Реферат Банковская система на современном этапе
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
| Введение…………………………………………………………………………..3 | |
| Глава 1. Сущность и структура банковской системы………………………..5 1.1. Возникновение банковской системы РФ……………………………….5 1.2. Сущность и структура банковской системы…………………………..14 1.3. Роль центральных банков в банковской системе……………………..32 1.4. Роль коммерческих банков в банковской системе……………………42 Глава 2. Регулирование банковской системы………………………………..50 2.1. Факторы, определяющие развитие банковской системы……………..50 2.2. Критерии оценки стабильности и надежности банковской cистемы…………………………………………………………………….57 2.3. Методы обеспечения стабильности и надежности банковской системы…………………………………………………………………..64 Глава 3. Регулирование банковской системы РФ в условиях кризиса……..71 3.1. Необходимость воздействия на банковскую систему в условиях кризиса…………………………………………………………………….71 Заключение………………………………………………………………………..79 Список литературы……………………………………………………………….84 | |
| Приложение……………………………………………………………………….88 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
Содержание
Введение
В современной экономике банки составляют неотъемлемую часть денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.
Очень важно то, что происходит значительное увеличение финансовых ресурсов и сбережений, которые растут во всех секторах экономики, в первую очередь вследствие увеличения экспортных доходов и эффекта импортозамещения. Это относится и к сектору домохозяйств, о чем свидетельствует статистика вкладов, и к сектору предприятии, где цифры еще более высокие. Думается, что этот процесс представляет собой огромный вызов для банковской системы, которая получает эти ресурсы и должна правильно ими распорядиться. Даже бюджетный сектор, имеющий профицит, стал источником роста общенациональных сбережении, которые нужно также рационально и наиболее производительно использовать.
Актуальность данной темы объясняется тем, что, поскольку банковская система выступает в качестве объекта государственного управления, необходимо достаточно четко уяснить, что в нее входит, из каких элементов она состоит. Иными словами, определение понятия и элементного состава банковской системы Российской Федерации позволит выявить круг объектов государственного управления в этой сфере, т.е. на кого направлено управляющее воздействие органов государственного управления. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.
Объектом данной работы является банковская система.
Предмет курсовой работы – современное состояние банковской системы в период финансового кризиса
Задачи исследования – это логическое изложение материала всей работы, которые соответствуют пунктам нашего плана:
1. Проследить возникновение и сущность банковской системы РФ;
2. Изучить структуру банковской системы;
3. Раскрыть роль коммерческих и центральных банков в банковской системе;
3. Раскрыть особенности регулирования банковской системы;
4. Отразить особенности регулирования банковской системы в условиях кризиса
При написании курсовой работы были использованы общенаучные методы исследования, такие как метод обобщения, сравнения, индукции, дедукции, аналитический и диалектический.
В процессе написании курсовой работы были использованы труды профессора О.И. Лаврушина, Профессоров Л.А. Дробозиной, Е.Г. Черновой, Саркисянца А., кандидат экономических наук, директор Департамента корпоративного бизнеса банка «ГЛОБЕКС».
Целью курсовой работы является выявление современного состояния банковской системы в период финансового кризиса и мер, принимаемых для сглаживания его последствий.
Глава 1. Сущность и структура банковской системы
1.1.
Возникновение банковской системы РФ
Для оценки значения процессов, происходящих ныне в банковской системе страны, целесообразно совершить небольшой экскурсию в прошлое России, так как такой ретроспективный подход позволит не только взвешенно подойти к анализу складывающейся ситуации в банковском деле, но и в определенной степени предвидеть будущее.
Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, чем в странах Запада, и в своем развитии прошла пять этапов, которые перечислим ниже:
- Первый этап начался с середины XVIII века вплоть до 1860 года - период создания и функционирования банков как государственных (казенных);
- Второй этап - с 1860 по 1917 годы был характеризован как период развития и совершенствования банковской системы;
- Третий этап приходится на 1917-1930 годы, в которые происходит формирование новой банковской системы;
- Четвертый этап - с 1932 -1987 годы - стабильное функционирование «социалистической» банковской системы;
- Пятый этап развития банковской системы начался с 1988 года и происходит его совершенствование по настоящее время, т.е. формирование современной рыночной банковской системы [14, c. 178].
Началом первого этапа в развитии банковской системы явилось создание в 1733 года государственного ссудного банка, который в большей степени играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России в 1665 году в Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным была предпринята попытка учреждения коммерческого банка, которая не была одобрена центральным правительством, и банк так и не начал функционировать.
Развитие экономики требовало увеличения возможностей кредитования. Поэтому уже в 1754 году было создано два банка - Государственный заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк коммерции и купечества при Санкт-Петербургском порте. Он предоставлял купечеству краткосрочные кредиты под залог товаров, драгоценных металлов. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с не возвратом основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 году для поощрения внешней торговли.
Наряду с банками в 1772 году появляются специализированные кредитные учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды либо под залог ипотеки (сохранные кассы), либо под залог драгоценных металлов (ссудные кассы). В 1775 году появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные кредиты под залог недвижимости [14, c. 179].
Начиная с 1786 года, когда на базе Петербургского и Московского земельных банков для дворянства был учрежден Государственный земельный банк, появляются институты долгосрочного ипотечного кредитования. Среди них - Вспомогательный для дворянства банк, особенностью которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к приему как частными лицами, так и казначейством по принудительной стоимости и приносили определенный годовой доход.
В 1817 году был создан Государственный коммерческий банк, который не только принимал вклады, но и осуществлял жирорасчеты (бесплатные переводы - трансферты). Среди активных операций этого банка выделялись выдача ссуд и учет простых и переводных векселей. При этом банку были предоставлены определенные привилегии, в частности, капитал и вклады не облагались налогами и не использовались для финансирования государственных расходов. Государство сохраняло определенный контроль над банком путем назначения половины директоров и утверждало решения правления банка. Данный банк имел 12 отделений. В 50-е годы XIX века начали складываться предпосылки для расширения банковской системы. Все имеющиеся банки были казенными учреждениями с присущими им ростовщическими чертами. Поэтому в 1859 году были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Ее реформа 1861 году предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков.
Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 году Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный банк России на базе государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений [14, c. 180].
До проведения экономических реформ - отмены крепостного права - банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных «душ», а также драгоценностей. Первый дворянский банк был учрежден в
На начало 80-х годов в России насчитывалось 44 акционерных банка с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудосберегательных товариществ, 32 коммерческих банка, 232 городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняльные лавки, которые осуществляли значительное количество чисто банковских операций и также привлекавшие средства клиентов для осуществления высоко рисковых операций. Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной. Но уже к 1914 году в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. К государственным относились: государственный банк, Комиссия погашения государственных долгов, государственные сберегательные кассы (1834), Государственный дворянский земельный банк (1885) и Крестьянский поземельный банк (1881).
Банковская система России в преддверии первой мировой войны включала эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось около 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков Русско-Азиатский, Петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и Русский торгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. рублей, или 48% указанных средств всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Например, Русско-Азиатский банк контролировал такие предприятия, как Путиловский завод, Петербургский и Русско-Балтийский вагоностроительный заводы, Петербургский международный банк представительствовал в 50 акционерных обществах. Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам.
Система ипотечных банков включала два государственных - крестьянский поземельный и дворянский земельный, 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Свыше 60% общей суммы ипотечной задолженности приходилось на государственные банки. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.
Госбанк имел собственные крупные элеваторы и зернохранилища, расположенные в районах, где отсутствовали банковские учреждения. На них ссуды под залог выдавались зерном. В 1913 году 50 процентов кредитных операций в сфере торговли были связаны с экспортом зерна. Кроме хлебной торговли госбанк посредством кредитов участвовал в торговле лесом, сахаром и другими экспортными товарами [8, c. 124].
Значение госбанка России как эмиссионного учреждения особенно возросло после проведённой министром финансов С. Витте денежной реформы 1895-1897 годов, в результате которой в обращение были выпущены золотые монеты достоинством в 5, 7, 10 и 15 рублей. Содержание рубля было определено в
Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.
В декабре 1917 года Народный банк проводил только кредитные операции, связанные с финансированием военных нужд, а также с обеспечением продовольствием и топливом крупных городов. Банк прекратил все операции с ценными бумагами, так как Советское правительство аннулировало все внутренние и внешние займы. Всего декретами от 21 и от 26 января 1918 года было аннулировано 87 внутренних займов, 13 займов у иностранных банков и 137 железнодорожных займов, гарантированных Правительством.
В 1919 году прекратилось кредитование промышленности, и все доходы предприятий при сохраняющихся ещё денежных отношениях должны были передаваться казне. Если предприятие нуждалось в денежных знаках, то они беспрепятственно выдавались Народным банком. Бюджет хотя и составлялся, но потерял своё практическое значение.
Однако с переходом к новой экономической политике возникли предпосылки развития кредитных отношений и создания заново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки. На селе низовое звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции. Затем начали формироваться на паевых началах общества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.
Следующий этап становления кредитной системы - создание отраслевых специальных банков - акционерного общества «Электрокредит», акционерного Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Начали действовать и территориальные банки, в частности, Среднеазиатский и Дальневосточный.
Стало ясно, что реализация новой экономической политики невозможна без аккумуляции и широкого использования средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка - Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что весьма примечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.
