не превосходит сумму его долга для избежания неосновательного обогащения. Основания данного утверждения также подтверждаются еще и фактом сходства, близости например документарных ценных бумаг на предъявителя с деньгами, как платежного и расчетного средства в современном гражданском обороте. Также фактом экономии времени и средств, которые неизбежны при проведении продажи ценных бумаг. Так в соответствии с п.п. 2, 7 Постановления Правительства Российской Федерации от 23 апреля 1999 г. № 459 «О реализации конфискованного и арестованного имущества» реализация арестованных акций акционерных обществ осуществляется исключительно Российским фондом федерального имущества и его территориальными отделениями, которым для финансирования их деятельности отчисляются денежные средства в размере пяти процентов от стоимости реализованного имущества. Помимо этого - вознаграждение профессионального участника фондового рынка с помощью которого возможно проведение операций с ценными бумагами, налоги и т.д.
Во-вторых, самому судебному приставу - исполнителю сразу после ареста и оценки независимым оценщиком ценных бумаг ставить вопрос перед взыскателем о его желании оставить за собой арестованные ценные бумаги или их реализации по тем же причинам, что указывались ранее.
Все вышесказанное позволяет сделать вывод, что обращение взыскания на ценные бумаги - это урегулированный нормами исполнительного права дифференцированный процесс по розыску, аресту, хранению, оценке и реализации ценных бумаг в исполнительном производстве, определяемый их видовыми различиями.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе проведенного исследования в рамках настоящей дипломной работы было проанализировано ныне действующее законодательство в сфере ценных бумаг, изучены практические аспекты по этим вопросам и иная литература, посвященная данной проблематике.
Наличие преступности в нашей стране, ее масштабность, изощренность методов, в совокупности с отсутствием посылок на ее значительное снижение в ближайшей перспективе, вынуждают государство вести решительную борьбу со всякими преступными проявлениями методами, не исключающими принуждение в виде ареста имущества. Институт уголовно-процессуального принуждения, таким образом, является необходимым и социально обусловленным средством выполнения государством функции защиты общества от преступных посягательств, выявления и наказания преступников, обеспечения надлежащего уголовно-процессуального производства, нейтрализации противодействия расследованию, обеспечение гражданского иска в суде.
Правовые или имущественные ограничения - довольно жесткий способ достижения целей, однако это вызывается крайней необходимостью. В демократическом государстве всякое ограничение прав личности - вынужденное действие, обусловленное необходимостью обеспечить равновесие между этим правом, презумпцией невиновности и интересами общества и государства. Неосуществимой идеей явилась бы попытка обойтись без таких ограничений в деле борьбы с преступностью, а вот запрет всякого излишнего принуждения - обязанность правового государства по отношению к гражданскому обществу.
Правильность ограничения прав личности достигается, если нормы принуждения применяются только при наличии веских оснований (доводов) - соразмерных по статусу с доказательствами - под которыми правоприменителем понимаются данные, отвечающие требованиям достаточности, относимости и допустимости, способные убедить разумного и осторожного человека в том, что принуждение необходимо. Для обеспечения правомерности и эффективности ограничения прав личности не меньшую роль играет и безукоризненное соблюдение законодательно установленной процедуры. Однако сами нормы должны соответствовать не только международным стандартам в этой области, но и отвечать требованиям морали и нравственности.
Систематизация собранного при этом эмпирического материала в этом направлении позволила сделать следующие выводы:
В современном имущественном обороте стали использоваться новые формы фиксации прав его участников, связанные с применением средств электронно-вычислительной техники. При этом не производится выпуск (эмиссия) ценных бумаг непосредственно на бумажных носителях, а соответствующие записи об их владельцах и содержании принадлежащих им прав производятся в памяти ЭВМ в форме записи бухгалтерского счета. Данная ситуация ставит вопрос о возможности применения к таким способам фиксации прав традиционных общих правил о ценных бумагах, поскольку они нередко именуются теперь "бездокументарными" ("безбумажными") ценными бумагами.
Прежде всего необходимо иметь в виду, что данная проблема касается отнюдь не всех видов ценных бумаг. Очевидно, что такая форма закрепления прав участников имущественного оборота не может быть применена к предъявительским ценным бумагам, которые в принципе не могут существовать иначе, как на бумажных носителях. Не касается она обычно и таких ценных бумаг, как векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, коносаменты, варранты, закладные, даже если они являются именными. Речь идет практически исключительно об акциях и облигациях, которые в силу своего строго именного характера допускают "безбумажную форму" закрепления удостоверяемых ими прав.
Бездокументарная ценная бумага - это бестелесная вещь, т.е. совокупность установленных законодательством гражданских прав, своеобразная правовая условность, фикция, не имеющая никакой материальной формы, которая, в полной мере может рассматриваться как объект вещных прав. Вопрос о природе таких бумаг следует рассматривать как имущественные права или права требования.
Документарная ценная бумага – это вещь, документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.
Закон относит к ценным бумагам любые имущественные и неимущественные права, если только условия их возникновения и обращения соответствуют признакам эмиссионной ценной бумаги, установленным этим же законом.
Эмиссионная ценная бумага - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:
- закрепляет совокупность имущественных и неимущественных
прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным
законом формы и порядка;
размещается выпусками;
имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги». Выпуск разных видов ценных бумаг в оборот предполагает совершение разного набора юридически значимых действий, которые выполняются разными субъектами.
Арест на документарные ценные бумаги налагается по месту их нахождения, а на бездокументарные ценные бумаги по месту учета прав владельца этих бумаг. Арест, наложенный на ценные бумаги, распространяется также на ценные бумаги, полученные в результате их конвертации или обмена.
При наложении ареста на бездокументарные ценные бумаги, исполнителю необходимо обязать лицо, осуществляющее учет прав владельцев ценных бумаг произвести блокирование операций по лицевому счету должника в системе ведения реестра на то количество ценных бумаг, на которое накладывается арест. Документарные ценные бумаги на предъявителя рекомендуется изъять немедленно после наложения ареста.
Гражданский кодекс, перечисляя в ст. 143, различные виды ценных бумаг, не делает их перечень исчерпывающим, закрытым. Вместе с тем он указывает, что отнесение документов к числу ценных бумаг может теперь производиться только по прямому указанию закона. Поэтому с момента введения в действие части первой ГК новые виды ценных бумаг могут появляться лишь в порядке, установленном законами о ценных бумагах или по их прямому указанию, но не по указанию президентских указов, постановлений правительства и тем более ведомственных актов Центробанка или Минфина, либо по инициативе коммерческих банков и иных частных лиц.
Итак, в настоящее время условно можно выделить три основные фактора, которые отрицательно влияют на своевременное правильное принятие решения исполнителя об аресте имущества в виде ценных бумаг: несовершенство действующего законодательства, отсутствие хорошо разработанной современной правовой методики действий по своевременному оперативному обнаружению и аресту ценных бумаг, в связи с этим недостаточно эффективная деятельность правоохранительных органов в этом направлении на стадии возбуждения уголовного дела.
Однако для того, чтобы механизм наложения ареста на ценные бумаги эффективно заработал, недостаточно внесения отдельных поправок в действующее законодательство. Необходима широкомасштабная система государственных мер, которая включала бы и активизацию контролирующих и надзирающих органов, и совершенствование законодательной базы, повышение профессиональной квалификации лиц, непосредственно сталкивающихся с данной проблемой по принятию решений о розыске и наложении ареста на ценные бумаги.