Так как сложившаяся в период НЭПа кредитная система, состоявшая из многих банков и учреждений, не могла должным образом решить задачу концентрации денежных средств и их направления по строгому целевому назначению. Поэтому возникла необходимость в реформировании банковской системы, основной задачей кредитной реформы являлось сосредоточение в руках государства всех денежных ресурсов с тем, чтобы использовать их на цели индустриализации в промышленности и коллективизации в сельском хозяйстве. Реформа была проведена в четыре этапа [39, c. 71].
Первый этап заключался в том, что государственным и кооперативным организациям запрещалось отпускать товары и оказывать услуги друг другу в кредит. Коммерческий кредит был заменён прямым банковским кредитованием. В результате усилилась роль Госбанка как проводника и контролёра экономической политики Правительства.
На втором этапе установлен новый порядок межхозяйственных расчётов: счёта поставщиков стали оплачиваться лишь при наличии согласия покупателя (акцепт) или его поручения (аккредитива).
На третьем этапе внесены изменения в составе кредитования. Кредит Госбанка стал целевым, срочным, возвратным, обеспеченным товарно-материальными ценностями, а кредитование заёмщиков должно было производиться в соответствии с выполнением ими плана. Госбанк должен был обеспечить действенный контроль за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений.
Завершающим, четвёртым этапом стало изменение структуры банковской системы страны путём усиления роли Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения и обращения, формирование сети специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений - Промбанка, Сельхозбанка, Цекомбанка и Торгбанка.
Рассмотрим функции каждого конкретного из сети специализированных банков:
- Промбанк - промышленный банк, на который возлагалось финансирование капитального строительства различных предприятий.
- Сельхозбанк - банк финансирования социалистического сельского хозяйства. Такое хозяйство формировалось в результате развёрнутой коллективизации, заключавшейся в принудительном объединении крестьян в колхозы.
- Цекомбанк - Центральный коммунальный банк, должен был финансировать в порядке безвозвратных вложений и долгосрочных ссуд всё жилищное, коммунальное и культурное строительство, а также комплексное строительство городов и посёлков.
- Торгбанк - торговый банк. Ему следовало направлять финансы на капитальное строительство государственной торговли и промысловой кооперации. В 1956 году Торгбанк был ликвидирован, а его функции были переданы Сельхозбанку и Цекомбанку [39, c. 72].
Реализация указанных мер позволила сформировать к концу 1925 года достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном из кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56% всех кредитных вложений.
В целях усиления роли банков в повышении эффективности общественного производства путём укрепления связи кредитного механизма с конечным результатом работы отраслей народного хозяйства в 1987 году было принято решение реорганизовать систему специализированных банков с учётом особенности сферы деятельности народнохозяйственных комплексов. В результате сформировалась система новых банков, включающая Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.
Союзное правительство теряло контроль над управлением народным хозяйством. Объясняется такая ситуация тем, что провозгласив коренную экономическую реформу и сделав решительные шаги в её осуществлении, оно стремилось сохранить основные принципы социалистической экономики. Был взят курс на построение «рыночного социализма» и планово управляемой экономики [5, c. 167].
Правительство СССР осуществило новую попытку сохранить централизованную систему банков, усовершенствовать её, для чего 31 марта 1989 года было принято постановление «О переводе государственных банков СССР на полный хозяйственный расчёт и самофинансирование».
Сохранение централизованной банковской системы противоречило интересам союзных республик, независимость которых к этому времени уже была декларирована. В этот же период усилилось противостояние союзного правительства и руководства России. В принятом ВС РСФСР в июле 1990 года постановлении «О государственном банке РСФСР и банках на территории республики» все банки со своими службами на территории РСФСР объявлялись её собственностью. Республиканские правления Промстромбанка, Агропромбанка и Жилсоцбанка упразднялись, а их учреждения в автономных республиках, краях и областях превращались в самостоятельные коммерческие банки. Уже к концу 1990 года была произведена административная ломка существовавшей общесоюзной централизованной банковской системы. Этот процесс проходил при отсутствии соответствующей правовой базы. Только 2-го декабря 1990 года Высший Совет РСФСР принял Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Система коммерческих банков начала развиваться и к концу 1993 года на территории России функционировало более 2000 таких банков и тысячи их филиалов, что представляет второй (нижний) уровень двухуровневой банковской системы. Первый уровень (верхний) представлен Центральным банком Российской Федерации [39, c. 73].
Взаимоотношения между двумя уровнями банковской системы регулируются Законами РФ. Госдума 12 апреля 1995 года приняла Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации», а 03 февраля 1996 года - Закон «О банках и банковской деятельности», на основании которых банковская система функционирует на данное время.
1.2. Сущность и структура банковской системы
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операциями. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения [6, с. 178].
В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
Банк – финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег [10, c. 34]
Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций [4, с. 288].
Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития.
Таким образом, мы подходим к более глубокому пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача - создание и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной экономики, определяющего в целом её развитие.
Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает, как рыночная модель и разделена два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального Банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).
Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие в настоящее время недостаточно развито.
Банковская система выступает как самоорганизующаяся, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к изменению политики банка [4, c.288].
В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет традиционных процентных поступлений от операций по кредитованию субъектов экономики.
Банки, неадекватно реагирующие на изменение экономической ситуации, неизбежно оказываются в сложном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.
Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.
Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее является развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности постоянно совершенствуется. Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 году как следствие значительных диспропорций в национальной экономике и денежном обороте затормозили развитие банков, по некоторым позициям отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность, однако как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.
Таким образом, можно выделить следующие наиболее существенные признаки, характеризующие банковскую систему, которые включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям [24, c. 202].
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, в качестве которого выступает экономическая система. Будучи частью более общего образования, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов и подчинена общим юридическим нормам общества.
Рассмотрим элементы банковской системы по отдельности, так как элементы банковской системы образуют единство, выражают при том специфику целого и выступают носителями его свойств.
Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.
Существуют различные виды банков, которые можно классифицировать следующим образом:
По форме собственности выделяют – государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.
Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась в отношении центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47% капитала центрального банка, оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица.
Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам).
По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводятся определенные ограничения, в рамках которых они могут осуществлять свои операции. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15%.
По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.
Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов.
Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией.
Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.
По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные.
Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц.
В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и другие. В отличие от универсальных банков они специализируются на определенных видах операций.
В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран. Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и другом случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты определяют предпочтительность той или иной линии развития [12, c. 82].
Виды банков можно классифицировать по обслуживаемым отраслям.
Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представлены банки, созданные группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.
По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.
Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ. В целом по России в среднем 3,7 филиала на каждый коммерческий банк.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.
К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.
По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация [12, c.83].
В банковской системе действуют также банки специального назначения и небанковские кредитные организации.
Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.
Небанковская кредитная организация – это предприятие, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции, допустимое сочетание которых определяется ЦБ. Существуют расчетные НКО и организации инкассации. Расчетные НКО вправе осуществлять: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; расчеты по поручению юридических лиц; обслуживание юридических лиц на рынке МБК, валютном рынке и рынке драгоценных металлов; кассовое обслуживание юридических лиц; операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме. Организации инкассации производят инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.
К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
В условиях рынка банки прежде всего нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации [12, c. 84].
В условиях рынка, сильной конкуренции, а также экономического кризиса, нестабильности финансов государства и предприятий информационное обеспечение выступает естественным требованием, без которого банки не могут без ущерба для своего капитала и капитала клиентов финансировать различного рода проекты. Наличие информации и ее анализ становятся обязательным атрибутом технологии предоставления банковских услуг.
Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется специальными агентствами – кредитными бюро, в ряде стран сведения, в которых нуждаются банки, публикуются в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальных оперативных изданиях.
Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступает и методическое обеспечение. Особенность российских коммерческих банков состоит в том, что они зачастую не имеют унифицированных подзаконных актов, осуществляют операции на базе своих собственных методик и положений.
Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действуют три закона, прямо относящихся к работе банков. Это Федеральные законы «О Центральном банке РФ» (1995), «О банках и банковской деятельности» (1996), «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (1999). Международная практика показывает, что законы о банковских институтах должны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и других институтах мелкого кредита. Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различие аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков. В системе банковского законодательства выделяются одновременно законы всеобщего действия (Гражданский кодекс РФ), а также законы, обеспечивающие регулирование параллельно существующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. В данной группе законов в ряде стран действуют законы о бирже, акцизных бумагах, об ипотеке, трасте и трастовых операциях, о финансово-промышленных компаниях, инвестиционных фондах [17, c. 166].
Рыночные денежные отношения составляют сферу деятельности банков и кредитных учреждений, которые действуют:
1. на рынках национальных денег;
2. на рынке валют;
3. на РЦБ и на рынке благородных металлов;
4. на первичном, вторичном, на промежуточных рынках в процессе непрямого (банковского) финансирования, причем на всех этих рынках на ряду с банками действуют и кредиторские учреждения.
Их объединяет одно качество – они специализируются на рыночных денежных отношениях или операциях, но в силу определенных обстоятельств они должны делить обязанности между собой, и этому способствует с одной стороны очень широкий перечень операций, составляющий основу и, с другой стороны, ограничение возможности каждой организации, с третьей стороны, изначальное содержательное различие между банками и кредитными учреждениями [17, c. 168].
Существует два признака, существенно отличающие банки от другого кредитного учреждения, и эти два признака ставят банки в особое положение:
1. Банки – логически одно исходное звено, так как главная способность банка, начиная с ЦБ, – выпускать в обращение и изымать из обращения деньги, а деньги носят первичный характер по отношению ко всему финансовому инструментарию, включающий РЦБ, и, кроме того, все кредитные учреждения обслуживаются банками.