Чтобы быстрее изжить сложившиеся проблемы в данном направлении процессуальной деятельности, законодательная работа должна вестись, как представляется, по двум направлениям. Во-первых, следует заменять ранее принятые акты на более совершенные, отвечающие потребностям современного экономического развития страны. Во-вторых, необходимо разработать алгоритм необходимых действий по розыску, наложению ареста, хранению, оценки и реализации ценных бумаг. Упрощенным вариантом могут послужить методические рекомендации, разработанные на основе проверенных практических решений, которые послужат хорошим помощником для лица, принимающего решение о наложении ареста на ценные бумаги.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Законы и другие нормативные акты
Конституция Российской Федерации. - М: Юрид. лит. 2003
Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации – М.: Юрайт – Издат; 2009.
Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации. - М.: Юрайт - Издат; 2003
О судебных приставах: Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 118-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1997. № 30. Ст.3590.
Об исполнительном производстве: Федеральный закон от 21 июля 1997г. № 119-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1997.№30.Ст.3591.
Об основах государственной службы Российской Федерации:
Федеральный закон от 31 июля 1995 г. № 119-ФЗ // Собрание
законодательства Российской Федерации. 1995. № 31 Ст.2990.
О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации.1996.№6.Ст.492.
Об оценочной деятельности в Российской Федерации: Федеральный закон от 29 июля 1998 г. № 135-ФЗ // Российская газета 6 августа 1998г.
О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним: Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1997. № 30. Ст.3594.
О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской - Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: Федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 151-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 31. Ст.3829.
О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об обжаловании в суд действий и решений, нарушающих права и свободы граждан»: Федеральный закон от 14 декабря 1995г. № 197-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. № 51. Ст.4970.
О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О прокуратуре Российской Федерации»: Федеральный закон от 17 ноября 1995 г. № 168-Ф37/ Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. № 47. Ст.4472.
О внесении изменений и дополнений в Федеральный Закон «О прокуратуре Российской Федерации»: Федеральный закон от 10 февраля 1999г. № 31-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1999. № 7. Ст.878.
О валютном регулировании и валютном контроле: Действующее
федеральное законодательство. - М., 1999.
О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. №39-Ф37/ Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 17. Ст. 1918.
О переводном и простом векселе: Федеральный закон от 13 марта 1997 г. № 49-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1997. №11. Ст. 1238.
Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 29. Ст.3400.
О залоге: Закон Российской Федерации от 29 мая 1992 г. № 2872-17/ О залоге: Сборник законодательных и нормативных документов по состоянию на ноябрь 1997 года. - М.: Буквица, 1997. (Серия «Федеральное законодательство»).
Об обжаловании в суд действий и решений, нарушающих права и свободы граждан: Закон Российской Федерации от 27 апреля 1993 г. №
О милиции: Закон Российской Федерации от 18 апреля 1991 г., с изменениями, внесенными: Федеральным Законом РФ от 26.12.2008 N 293-ФЗ // Закон Российской Федерации «О милиции». - М.: Проспект, 2009.
Положение о Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг: Утверждено Указом Президента Российской Федерации от 1 июля 1996 г. № 1009 (в редакции Указа Президента Российской Федерации от 3 апреля 2000 г. № 620 // Собрание законодательства Российской Федерации. 2000. № 15. Ст. 1574.
Об утверждении Положения о координации деятельности
правоохранительных органов по борьбе с преступностью: Указ
Президента Российской Федерации от 18 апреля 1996 г. № 567 //
Об утверждении Положения о порядке и условиях хранения арестованного и изъятого имущества: Постановление Правительства Российской Федерации от 7 июля 1998 г. № 723 // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. №28. Ст.3362.
О реализации конфискованного и арестованного имущества:
Постановление Правительства Российской Федерации от 23 апреля
1999г. № 459 II Собрание законодательства Российской Федерации.
1999.№18.Ст.2298.
Порядок наложения ареста на ценные бумаги: Утвержден
Постановлением Правительства Российской Федерации от 12 августа
1998 г. № 934 // Собрание законодательства Российской Федерации,
1998.№ЗЗ.Ст.4035.