2. Банк – основное и главное звено финансового рынка, то есть банки – это единственные учреждения, которые реализуют в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений, то есть операций. Банки являются организациями, ориентированные на универсальность деятельности в своей сфере. Другими словами, развитость и интересы банка являются решающими факторами, от которых зависит насколько полно в рамках законодательства, они займут сферу финансового рынка и в каких нишах этого рынка они готовы или вынуждены терпеть присутствие кредитного учреждения [17, c. 167].
«Готовы» – в том случае, когда узко специализируемые кредитные учреждения лучше подготовлены к ведению тех или иных операций и когда это целесообразно с точки зрения обеих сторон. «Вынуждены» – когда кредитные учреждения готовы конкурировать с банками. Таким образом:
1. банки по определению являются универсальными финансовыми институтами, а не одно кредитное учреждение универсальностью не обладает, т.к. они являются узко специализированными;
2. банки обеспечивают оборот платежными средствами, что препятствует внутреннюю взаимосвязь с расчетными, кредитными, кассовыми операциями;
3. банки располагают возможностями повышения кредиторского вложения в определенной мере независимо от наличных резервов;
4. в данной деятельности принимают участие не только коммерческие, но ЦБ;
5. исключительная прерогатива банков реализуется в 2-х группах операций:
5.1. прием денег во вклады – депозиты;
5.2. выдача денежных кредитов.
Именно эти операции являются решающими и их проведение означает снижение либо повышение денежной массы, то есть сжатие или эмиссию денег.
Приемом вкладов и выдачей кредитов занимаются и кредитные учреждения, но банковское обслуживание имеет глубокую специфику. Клиенты банка могут распоряжаться вложенными в него денежными средствами, а клиенты кредитных учреждений не имеют такого права. Кредитное учреждение само является распорядителем кредитных денег. Кредитные учреждения не могут в отличие от банков заниматься пересылкой и перемещением денег по территории, поскольку их клиенты не являются распорядителями средств. Глубоко специфичные банковские ссуды, с точки зрения ссудодателя они разделяются на ссуду-заем и ссуду-кредит. При займе происходит только изменение прав распоряжения денег, и новых денег при этом не появляется. Займы могут давать только небанковские кредитные учреждения, так как только они являются распорядителями денег и свободно ими распоряжаются, в том числе они могут передавать это право третьим лицам. Поскольку банки не являются распорядителями денег, то банки могут выдавать только кредит - создаются новые деньги, при этом общая сумма денег в системе повышается на сумму выданных кредитов. Заем не может превышать сумму привлеченных средств, а объемы кредита практически не имеют ограничений [17, c. 168].
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.) [5, c. 171].
Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия – 50%, Япония-55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золото - валютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание бюджета государства.
По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», то есть хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.
Коммерческие банки – основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков является прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).
Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.) [13, c. 504].
Инвестиционные операции коммерческих банков связаны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти.
Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах) [14, c. 186].
Инвестиционные банки (в Великобритании – эмиссионные дома, во Франции – деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий от государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акции и облигации, ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.
Сберегательные банки (в США – взаимосберегательные банки, в ФРГ – сберегательные кассы) – это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежит ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки [16, c. 198].
Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций [17, c. 210].
Ипотечный кредит – это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог и земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала [23, c. 388].
Коммерческими банками, фирмами – поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.
Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от положения заемщика.
Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10 – 20%).
Банки потребительского кредита – тип банков, которые функционируют в основном за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования [15, c. 301].
Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.
Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участий, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства) [24, с.186].
Особенностью банковских групп являются наличие в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора [28, c. 178].
В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять активные банковские операции (кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание. Однако эти операции оно проводит за счет банка-учредителя, так как само агентство не имеет права принимать вклады и, следовательно, не располагает собственной ресурсной базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.
Банки по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные), государственные, смешанные (т.е. созданные с участием государства) [4,с. 250].
В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.
Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовые операции – размещение государственных займов, организация крупных акционерных обществ – все чаще осуществляется не каким-либо отдельным банком, а при помощи соглашения между несколькими ведущими банками [7, c. 155].
Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.
Существуют несколько форм банковских объединений:
1. Банковские картели – это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.
2. Банковские синдикаты, или консорциумы – соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.
3. Банковские тресты – это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.
4. Банковские концерны – это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций [7, c. 157].
В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими:
Во-первых, они обладают большими возможностями для привлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные, более солидные и устойчивые банки, а не мелкие, которые чаще терпят крах.
Во-вторых, крупные банки обычно обладают сетью филиалов (отделений, агентств, контор), расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки.
В-третьих, у крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба этих операций. Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за выполнение для них расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекает клиентуру. Превосходство крупных банков еще более усиливается из-за широкого применения компьютеров и другой вычислительной техники.
В борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения прибегают к различным методам конкурентной борьбы: с помощью рекламы, путем открытия своих филиалов в районе деятельности аутсайдеров и переманивания клиентов посредством предоставления им тех или иных льгот. Борьба за клиентуру ведется и между самими банковскими объединениями; каждый крупный банк стремится переманить клиентов у других крупных банков.
Между банковскими объединениями ведется также борьба за контроль над предприятиями, в которых они участвуют. Если, например, акциями промышленной компании владеют несколько крупных банков, то каждый из них стремиться продвинуть на руководящие посты в этой компании своих представителей, чтобы оказывать наибольшее влияние, а следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения денежно-кредитных операций [14, с. 176].
1.3. Роль Центрального банка в банковской системе
Правовое положение Банка России определяется Законом «О Центральном банке (Банке России)», принятым в 1995 году с изменениями и дополнениями от 17 мая 2007 года. В то же время статус, задачи, функции, принципы организации и деятельности Центрального банка как публично-правовой организации определяются Конституцией РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами.
Центральный банк является государственный банк, то есть капитал банка принадлежит государству. В соответствии с российским законодательством Центральный банк РФ является государственным банком, уставный капитал которого в размере 3 млрд. руб. и иное имущество являются федеральной собственностью (на основании ст. 2 Закона «О Центральном банке РФ») [2].
Ключевым элементом статуса Центрального банка РФ, как и всех других центральных банков, независимо от формы собственности, является его независимость, которая проявляется в том, что ЦБ не входит в структуру Федеральных органов государственной власти, является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права.
Необходимость независимости Банка связана с полномочиями, накладываемыми на Центральный банк, - эмиссией банкнот, регулированием денежного обращения, проведением денежно-кредитной политики, валютной политики. Положение Центрального банка весьма противоречиво, так как с одной стороны, в важнейших областях экономики и политики он «работает» вместе с Правительством, с другой - в вопросах тактики в отдельных областях экономической политики между правительством и банком существуют большие разногласия, которые иногда носят принципиальный характер [1].
Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В его систему входят центральный аппарат, территориальные управления, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе Российское объединение инкассации и подразделения безопасности, необходимые для осуществление деятельности Центрального банка.
Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента РФ) и членов Советов директоров, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка и аудиторское заключение, проводит парламентские слушания о деятельности Банка, заслушивает доклады председателя 2 раза в год о деятельности Банка.
Для проведения денежно-кредитной политики при Центральном банке создается Национальный банковский Совет, состоящий из представителей палат Федерального Собрания РФ, Президента РФ, Правительства РФ, Банка России, кредитных организаций и экспертов. Председателем Совета является Председатель Центрального банка [9, c. 196].
Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего Федерального закона, который определяет и порядок использования его имущества [2].
Основными целями Банка России в соответствии со ст. 3 Закона РФ о Центральном банке являются:
1. укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам (при этом Центральный банк — единственный эмиссионный центр);
2. развитие и укрепление банковской системы РФ (ЦБ выступает как орган банковского регулирования и надзора);
3. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов [1].
Реализация этих целей осуществляется Центральным банком РФ независимо от органов государственной власти (ст. 75 Конституции РФ и ст. 5 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»). Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.
Выполнение целей и задач, поставленных перед Центральным банком, предполагает наличие определенных функций, которые также законодательно регламентированы. Рассмотрим функции ЦБ России.
ЦБ во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля [2].
Денежно-кредитная политика - система мероприятий, направленных на регулирование денежной массы в обращении. Банк России ежегодно не позднее 1 октября представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря - основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год.
Рассмотрим методы денежно-кредитной политики, проводимой ЦБ совместно с Правительством РФ и ее влияние на работу банковской системы. Основной метод денежно-кредитной политики - учетная политика, включающая в себя политику рефинансирования (кредитования Центральным банком коммерческих банков, в том числе учет и переучет векселей). Под учетной политикой понимают условия переучета коммерческих векселей Центральным банком. Изменение учетной ставки приводит к притоку или оттоку векселей в Центральный банк, что связано с возможностью расширения или сужения кредитования экономики коммерческими банками, то есть реальным увеличением или уменьшением денежной массы в обращении. В России, где вексельное обращение не получило пока широкого развития, используется другое направление этой политики - рефинансирование, под которой понимается кредитование Банком России коммерческих банков, которые нуждаются в поддержке под соответствующую процентную ставку, называемую ставкой рефинансирования. Такая процентная ставка используется в правоприменительной практике как критерий для определения стоимости кредитных ресурсов. Увеличение ставки рефинансирования приводит к удорожанию кредитов, что означает снижение спроса на них и, наоборот, что непосредственно влияет на изменение денежной массы в обращении. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России путем издания соответствующих указаний и доводятся до кредитных организаций телеграммами. В соответствии с Указанием Центрального банка РФ от 13 декабря 2008 года ставка рефинансирования составила 13% [38, c. 35].