Положение о предоставлении Центральным депозитарием -Центральным фондом хранения и обработки информации фондового рынка документов, подтверждающих права на ценные бумага, которые находятся на хранении либо права на которые учитываются в национальной депозитарной системе: Утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 16 марта 1999 г. № 291 // Собрание законодательства Российской Федерации. 1999. № 13. Ст. 1597.
О порядке представления налоговыми органами информации по запросам судебных приставов-исполнителей: Приказ Министерства юстиции Российской Федерации и Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 22 марта 1999 г. № 54/ГБ-З-18/58 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 1999.№ 15.
Инструкция о порядке исполнения судебными приставами
распоряжений председателя суда, судьи или председательствующего в
судебном заседании и взаимодействия судебных приставов с
должностными лицами и гражданами при исполнении обязанностей по
обеспечению установленного порядка деятельности судов и участия в
исполнительной деятельности: Утверждена, приказом Министерства.
юстиции Российской Федерации от 3 августа 1999 г. № 226 //
Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной
власти. 1999.№34-35.
Порядок передачи и реализации конфискованного и арестованного имущества: Утвержден приказом Министерства юстиции Российской Федерации и Федерального долгового центра при Правительстве Российской Федерации от 10 февраля 2000 г. № 57/20 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2000. №9.
Об обязательном назначении специалиста при осуществлении оценки ценных бумаг, на которые обращается взыскание: Приказ Министерства юстиции Российской Федерации от 27 октября 1998 г. № 153 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 1998. № 34-35.
Об улучшении работы по отбору специализированных организаций для продажи арестованного имущества: Приказ Министерства юстиции Российской Федерации от 12 ноября 1998 г. № 166 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 1998. №33.
Порядок передачи и реализации конфискованного и арестованного имущества: Утвержден приказом Министерства юстиции РФ и Федерального долгового центра при Правительстве Российской Федерации от 10 февраля 2000 г. № 577 20 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2000. № 9.
О некоторых вопросах, связанных с обращением взыскания на акции: Постановление № 4 Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 3 марта 1999г. // Российская юстиция. 1999. № 5.
О некоторых вопросах раскрытия информации на рынке ценных бумаг: Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 29 ноября 1999 г. № 10 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2000. № 8.
Положение о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения: Утверждено постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16 октября 1997 г. № 36 // Экономика и жизнь. 1997. № 50
Положение о порядке ведения реестра владельцев именных ценных бумаг: Утверждено постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 октября 1997 г. № 277/ Экономика и жизнь. 1997. №51.
Правила осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации: Утверждено постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 11 октября 1999 г. № 9 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2000. -№ 4.
2. Книги, статьи
Абрамов А.Е. О проблемах обращения взыскания на ценные бумаги должников // Вестник НАУФОР. 1999. № 7.
Агарков М.М. Учение о ценных бумагах. - М., 1993.
Агарков М.М. Основы банковского права: Учение о ценных бумагах.-М.: БЕК, 1994.
Андреева Т.К., Шерстюк В.М. Исполнительное производство в Российской Федерации (в вопросах и ответах). М.: Городец, 2000.
Анохин В. Квалификация правоотношений по исполнительному производству // Хозяйство и право. 2000. № 4.
Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. - М.: ЮрИнфоР. 1996.
Белов В.А. Юридическая природа «бездокументарных ценных
бумаг» и «безналичных денежных средств» // Рынок ценных бумаг.
1997. №5.
Белов В.А. Вексельное законодательство России: Научно-практический комментарий. - М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1999.
Белоусов Л.В. Новое в исполнении судебных решений // Юридический бюллетень предпринимателя. 1997. № 11.
Белоусов Л.В. Арест имущества должника //
Законодательство. 1999.№2.
Васьковский Е.В. Учебник гражданского процесса .Изд-е 2-е М.; 1917.
Жмякин В.М., Кукушкина С.А. Особенности обращения взыскания на ценные бумаги и дебиторскую задолженность в исполнительном производстве. - М: ООО «Городец-издат», 2002.