Одним из методов денежно-кредитной политики Центрального банка является изменение процентной ставки по операциям Банка России. В соответствии со ст. 37 Федерального Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», банк может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентных ставок. Процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции и воздействует при помощи их на рыночные проценты в целях укрепления рубля. В силу того, что Банк России является кредитором последней инстанции, то установленные им процентные ставки - основа для установления коммерческими банками процентов по кредитам, поэтому их изменение может повлиять на денежный рынок. На данный момент по другим своим операциям установление процентных ставок Банком России не определено [7, c. 183].
Классическим инструментом денежно-кредитной политики является «политика открытого рынка». Под «операциями на открытом рынке» понимаются купля-продажа Центральным банком казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг; краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки в пределах лимита, установленного Советом директоров с целью регулирования денежной массы, укрепления рубля. При необходимости уменьшения денежной массы в обращении Центральный банк осуществляет продажу государственных ценных бумаг в определенных лимитах, причем по курсу, выгодному для коммерческих банков; впоследствии же, когда денежная масса сократилась и следует ее увеличить, происходит обратная сделка, т.е. покупка ценных бумаг. В таком случае коммерческие банки, приобретая или продавая государственные ценные бумаги, уменьшают или увеличивают денежную массу в обращении, что и дает возможность говорить об укреплении денежной единицы и развитии экономики [18, c. 19].
Третьим классическим методом денежно-кредитной политики Центрального банка является политика использования минимальных обязательных резервов. Минимально обязательные резервы означают, что каждый коммерческий банк должен перечислять в Центральный банк определенную сумму привлеченных денежных средств. В РФ в соответствии с Законом размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации не должен превышать 20 %; порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливается Советом директоров. Изменение нормы обязательных резервов (уменьшение или увеличение, чем в соответствии с Законом, не более чем на 5 пунктов) приводит к расширению или ограничению возможностей кредитной организации в области кредитования производства, что определяет темпы изменения денежной массы и соответственно инвестиций и экономики.
В настоящее время минимальные обязательные резервы играют двоякую роль, с одной стороны, как метод денежно-кредитной политики, а с другой - как способ обеспечения ликвидности кредитных организаций. В настоящее время фонд обязательных резервов создается в соответствии с Положением ЦБ РФ № 37 от 03.1996 «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке РФ». В данном положении, в частности, указывается, что обязательные резервы беспроцентны и их размер (в абсолютном выражении) рассчитывается самой кредитной организацией, а Центральный банк выполняет лишь контрольную функцию. При нарушении порядка отчислений банк России имеет право взыскать в бесспорном порядке с кредитной организации сумму недовнесенных средств, а также штраф в установленном им размере, но не более двойной ставки финансирования. Законом же устанавливается и порядок использования обязательных резервов в случае ликвидации и реорганизации кредитной организации. Однако в Положении ЦБ РФ ничего не сказано о перечислении обязательных резервов при возникновении временных трудностей. Причем начиная с 1 декабря
Следующим инструментом денежно-кредитной политики в соответствии с Законом выступают прямые количественные ограничения, под которыми понимают установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. Такие количественные ограничения, как правило, касаются кредитов ипотечных, потребительских, под залог государственных ценных бумаг. В РФ четко не определено, по каким операциям осуществляются такие ограничения, но установлена их исключительность и согласование с Правительством РФ [2].
В целях реализации денежно-кредитной политики Банк России может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых только среди кредитных организаций. Закон определяет предельный размер общей номинальной стоимости этих облигаций, который устанавливается как разница между максимально возможной величиной обязательных резервов кредитных организаций и суммой обязательных резервов, определенной исходя из действующего норматива обязательных резервов.
Помимо влияния на устойчивость рубля на внутреннем рынке, Банк России имеет право проводить валютные интервенции, т.е. покупку-продажу иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег, а также устанавливать и публиковать официальную котировку иностранных валют по отношению к рублю.
Как орган валютного контроля Центральный банк осуществляет функции валютного контроля, регулирования валютной деятельности в соответствии с Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» и другими нормативными актами [18, c. 156].
В соответствии с Положением «О правилах организации наличного денежного оборота на территории РФ» Банк России ежеквартально анализирует состояние наличного оборота в регионах. В частности, Центральный банк определяет:
- Источники поступлений наличных денег в кассы учреждений коммерческих банков и направления их выдачи из касс, учреждений;
- Состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами;
- Направления использования денежных доходов населения и источники их формирования.
Центральный банк устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации. Центральный банк контролирует, регулирует и лицензирует расчетные и клиринговые системы в РФ. Правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов определены в Положении «О безналичных расчетах в РФ»
Также Центральный банк является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования. Как уже отмечалось при анализе денежно-кредитной политики, Центральный банк является кредитором для коммерческих банков. Это проявляется, во-первых, в том, что эмиссия осуществляется в порядке кредитования народного хозяйства, которое происходит через коммерческие банки, поэтому для расширения денежной массы Центральный банк предоставляет им кредиты. Во-вторых, кредитование осуществляется в порядке помощи коммерческим банкам, испытывающим временные трудности, когда трудно найти кредитора и им становится Центральный банк. Такие кредиты предоставляются на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами [33, c. 41].
Объем кредитов, предоставляемых коммерческим банкам, ограничивается лимитами роста денежной массы, что проявляется в процентных ставках, устанавливаемых Центральным банком, которые именуются ставками рефинансирования и являются определяющими для последующего кредитования. Кредитование коммерческих банков выступает основной активной операцией Центрального банка, дающей возможности распределения средств и получения соответствующей прибыли.
Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. Центральному банку принадлежит право создания правил финансирования, кредитования, проведения расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений.
Правила бухгалтерского учета отражают последовательность совершения операций по соответствующим счетам, утверждают план счетов, формы балансов, правила статистической отчетности, формы отчетных документов, сроки отчетов и перечень предоставляемых документов.
На Центральный банк РФ возложена обязанность проведения государственной регистрации кредитных организаций, выдачу и отзыв лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом. В ходе реализации своей деятельности Центральный банк как банк банков осуществляет контроль над банковской системой, который начинается с момента регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности [18, c. 161].
Центральный банк должен иметь полную информацию о количестве кредитных организаций, их деятельности, и только в этом случае возможно осуществление предыдущих функций и, прежде всего, денежно-кредитной политики. В результате Банк РФ определяет основные условия, правила, порядок лицензирования и регистрации кредитных учреждений, а также издает документы, необходимые для получения лицензии, регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных учреждений, выдает лицензии и отзывает их. При выдаче лицензий Центральный банк вправе предъявлять квалификационные требования к руководству коммерческого банка, главному бухгалтеру. Эти требования также сформулированы в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», Инструкции ЦБ РФ № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности». Банком России выдается разрешение на проведение банковских операций внутри страны и международных операций. В частности, в целях введения особого режима контроля над отдельными видами банковских операций, связанных с движением капитала, было принято Положение № 82-П от 20 июля 1999 года «О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов банковских операций, связанных с движением капитала». В нем дано определение основных понятий: инвестор, кредитная организация за границей, инвестиционная операция, оффшорная компания; указан перечень инвестиционных операций, на которые распространяется Положение, а также порядок выдачи разрешения на ведение указанных операций. Как уже отмечалось, банк не только выдает лицензии, но и отзывает их. Процедура отзыва лицензии законодательно закреплена [18, c. 178].
Центральный банк также осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций, в целях поддержания стабильности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. В соответствии с этим Центральный банк выполняет постоянный надзор за соблюдением кредитной организацией банковского законодательства, нормативных актов, в частности, установленных ЦБ экономических нормативов, при этом не вмешиваясь в операционную деятельность кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных Законом (например, когда вводится временная администрация). Такая функция может осуществляться или непосредственно Центральным банком или через органы банковского надзора [35, c. 47].
Банк России осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач. Основными для Центрального банка являются операции пассивные, т.е. по привлечению денежных средств, и активные, по размещению средств. К пассивным операциям относят эмиссию банкнот, депозитные операции, открытие и ведение счетов правительства, иностранных банков и кредитных организаций, выпуск собственных ценных бумаг - облигаций Банка России, формирование собственного капитала и резервов [18, c. 180].
1.4. Роль коммерческих банков в банковской системе
Согласно одной из позиций, первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии производства и появились в отдельных итальянских городах (Генуя, Венеция) в XIV - XV веках. Банк возникает не в связи с развитием товарно-денежных отношений, а в силу необходимости в учреждениях, регулирующих денежное обращение и производящих в широких масштабах кредитные операции. Банк появляется на такой стадии развития кредита, когда без его помощи невозможно стало функционирование товарного производства [12, c. 190].
По мнению других ученых, банки существовали в античном и феодальном хозяйстве как посредники в осуществлении платежей. Еще 2300 лет до н.э. у холдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также ссуды. Упоминания о первых обособленных кредитных операциях относятся к VI в. до н.э. В Древнем Вавилоне практиковалась вкладная операция: прием вкладов и уплата по ним процентов. Эти же операции в IV в. до н.э. практиковались и в Греции.
Само слово «банк» также не дает каких-либо реальных оснований для подкрепления той или иной позиции. Слово «банк» происходит от итальянского «banco», означающее «стол». Эти «банко-столы» устанавливались на торговых площадях для осуществления обмена монет в условиях отсутствие единообразной монетной системы. Данная операция отражает товарный обмен, в ней не присутствуют элементы кредитной системы, определяющей понимание банка в современном смысле этого слова.
Профессор Е.Ф Жуков считает, что современный коммерческий банк является сложным социально-экономическим объектом, поэтому его следует рассматривать в качестве системы. Банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.
С одной стороны банк является самостоятельным коммерческим предприятием, которое, как и любое другое предприятие, ориентировано на получении прибыли. С другой стороны, коммерческий банк является ключевым элементом кредитной системы общества, выполняющего важнейшие социально-экономические функции, то есть является социальным институтом. Эти две стороны коммерческого банка определяют систему принципов, целей и функций коммерческого банка [9, c. 367].
Рассмотрим основные принципы деятельности коммерческого банка:
- Первый принцип заключается в самостоятельном выборе своих клиентов, вкладчиков и заемщиков;
- Второй принцип заключается в свободном распоряжении собственными и привлеченными ресурсами и доходами в рамках установленных законодательством;
- Третий принцип заключается в кредитовании заемщиков в пределах фактически располагаемых банком ресурсов;
- Четвертый принцип сводится к ответственности за результаты своей деятельности перед клиентами и собственниками;
- Пятый принцип заключается в самостоятельном определении условий совершения банковских операций;
- Шестой принцип подразумевает стремление к получению прибыли;
- Седьмой принцип заключается в уклонении от риска;
- Восьмой принцип сводится к предпочтению более ликвидных операций менее ликвидным;
- Девятый принцип заключается в соблюдении законодательных норм и правил деятельности коммерческого банка.
Система целей коммерческого банка и как любого другого института определяется частными целями его участников. Применительно к коммерческому банку его участниками являются: собственники, управление, служащие банка, вкладчики, заемщики, другие клиенты, государство в лице центрального банка. Поэтому цели коммерческого банка, составляющие в совокупности систему, в приводимом примере разбиты по группам интересов, характерных для тех или иных участников банка. Система целей коммерческого банка с позиций двойственности сущности коммерческого банка представлена на рисунке 1.
Рис. 1. Система целей коммерческого банка
(Источник: Общая теория денег и кредита: учебник / под ред. Е.Ф.Жукова. - 3-е изд. - М., 2004. - 423с. – с. 224)
Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.
Профессор О.И. Лаврушин считает, что современные коммерческие банки – это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.
Согласно банковскому законодательству, коммерческий банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.
Рассмотрим функции коммерческого банка:
- Первая функция заключается в аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
- Вторая функция заключается в размещении денежных средств (инвестиционная функция);
- Третья функция заключается в расчетно-кассовом обслуживании клиентов.
Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения [4, c. 118].
Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений [6, c. 244].
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке [9, c. 462].
Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.
Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.
Третья функция банков заключается в посредничестве в платежах между отдельными самостоятельными субъектами [6, c. 249].
В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.
Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан [32, 32].
Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и другие операции. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически всеми звеньями воспроизводственного процесса.
Глава 2. Регулирование банковской системы
2.1. Факторы, определяющие развитие банковской системы
На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить такие факторы, как:
- степень зрелости товарно-денежных отношений;
- общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;
- законодательные основы и акты;
- общее представление о сущности и роли банка в экономике.
Банки выполняют операции, носящие в основном денежный характер. Они принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают денежные расчеты в наличной и безналичной формах. Поэтому степень с развитости товарно-денежных отношений, развитости торговли, денежного обращения предопределяют и масштабы, и содержание банковской деятельности. Кредитор превращается в банк не сам по себе, а по мере формирования достаточно оживленного денежного и торгового оборота, когда торговля деньгами, банковское дело стало основным занятием предприятия, когда оно отделилось от торговли, стало самостоятельным видом промысла. На развитие банков влияет развитие национальных рынков, международной торговли. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.
При общем поступательном развитии банковского хозяйства оно может в то же время сдерживаться войнами, которые связаны с разрушением материальных благ и имущества. Негативное влияние на банковскую систему могут также оказать и затяжные экономические кризисы [37, c. 43].
Общественный и экономический порядок неизбежно затрагивает и характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы; если вместо товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов; если в целом не поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для развития, более того, банки могут быть свернуты, как это, например, было в нашей стране в период военного коммунизма. На развитие банков влияют и запрещения местных властей. Местные лобби, составленное из местных банков, местных предпринимателей, может воздействовать на принятие решений по открытию филиалов других банков. Естественное для развития банков взыскание ссудного процента может сдерживаться общим представлением общества о его ценностях и морали [32, с.31].
Заметное влияние на развитие банковской системы может оказать законодательная база той или иной страны. В некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием. В соответствии с законодательством в некоторых странах центральные банки могут широко заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция сосредоточена на выпуске денег в обращение и укрепление их платежеспособности.
Законодательство оказывает воздействие на развитие банковской системы не только своими запретами. Известны многочисленные примеры, когда в соответствии с тем или иным законом учреждается тот или иной банк, призванный содействовать развитию той или иной отрасли народного хозяйства (промышленности, торговли, транспорта) [30, c. 43].
На развитие банковской системы огромное влияние оказывают и общее представления о сущности и роли в экономике. В распределительной системе банк воспринимается как часть государственного аппарата управления, как орган контроля, надзора за деятельностью предприятий. Банк в этой связи выступал как бы в роли надстройки, не создающий своего продукта. Иное положение занимают банки в условиях рыночной экономики. Банковская система приобретает двухуровневый характер, собственность на банки приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в хозяйстве, появляются частные, кооперативные и акционерные банки, такие специализированные кредитные учреждения как ипотечные, муниципальные банки; система становится более многосторонней, приобретает более законченные черты предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг [41, с.45].
Развитие банковской системы можно рассматривать не только в историческом разрезе, но и с позиции ее современного положения. Здесь также можно выделить некоторые факторы, в том числе состояние экономического развития; межбанковская конкуренция и др.
Банковская система приобретает особый положительный заряд в своем развитии в фазе экономического подъема, когда спрос на банковский продукт и банковские услуги существенно возрастает. Вместе с увеличением объема банковских операций возрастает банковский доход, который используется на развитие кредитного учреждения. В фазе подъема сокращаются экономические риски, деятельность банковской системы приобретает стабильный характер. Напротив, в условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом местных и федеральных финансов, развитие банков дестабилизируется, размер ресурсов, аккумулируемых банками, резко сокращается, что приводит к снижению традиционных банковских операций, банки вынуждены искать побочные источники дохода, что увеличивает риски, отвлекает банковские ресурсы от производительной деятельности. В условиях инфляции обесценивается капитальная база коммерческих банков, падают их доходы от кредитных операций. Дефицит бюджета зачастую приводит к его покрытию за счет дополнительной эмиссии денежных знаков, что еще больше дестабилизирует денежный рынок [32, c. 33].
На состояние банковской системы и ее текущим развитии отражаются и политические факторы. Здесь, прежде всего, оказывается важной общая политическая направленность государства. Если государство провозглашает цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это содействует привлечению и росту частного банковского капитала, увеличению численности кредитных учреждений. Неопределенность политических мотивов и ценностей государства приводит к задержке развития банков, оттоку капиталов за границу. На текущее развитие банков может повлиять даже смена в стране политического лидера. Его политическая и экономическая программа может не отвечать интересам банковского капитала, в связи, с чем банки не стремятся развивать свои операции, сдерживают инвестиции в народное хозяйство.
На развитие банковской системы может оказать влияние и текущая экономическая политика государства. Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может регулировать деятельность, как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Проводя политику, направленную на стабилизацию банковской системы, Центральный банк может требовать от коммерческих банков увеличения их резервов, выдавать им в порядке поддержки краткосрочные кредиты или, напротив, отзывать лицензии на проведение банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с политикой Центрального банка коммерческие банки также меняют свою тактику – расширяют или сужают инвестиции, регулируют направление своей деятельности [36, c. 67].
Довольно заметным фактором, определяющим развитие банковской системы, является межбанковская конкуренция. Наличие достаточно представительного числа самостоятельных банков в стране и ее отдельных регионах создает определенную среду, в которой банки вынуждены вступать в борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширять услуги, предлагать рынку новые продукты [40, c. 53].
В странах с рыночной ориентацией конкуренция способствует развитию банковской системы. В законодательстве данных стран содержатся специальные положения, сдерживающие образование монополизма в банковской сфере, поскольку считается, что монополизм как антипод конкуренции не содействует развитию банковского рынка.
Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и др.
Развитие банковской системы можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. В переходный период в России существенно растет численность кредитных институтов.
С качественной стороны развитие банковской системы характеризуется не только с позиции достаточности уставного капитала банков, но и с позиции роста инвестиций в сферу производства, увеличения перечня предоставляемых услуг, в том числе новых банковских продуктов и технологий. С качественной стороны роль банков, определяется тем, насколько они реально оказывают воздействие на ускорение экономического роста, повышение эффективности производства [9, с.7].
В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система:
- Первый уровень – Центральный банк России,
- Второй уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции [4, с.276].
В последние годы российская банковская система претерпела серьезные изменения. В интересах концентрации банковского капитала для развития инвестиционного процесса создаются банковские объединения, которые призваны сыграть огромную роль в стабилизации экономики. Некоторые банки стали уже отвечать мировым стандартам или значительно приблизились к ним.
Пятая часть новых банков возникла на базе прежних государственных специализированных банков: Нефтехимбанк, Автобанк, АвтоВАЗбанк. Эти банки обеспечивают финансовую поддержку аграрного, топливно-энергетического, военно-промышленного, металлургического, машиностроительного комплексов страны. Но сохраняя связи с директорским корпусом отраслей эти банки подчиняют свои конкретные действия коммерческому интересу.