Белоусов Л.В., Мартынова В.В. Судебный пристав: статус и
организация деятельности: Научно - практическое пособие.. — М.,
2000.
Блохин Ю.у Рыжков О. Споры по обращению взыскания на заложенные ценные бумаги // Рынок ценных бумаг. 1997. №18.
Габов А.В., Яни П.С. Арест ценных бумаг по уголовному делу //
Российская юстиция, 1999. №7.
Габов А.В. Проблемы приказного производства по делам, возникающим из вексельного обращения // Российский юридический журнал. Екатеринбург. 1999. №2.
Герасимов А.Ю. Розыск имущества-должника судебными приставами-исполнителями// Сибирский юридический вестник. 2001. №2.
Головин В.В., Калганова Л.А. Управление процессом реализации арестованного имущества // Бюллетень Министерства юстиции
РФ. 1999. №11.
Горбачева М.В. Наложение ареста на ценные бумаги // Бюллетень Министерства юстиции РФ. 1998. №5-6.
Каминка Л.И. Устав о векселях. Закон от 27 мая 1902 г. С разъяснениями. Изд. 2-е. Спб., 1911.
Крашенинников Е.А. Ценные бумаги на предъявителя. Ярославль, 1995.
Крылова М. Ценная бумага - вещь, документ или совокупность прав? // Рынок ценных бумаг. 1997. № 5.
Лысихин И. Давайте разберемся в дефинициях // Рынок ценных бумаг. 1996. №17.
Мартынова В.В., Белоусов Л.В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О судебных приставах». М.: Статут, 1999;
Мартынова В.В. Пособие по исполнительному производству для судебных приставов-исполнителей: Учебное пособие / Отв. ред. проф. И.В.Решетникова. - М.: Статут, 2000.
Мирошниченко А.Е. Служба судебных приставов: итоги первых шагов // Закон и право. 1999. № 10.
Морозова И.Б., Треушников A.M. Исполнительное производство. -М.: Городец, 1999.
Мурзин Д.В. Ценные бумаги - бестелесные вещи. - М.: Статут, 1998.
Нерсесов Н.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве - М.: Статут, 1998.
Новоселова Л.А. Вексель в хозяйственном обороте. Комментарий практики рассмотрения споров.- М., Статут, 1998.
Новоселова Л.А., Габов А.В. Обращение взыскания на вексель в порядке исполнительного производства // Законодательство. 2000. №9.
Салюков Б.С., Мирошниченко А.Е. Обращение взыскания на ценные бумаги в исполнительном производстве. - М.: Городец, 2000.
Сперанский В. Бездокументарные ценные бумаги // Российская
юстиция. 1998. № 4.
Е.А.Суханов. Гражданское право. - М., 1998.
Комментарий к Федеральному закону об акционерных обществах / Под общ. ред. М.Ю. Тихомирова. - М., 2005.
Гражданское право. Часть 1. Учебник / Под ред. Ю.К. Толстого, А.П. Сергеева. - М.: «ТЕИС», 1996.
Арбитражный процесс: Учебник для вузов / Под ред. Проф.
Треушиикова М.К.—М., 1997.
Учебник гражданского процесса. Под ред. М.К. Треушникова. - М.: Издательство «Спарк», 1996
Гражданский процесс. Учебник для вузов/ Под ред. Проф.
Треушникова М.К. - М., 1998.
Научно-практический комментарий к Гражданскому
процессуальному кодексу РСФСР / Под ред. М.К. Треушникова. - М.:
Городец, 1999.
Формы защиты прав инвесторов в сфере рынка ценных бумаг / Под ред. заслуженного деятеля науки РФ, д-ра юрид. наук, проф. М.К. Треушникова. М.: Городец, 2000.
Шерстюк В.М. Гражданский и арбитражный процесс. Практика
исполнительного производства. Ответы на вопросы //
Законодательство. - 1999. № 1.
Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Том 2.-СП6.: Издание бр.Башмаковых, 1908.