Самая крупная группа российских банков - около половины – независимые банки, организованные по инициативе отдельных групп предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит правлениям банкам, их организаторам [43, c. 14]
Основную роль в банковской сфере России играет примерно треть коммерческих банков – бывшие специализированные и отраслевые банки со значительным участием государства и акционерных капиталов. Эти банки располагают наибольшим собственным капиталом, активами, количеством филиалов, позволяющих постоянно пополнять собственную кредитную базу, обороты.
Тем не менее, Россия остается государством, где регионы с насыщенной финансовой инфраструктурой (Москва, Петербург, Урал) соседствует с областями, размером со среднее европейское государство, где банков практически нет [41, c. 45].
Россия – страна, в основном, мелких и средних банков. Доля коммерческих банков с уставным капиталом до 10 млрд. рублей была 80,8%. За очень ограниченный срок коммерческие банки воспроизвели в РФ разнообразие банковских, финансовых и иных институтов, существующих в других странах и некогда имевших место в России. Вместе с тем, еще оставляет желать лучшего качества обслуживания, набор услуг, которых на сегодня оказывается около 80 по сравнению с 200 – 250 за рубежом.
Происходит возрождение позабытых в России видов банков, других финансовых учреждений. Среди них: банки биржевые (Всероссийский биржевой, Российский национальный коммерческий и др.), страховые (АСКО - банк, Русский страховой), ипотечные (Ипотечный акционерный, Ипотечный стандартбанк и др.), земельные (Нижегородский межрегиональный земельный, Избанк, МКЗБ), инновационные (Инкомбанк, Альфа-банк, МАИБ, Инновационный банк экономического сотрудничества и др.), торговые (Европейский торговый, Внешторгбанк, Комторгбанк и др.), залоговые (РЭМ – банк), конверсионные (Конверсбанк), кредитные (Российский кредит, Московское и Российское кредитные товарищества, Маркетинг – банк), трастовые (Мострастбанк), инвестиционные (Международный инвестиционный, Восток – Запад, Восточно – Европейский инвестиционный, Межрегионнинвестбанк), венчурные (Вабанк).
Все банковские институты работают в своей рыночной нище, опирающейся на собственный круг клиентуры. В то же время в России ширится процесс универсализации банков, который несет объективный характер. При таком рыночном подходе легче выстоять в противоборстве с конкурентами, быстрее можно реагировать на изменения конъюнктуры.
Кредитная система России состоит из банков всех видов – универсальных и отраслевых, вновь созданных и организованных на базе спецбанков, столичных и «провинциальных», банков с сетью филиалов и сконцентрировавших весь объем операций в одном учреждении. Многие банки, организованные на основе бывших государственных специализированных кредитных учреждений, обычно самые мощные.
Особую роль в кредитной системе России играет Сберегательный банк РФ. Широкая сеть филиалов, огромная мощь дает возможность Сбербанку предоставлять населению услуги, недоступные пока другим коммерческим банкам в таких масштабах: прием от граждан и инкассирование коммунальных, налоговых, страховых платежей, выплата пенсий и пособий, зарплаты [43, c. 13]
Ни один из коммерческих банков не выдает физическим лицам столько кредитов и по столь низким ставкам, как Сбербанк РФ, - на строительство жилья, обустройство крестьянских и фермерских хозяйств, на различные неотложные нужды, помощь малому и среднему бизнесу [45, с. 13].
2.2. Критерии оценки стабильности и надежности банковской системы
Может ли превосходство банка по текущей надежности гарантировать превосходство его и по стратегической надежности? Ответ – нет. Препятствуют тому две важные проблемы:
- Первая проблема - проблема «рентабельности»;
Вторая проблема – проблема «ликвидности».
Проблема «рентабельности» заключается в том, что с точки зрения экономической целесообразности представляется неразумным предположение возможной компенсации недостатков достоинствами при оценке стратегической надежности банка. Проблема «ликвидности» предполагает не только отсутствие экономической целесообразности, но и более того, экономической возможности для такого рода компенсаций.
Действительно, пока оцениваем мгновенную эффективность работы банка, то есть ожидаемую прибыль в ближайшем небольшом временном промежутке, можно пренебречь необходимостью перераспределения (перекладывания) средств с целью компенсации убытков на некотором направлении работы банка за счет полученной прибыли на другом направлении. Считается, что денежных средств, задействованных на каждом направлении, достаточно для их общего поддержания [48].
Однако если некоторое направление остается долгое время убыточным, то возникает необходимость его поддержания путем перевода средств с других направлений. При этом в случае конкуренции двух банков большая убыточность некоторого направления для одного банка означает прибыльность аналогичного направления для другого, то есть убытки одного банка превращаются в прибыль для другого (средства от одного банка переходят к другому). А это значит, что поддержка убыточного направления за счет прибыльного направления деятельности повлечет неминуемый переход выделенных средств к конкуренту. Но зачем поддерживать заведомо убыточное направление? Зачем реально полученную прибыль фактически добровольно отдавать конкуренту? Экономической целесообразности здесь нет, в этом и заключается проблема «рентабельности». Конечно, можно допустить целесообразность поддержания некоторого убыточного направления с целью определения имиджевых моментов банка, но это скорее артефакты, нежели экономические закономерности [49].
Отсутствие экономической целесообразности поддержания убыточных направлений в долгосрочной (стратегической) перспективе зачастую дополняется принципиальной невозможностью проведения таких операций (проблема «ликвидности»). Переход денежных средств с одного банковского направления на другое означает изменение структуры активов или пассивов кредитной организации. Изменение структуры банковских активов неразрывно связано с проблемой ликвидности активов. Даже в случае конвертации прибыли от ликвидных активов перевод средств может стакнуться с проблемой их «ввода» в убыточное направление. В большинстве же случаев перераспределение активов упирается в проблему их ликвидности и является весьма сложной задачей, особенно в крупном масштабе, необходимым для долгосрочного поддержания убыточного направления. Особым вопросом является возможность изменения структуры пассивов. Пассивы в силу своей природы являются, безусловно, более стационарными категориями, нежели активы, их перераспределение зачастую просто невозможно.
Прямым следствием только что высказанных соображений является объяснение принципиальных различий в математических подходах оценки текущей и стратегической надежностей. Так, если оценка текущей надежности сводится к вычислению некоторой взвешенной суммы банковских показателей (или, по крайней мере, некоторого непрерывного функционала от банковских показателей), то выявление наиболее надежного среди двух банков в стратегической перспективе должно базироваться на сопоставлении банковских показателей по принципу «больше-меньше» («лучше-хуже»).
Здесь возникает естественный вопрос, может ли в принципе меняться стратегическая надежность банка, и если да, то, что для этого необходимо. Да, стратегическая надежность банка может меняться, в природе, как известно, не существует абсолютного детерминизма (предопределенности) будущего, банковская система в этом плане не является исключением. Вместе с тем изменение стратегической надежности («кармы») является весьма сложной задачей (если исключить из рассмотрения возможность преднамеренного стремления банка разориться), осуществление которой связано с преодолением проблемы «ликвидности». Иными словами, чтобы изменить свое будущее в лучшую сторону банку необходимо провести существенную реструктуризацию активов и пассивов, причем, реструктуризацию, как правило, в том направлении, которое является наиболее сложным, наиболее проблемным. Вместе с тем, проведя такую реструктуризацию, банк переходит в новое стационарное относительно стратегической надежности положение, приобретает новую «карму», изменить которую вновь так же сложно, как и приобрести. Дополнительно отметим, что существенное повышение текущей надежности банка может быть достаточно легко произведено за счет проведения некоторых сверхприбыльных краткосрочных операций, которые в состоянии компенсировать убытки банка на стратегических направлениях. Однако в долгосрочной перспективе такая «компенсация» не способно кардинально решить общие проблемы кредитной организации [50].
Важно отметить, что методология оценки стратегической надежности банков позволяет учесть, так называемый эффект «лавины», когда даже очень незначительное изменение некоторых банковских показателей может вызвать комплекс широкомасштабных проблем, имеющих общие катастрофические последствия для финансовой стабильности кредитных организации. Примером может служить появление у банка задолженности по картотеке, которая моментально отражается на имидже банка, вызывает панику среди клиентов и ставит банк на грань банкротства.
При этом оценка текущей надежности банка, связанная с вычислением некоторой взвешенной суммы показателей, очевидно, эффект «лавины» отразить не в состоянии, поскольку незначительные изменения банковских показателей обязаны приводить к незначительным изменениям интегрального показателя, а значит и текущей надежности. Появление картотеки является принципиальным изменением пассивной части баланса банка, приводящим к понижению стратегической надежности кредитной организации [51].
Другой существенной особенностью, связанной с оценкой стратегической надежностей банков, является возможность несопоставимости кредитных организаций. Уже отмечалось, что оценка текущей надежности (мгновенной эффективности), сводящаяся к вычислению интегрального показателя, всегда позволяет сопоставить любые два банка, так как всегда можно сопоставить два соответствующих значений интегральных числовых показателей. Иначе обстоит дело со стратегической надежностью. Различные банки имеют различную клиентуру, различный масштаб банка, различные структуры активов и пассивов, различные специализации. Иными словами, банки ведут разные формы хозяйственной деятельности. Причем, различие форм деятельности может проявляться даже для банков работающих на одном сегменте денежно-кредитного рынка (имеющих одинаковую специализацию), банки могут по-разному концентрировать внимание на тех или иных нюансах работы, использовать различные финансовые схемы, по-разному управляют рисками и т.д.
Разумеется, если банки ведут идентичные формы хозяйствования, то они должны быть сравнимы с точки зрения стратегической надежности, так как их конкуренция на едином сегменте рынка в долгосрочной перспективе обязаны выявить победителя [51].
Иначе обстоит дело с банками, ведущими разные формы хозяйствования. Здесь сопоставление их стратегических надежностей может привести как к выявлению более надежного банка, так и к констатации их принципиальной несравнимости. Выявление наиболее надежного банка связано с признанием формы хозяйствования этого банка более надежной в долгосрочной перспективе, нежели форму хозяйствования другого банка. В тех случаях, когда такое сопоставление форм хозяйствований можно осуществить, можно сопоставить и стратегические надежности кредитных организаций. Вместе с тем, в силу все того же отсутствия абсолютной предопределенности (детерминизма) будущего (особенно в долгосрочном плане) не всегда удается сравнить будущие перспективы разных форм хозяйствования. Банки существуют в реалиях постоянно меняющейся экономики, что, безусловно, отражается на приоритетности различных форм хозяйствования, при этом предсказать будущее экономики во всех нюансах не представляется возможным. В таких ситуациях банки считаются несопоставимыми с позиций стратегической надежности.
Сравнимость различных видов хозяйствования банков формализуется в терминах значимостей обязательных нормативов (об этом подробно будет рассказано в следующей публикации). Отметим лишь тот факт, что значимости (важности) нормативов при оценке стратегической надежности банков описывают нюансы долгосрочной финансовой стабильности банков, общую предпочтительность различных способов деятельности кредитных организаций, а не степени краткосрочной эффективности различных направлений банковской деятельности, как при определении текущей надежности. Все это согласуется с общим смыслом контроля за соблюдением банковских нормативов, призванного обеспечить стратегическую стабильность, а не краткосрочную прибыльность банка [47].
Важным следствием возможной несопоставимости банков относительно стратегической надежности является невозможность представления стратегической надежности в виде числовой функции от значений банковских показателей. Так, если бы мы могли это сделать, то, зная значения банковских показателей (обязательных нормативов), для любой пары банков мы сможем численно оценить их стратегические надежности, сравнить их и выявить наилучший банк, что противоречит существованию несравнимых кредитных организаций.
Таким образом, знание значений банковских показателей для некоторой конкретной кредитной организации не позволяет оценить ее стратегическую надежность. Правильней было бы вообще говорить о принципиальной невозможности оценки стратегических надежностей банков. Стратегические надежности можно лишь сравнивать, то есть, зная значения показателей двух кредитных организаций, можно выявить среди них наиболее благополучную в стратегическом плане или констатировать их несопоставимость, при этом численно оценить надежности каждой кредитной организации не представляется возможным.
Следовательно, для определения места кредитной организации в общей структуре банковского сообщества с позиций стратегической надежности необходимо иметь общий объем информации по всем банкам. А значит, определение стратегической надежности банка является результатом комплексного сводного анализа (анализа в целом) банковского сообщества. Оценка стратегической надежности лежит за рамками текущего контроля деятельности кредитных организаций, предполагающего возможность получения выводов на обособленной информации по конкретному банку.
Существование несопоставимых кредитных организаций означает существенную многокритериальность в определении стратегической надежности. Иначе обстоит дело с текущей надежностью, где итоговый показатель благополучия удается в явном виде выразить через совокупность значений банковских показателей. В этом случае многокритериальность отсутствует (фиктивна), здесь критерий один (числовая величина текущей надежности), хотя и неизвестный, требующий оценки на основе доступной информации [48].
Важной особенностью, связанной с сопоставлением кредитных организаций относительно их стратегических надежностей, является богатое разнообразие результатов их конкуренции. Так, если предположить возможность компенсации превосходства в стратегической надежности одного банка по одному показателю превосходством другого банка по другому показателю, то по аналогии с “шахматно-шашечной” игрой любая конкуренция двух кредитных организаций приведет к полному банкротству одной из них. Это является следствием преодоления проблемы “рентабельности”, когда получаемая прибыль должна бессмысленно перекачиваться в убыточные направления банковской деятельности, где она неминуемо переходят к конкуренту.
Вместе с тем наличие проблем «ликвидности» и «рентабельности» может приводить в результате конкуренции не только к банкротству одного из банков, а что более вероятно, к специализации двух банков в разных областях. Это представляется более естественным в экономическом контексте банковского анализа. Однако, результат специализации банков в итоге конкуренции еще не означает несопоставимость стратегических надежностей этих банков. Различные специализации, то есть различные формы хозяйствования, могут быть сравнимы по их стратегической рискованности. Одна форма может быть заведомо более опасной, чем другая, а значит, первый банк будет менее устойчив в долгосрочной перспективе, чем второй.
Конкретный алгоритм сравнения стратегических надежностей банков и построения рейтинга будет подробно описан в последующей публикации.
Стабильность банковской системы государства является многогранным и сложным понятием. Для полноценного рассмотрения стабильности банковской системы не достаточно дать только определение, необходимо еще раскрыть условия, критерии и факторы стабильности банковской системы, определить процесс управления стабильностью банковской системой [49].
В русскоязычной литературе по банковской тематике в настоящее время нет единства относительно понятия «стабильность банковской системы», развернулась дискуссия как по вопросу терминологии, так и по вопросу смыслового наполнения. Используется множество понятий, которые близки по смыслу. Наиболее распространенными среди них являются: «устойчивость», «надежность», «равновесие», «безопасность», «прочность».
Наиболее популярным в экономической литературе является термин «устойчивость». Частота применения этого термина связана, в основном, с использованием его в других областях знаний. Устойчивость - это динамическая характеристика системы, которая характеризует способность системы возвращаться в равновесный или близкий к нему режим после выхода из него в результате внешнего воздействия [50].
2.3. Методы обеспечения стабильности и надежности банковской системы
Для того чтобы быть работоспособной и нормально функционировать, система управления должна быть нечувствительной к посторонним возмущениям. Термин «надежность банковской системы» сосредотачивает свое внимание на положении контрагентов банковской системы и способности банковской системы гарантированно выполнять свои обязательства. Термин «безопасность банковской системы» больше используется для характеристики технической и правовой безопасности всех участников банковского процесса от воздействий недружественного и криминального характера.
Термин «равновесие» происходит из теории экономических и математических систем и означает «неизменность во времени, сохранение параметров системы, данного строения в данной среде». В равновесии пребывает та экономическая система, для которой нет стимулов для изменений, как внутренних, так и внешних. Термин «стабильность» характеризует процесс, противодействующий изменению равновесия. В этом термине заложено не только противодействие внешним разрушительным силам, как в термине «устойчивость», но и наличие или отсутствие внутренних воздействий. В этом смысле понятие «стабильность» шире понятия «устойчивость».
Понятие «прочность банковской системы» носит обывательский характер и характеризует систему с точки зрения вкладчиков.
По мнению ученых, стабильность акцентирует внимание на способности постоянно воспроизводить свои качества, утверждать свое назначение в экономике, тогда как устойчивость предполагает способность устоять, противится некоему воздействию. «Устойчивыми как банк, так и банковская система становятся благодаря своей стабильности. Стабильность - это то, что в том или ином явлении (процессе) остается постоянным, как его качество, устойчивость - это то, что приобретается, изменяется в процессе функционирования в сторону прогресса». Устойчивость основывается на равновесии, которое характеризует соотношение элементов внутри системы, а не по отношению к окружающей среде. Термин «надежность банковской системы» имеет разные значения с позиции клиентов банка, самого банка, общества. «Если надежный - это не всегда устойчивый банк, то устойчивый банк всегда надежный» [45, c. 31].
По мнению Фетисова Г.Г., термин «устойчивость» наиболее подходит к комплексному описанию состояния банковской системы. «Так же как в экономической системе в целом, при устойчивости имеют место не разовые позитивные, не временные успехи в функционировании или временная стабилизация, не успехи отдельных банков (пусть даже наиболее крупных), а динамичное развитие всех элементов банковской системы».
Однако Ларионова И.В. считает «стабильность» тем «многогранным понятием, которое характеризует качественное состояние системы в динамике». Устойчивое равновесие, по ее мнению, является одной из составляющих стабильности, а устойчивость является более узким понятием по отношению к предыдущим. В ее работе стабильность определяется как способность противостоять внешним и внутренним воздействиям, сохранять устойчивое равновесие и надежность в течение времени. По ее мнению, термин «стабильность» больше подходит к характеристике банковской системы, а «устойчивость» - к определению состояния ее элементов - отдельных банков. Нарушение равновесия динамически развивающихся систем называется кризисом [47].
В российском законодательстве используются термины «стабильность банковской системы» и «финансовая надежность кредитной организации». При этом четкого определения данных понятий не дано.
Можно считать, что «гарантом надежности положения банковской системы на рынке выступает устойчивость во взаимосвязи с экономической стабильностью и безопасностью». При этом под экономической стабильностью он понимает «сохранение положительных тенденций в уровне использования потенциала банка». Безопасность, по его мнению - «это состояние системы, гарантирующее защищенность ее жизненно важных интересов от внешних и внутренних угроз». Банковская безопасность - емкое понятие, включающее в себя меры по предотвращению хищения финансовых и материально-технических средств, уничтожения имущества, разглашения, искажения и уничтожения информации, нарушение работы технических средств обеспечения производственной деятельности, включая средства
информатизации, а также обеспечения безопасности персонала банка.
В некоторых работах между терминами «стабильность» и «устойчивость» не делается различия.