Шершеиевич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. - М.:
Издание бр. Башмаковых, 1912.
Юлдашбаева Л.Р. Правовое регулирование оборота эмиссионных ценных бумаг(акций, облигаций). - М.: Статут, 1999.
Ярков В.В. Концепция реформы принудительного исполнения в сфере гражданской юрисдикции // Российский юридический журнал. 1996. №2;
Ярков В.В. Обращение взыскания на имущество должника // Законодательство. 1998. № 3.
Ярков В., Редькин И. Обращение взыскания на ценные бумаги // Российская юстиция. 1998. № 9.
Ярков В.В. Исполнительные документы //Юридический
мир.1999.№1-2.
Ярков В.В: Проблемы обращения взыскания на имущество //
Арбитражный и гражданский процесс. 1999. № 4.
Ярков В.В., Редькин И.В; Обращение взыскания на ценные бумаги и доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью // Российская юстиция. 1999. №4.
3. Диссертации и авторефераты
Морозова И.Б. Субъекты исполнительного производства: Дис. ...к.ю.н. - М., 1999.
Натахина Е.Г. Исполнение решений арбитражных судов об имущественных взысканиях: Автореф. дис. ...к.ю.н. - М., 1999.
11Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Том 2.-СП6.: Издание бр. Башмаковых, 1908. С. 63-64;
А.-арков М.М. Основы банковского права: Учение о ценных бумагах. - М.: БЕК, 1994. С. 177-178.
2Нерсесов Н.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве - М.:
Статут, 1998. С. 140. (В серии «Классика российской цивилистики».);
1 Суханов Е.А. Гражданское право В 2 т. Том.1: Учебник / Отв. Ред. проф. Е. Л. Суханов. - 2-е изд.,
перераб. и доп. - М.: Изд-во БЕК, 1998 г., С.316; Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о
ценных бумагах. М., 1994. С. 199-202; Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве.
М., 1996. С. 96-99.
2 Крашенинников Е.Л. Ценные бумаги на предъявителя. Ярославль, 1995. С. 16-17,23-24.
1 Российская газета: Ведомостное приложение. 1997.29 сент.
1 Лысихин И. Давайте разберемся в дефинициях // Рынок ценных бумаг. 1996. №17. С. 38.
1 Крылова Л/. Ценная бумага - вещь, документ или совокупность прав?// Рынок ценных бумаг. 1997.
№5. С. 31.
2Белов В.А. Юридическая природа «бездокументарных ценных бумаг» и «безналичных денежных
средств» // Рынок ценных бумаг. 1997. №5. С.26.
1Брагинский МИ., Витрянский В.В. Договорное право: Общие положения. С. 416.
1 Мурзин Д.В. Ценные бумаги - бестелесные вещи. С. 103.
2Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. С. 23.
1 Юлдашбаева Л.Р. Правовое регулирование оборота эмиссионных ценных бумаг(акций, облигаций). -М.: Статут, 1999. С 16
1 Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1998. №6. С. 82.
2 Зсшидов БД. Анализ залога в гражданском праве России. - М: ПРИОР, 1999. С. 26.
1Белов В.А. Вексельное законодательство России: Научно-практический комментарий. - М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1999. С. 38.
1Каминка А.И. Устав о векселях. Закон от 27 мая 1902 г. С разъяснениями. Изд. 2-е. Спб., 1911. С. 89.
1Индоссант • лицо передающее права по ордерной ценной бумаге путем совершения на этой бумаге передаточной надписи.(п. 3 ст. 146 ГК РФ)
2 Новоселова Л.А. Вексель в хозяйственном обороте. Комментарий практики рассмотрения споров.- М., Статут, 1998. С. 12.
1Юлдашбаева Л.Р. Правовое регулирование оборота эмиссионных ценных бумаг (акций, облигаций). С. 136
1 Юлдашбаева Л.Р. Правовое регулирование оборота эмиссионных ценных бумаг (акций, облигаций). С. 136.
1 Ярков В.В., Редькин И.В. Обращение взыскания на ценные бумаги и доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью // Российская юстиция. 1999. №4. С. 11.;
1 Новоселова Л.А., Габов А.В. Обращение взыскания на вексель в порядке исполнительного производства // Законодательство. 2000. №9. С. 17.
1 Ярков В.В., Редькин И.В. Обращение взыскания на ценные бумаги и доли в уставном капитале
обществ с ограниченной ответственностью // Российская юстиция. 1999. № 4. С. 12.
2 Новоселова Л.А., Габов А.В. Обращение взыскания на вексель в порядке исполнительного
производства // Законодательство. 2000. № 9. С. 19.
1 Ярков В.В., Редькин И.В. Обращение взыскания на ценные бумаги и доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью // Российская юстиция. 1999. №4. С. 12.
1 Абрамов А.Е. О проблемах обращения взыскания на ценные бумаги должников // Вестник НАУФОР. 1999. №7.
2 Горбачева MB. Наложение ареста на ценные бумаги // Бюллетень министерства юстиции Российской
Федерации. 1998. № 5-6. С.64.
3 Коммерсанть-dialy. 1998. № 32. СП.
1 Комментарий к ФЗ РФ «Об исполнительном производстве» под ред. Юкова М.К. и Шерстюка В.М.-М.: 2000. С. 126
2
Морозова И.Б., Треушников A.M. Исполнительное производство, - М.; Городец. Формула права, 1999
1 Морозова И.Б.. Треушников A.M. Исполнительное производство. - М.; Городец. Формула права, 1999. С.21-22.
1Горбачева М.В. Наложение ареста на ценные бумаги // Бюллетень министерства юстиции Российской Федерации. 1998. № 5-6. С. 64.
1Абрамов А.Е. О проблемах обращения взыскания на ценные бумаги должников // Вестник НАУФОР.
1999. №7.
1Архипова Л.Б. Круглый стол «Исполнение судебных решений» // Бюллетень Министерства юстиции
Российской Федерации. 1999. № 7. С. 51-52.
2Голъмстен А.Х. Учебник русского гражданского судопроизводства. Изд-е 5-е. С-Пб; 1913г.; Васьковский Е.В. Учебник гражданского процесса. Изд-е 2-е. М; 1917 г.;
1 Морозова И.Б., Треушншов A.M. Исполнительное производство. - М.; Городец. Формула права, 1999. С. 21.; Ярков В.В., Редькин И.В. Обращение взыскания на ценные бумаги и дол» в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью // Российская юстиция. 1999. №4. С. 13.
1Мартынова В.В. Пособие по исполнительному производству для судебных приставов-исполнителей: Учебное пособие / Отв. ред. проф. И.В. Решетникова. - М.: «Статут», 2000. С. 222.
2 Ярков В.В., Редькин И.В. Обращение взыскания на ценные бумаги и доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью // Российская юстиция. 1999. №4. С. 13.
1 Ярков В.В., Редькин И.В. Обращение взыскания на ценные бумаги и доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью // Российская юстиция. 1999. №4. С. 13.
1 Новоселова Л.А., Габов А.В. Обращение взыскания на вексель в порядке исполнительного
производства // Законодательство. 2000. №9. С. 19.; Яркое В.В., Редькин И.В. Обращение взыскания на
ценные бумаги и доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью // Российская
юстиция. 1999. №4. С. 13.
1
Мартынова В.В. Пособие по исполнительному производству для судебных приставов-исполнителей:
Учебное пособие / Отв. ред. проф. И.В.Решетникова. - М.: «Статут», 2000. С. 224.
1 Васьковский Е.В. Учебник гражданского процесса. Изд-е 2-е.-с.382-383.
2 Морозова И.Б.. Треушников A.M. Исполнительное производство. - М.; Городец. Формула права, 1999.
С.23-24.