По нашему мнению, для описания состояния банковских систем более предпочтительно употреблять термин «стабильность банковской системы». Это связано, прежде всего, с практикой применения этой терминологии в официальных государственных документах Российской Федерации. Кроме того, в этом термине отсутствует дополнительная математическая смысловая нагрузка, как, например, в термине «устойчивость». Мы также согласимся с мнением И.В. Ларионовой относительно применимости терминов «устойчивость» и «стабильность» к банкам и банковской системе: термин «устойчивость» больше подходит для характеристики отдельного банка.
Практически все определения стабильности банковской системы концентрируют свое внимание на стабильности функционирования, в отдельных случаях упоминается развитие системы. Однако при рассмотрении сложной системы возникают не только вопросы функционирования и развития: важной характеристикой является и структура системы. Таким образом, по нашему мнению, необходимо выделить разные типы стабильности банковской системы: стабильность функционирования системы, стабильность развития системы, стабильность структуры системы. Эти компоненты характеристики стабильности банковской системы могут выступать как отдельные объекты исследований и являются одинаково важными для анализа стабильности банковской системы. Все эти виды стабильности взаимосвязаны [50].
Стабильность банковской системы - это комплексное понятие, которое сочетает в себе характеристики стабильности функционирования банковской системы, стабильности развития банковской системы и стабильности структуры банковской системы. Определим каждый вид стабильности по отдельности. По нашему мнению, стабильность функционирования - это способность банковской системы исполнять взятые на себя обязательства перед своими контрагентами. Стабильность развития - это стабильность положительной динамики характеристик функционирования банковской системы. Стабильность структуры - это приверженность элементов банковской системы (банков) определенной модели функционирования и неизменность этой приверженности в течение времени.
Очевидно, что абсолютно стабильные системы - это чистая абстракция. Существуют системы с различной степенью стабильности. И, следовательно, встает важный вопрос измерения степени стабильности, сопоставления стабильности различных систем, изучения динамики стабильности системы во времени.
Решение задачи измерения степени стабильности системы предполагает определение критериев стабильности, то есть параметров системы, которые могли бы охарактеризовать исследуемое свойство.
При рассмотрении банковской системы, как с макроэкономических позиций, так и с позиций микроэкономики (отдельных банков), каждый субъект внешней среды, будучи устремлен в реализацию своих собственных интересов, привносит в характеристику банковской системы свои собственные требования и представления. При рассмотрении критериев устойчивости Фетисов Г.Г. выделяет различные подходы: общий подход (с точки зрения общества), ведомственный государственный подход (с точки зрения Центрального банка), специфический банковский предпринимательский подход (с точки зрения каждого отдельного банка), акционерный подход и партнерский (клиентский) подход.
С точки зрения общего подхода, критерием стабильности функционирования банковской системы выступает степень реализации банковской системой своего назначения в экономике. Ведомственный подход рассматривает устойчивость с точки зрения степени выполнения банковским сектором поставленных перед ним задач. При рассмотрении с точки зрения самих банков, акцент делается на показателях прибыли, активов, капитала и пр. Для акционеров важными окажутся размер выплачиваемых дивидендов, характеристики развития и сохранение конкурентоспособности банка на рынке банковских услуг. Доминирующими характеристиками для клиентов будут имидж и рейтинг банка, демонстрируемое им постоянство в удовлетворении их потребностей в услугах и кредите [45, 14].
По мнению Ларионовой И.В., «критериями стабильности банковской системы являются - сохранение целостности и присущих ей свойств». «Анализ стабильности банковской системы страны следует привязывать к конкретным результатам ее деятельности, а именно: к прибыльности, уровню капитализации и финансовой устойчивости элементов композиции.
Прибыльность является отражением эффективности банковского бизнеса, капитализация, финансовая устойчивость и ликвидность - надежности и безопасности».
Все рассмотренные выше критерии стабильности банковской системы описывают в основном стабильность функционирования. Сформулируем основные критерии отдельно для каждого вида стабильности.
Стабильность функционирования банковской системы характеризуется через выполнение системой своих функций, а также совокупную надежность банков. Основными показателями, численно оценивающими степень стабильности, являются, достаточность капитала, эффективность деятельности и ликвидность.
Стабильность развития банковской системы характеризуется через положительную функциональную динамику, совершенствование показателей банков и банковской системы [43, c. 14].
Стабильность структуры определяется через изменение функциональной специализации элементов банковской системы.
Одним из основополагающих условий стабильности банковской системы является стабильность всей экономической системы или макроэкономическая стабильность. Однако, по мнению большинства исследователей, экономическая система подвержена колебаниям, а, следовательно, будут изменяться параметры стабильности банковской системы. Банковская система также оказывает влияние на стабильность экономики.
Другим необходимым условием стабильности банковской системы является наличие необходимой законодательной базы («правил игры») и рыночной инфраструктуры (наличие развитых финансовых рынков).
На уровне банковской системы выступают следующие условия: эффективность методов регулирования банковской системой (лицензирования, пруденциального надзора, предупреждения банкротства и санирования); эффективность менеджмента кредитных организаций; наличие системы поддержки со стороны регулирующих органов.
Основными условиями стабильности банковской системы являются: отсутствие кризиса экономической системы, предсказуемость параметров экономического развития, прозрачность и полнота правового обеспечения банковской деятельности [44, c. 46].
Глава 3. Регулирование банковской системы в условиях кризиса
3.1. Необходимость воздействия на банковскую систему в условиях кризиса
В начале XXI века наблюдаются глубокие изменения в банковском деле, внедрение инновационных банковских продуктов, новации в организации и формах обслуживания клиентов, в методах и приемах банковского менеджмента. Традиционные виды банковской деятельности усложнились и приобрели новые черты. В то же время возникают новые виды финансовых операций и услуг, не имеющие аналогов в банковской практике ранее. Одновременно наблюдается существенное возрастание рисков, связанных с банковской деятельностью. Для любого банка, как и для банковской системы в целом, важным является предвидение кризисных ситуаций и снижение их негативных последствий до минимального уровня.
В условиях возрастания банковских рисков, усиления межбанковской конкуренции, ужесточения требований к кредитным организациям, предъявляемых надзорными органами, на первый план выходит финансовая устойчивость кредитных организаций [48].
Основной целью для всех субъектов рынка банковских услуг является определение эффективности деятельности и степени надежности функционирования банка и банковской системы в целом как основного звена рыночной экономики. Посредством мониторинга деятельности коммерческого банка регулирующие органы стремятся выполнять свои основные задачи: поддержание устойчивости банковской системы, ее стабильности, защита кредиторов и вкладчиков от банковских рисков.
Финансовая устойчивость кредитной организации представляет собой комплексный показатель, отражающий степень надежности банка по отношению к внешним воздействиям. Он включает в себя оценку следующих характеристик состояния банка как элемента банковской системы: структуры капитала и его достаточности для покрытия рисков, уровня ликвидности баланса, структуры и качества активов, политики управления рисками (структура учитываемых рисков, процедуры принятия управленческих решений, контроль качества организации риск- менеджмента).
Финансовая устойчивость и конкурентоспособность банка являются основными характеристиками качества банка, которое формируется совокупностью целевых установок различных сторон, заинтересованных в результатах его деятельности. Так, клиент нацелен на получение услуги с ожидаемыми характеристиками в сочетании с высокой степенью надежности банка: для инвесторов и акционеров – рост рыночной стоимости бизнеса в совокупности с финансовой устойчивостью кредитной организации; для менеджмента банка – стабильное развитие, финансовая устойчивость и долговременная конкурентоспособность кредитной организации; для органов государственного надзора и регулирования – защита интересов кредиторов и государства [49].
Органы банковского регулирования и надзора в целом оказывают позитивное влияние на финансовую устойчивость кредитных организаций. В то же время их роль в повышении конкурентоспособности банков на финансовом рынке альтернативна и неоднозначна. Базельским комитетом по банковскому надзору внесены положения по построению рейтинга кредитных организаций. Такой рейтинг должны составлять с учетом рисков банковской деятельности и характеристики финансовой устойчивости кредитных организаций. Органы банковского надзора и регулирования особое внимание уделяют: проблемам технического усовершенствования, повышению информационной безопасности банков, внедрению прогрессивных технологий, способных предупреждать традиционные трансляционные риски, что позволяет банкам с большей эффективностью удовлетворять потребности клиентов, обеспечивать оперативность и безопасность осуществления финансовых операций. Это способствует повышению конкурентоспособности банков на рынке финансовых услуг.
Для характеристики ситуации в банковской системе как банковский кризис проблемными должны стать значительное число банков. В рамках экономической системы это выражается в неспособности банков выполнять функции аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств, предоставления кредитов, проведения расчетов и платежей в экономике страны. Банковские кризисы происходят в силу взаимодействия в определенный промежуток времени значительного числа негативных тенденций макроэкономического и микроэкономического характера. Они являются следствием сочетания как внешних, по отношению к банковскому сектору, факторов, так и недостатков банковской системы государства. Анализ основных факторов современных банковских кризисов позволяет выявить индикаторы, тенденции изменения которых с наибольшей вероятностью могут указывать на возникновение банковских кризисов в стране. К ним относятся: высокое соотношение внутреннего кредита и ВВП; быстрый рост денежного предложения; отток средств вкладчиков из банков; снижение экспорта, вызванное неблагоприятными шоками на мировых рынках; переоценка национальной валюты в реальном выражении; значительный внешний долг; слабое покрытие резервами краткосрочных обязательств; низкие темпы роста экономики; негативные шоки на фондовом рынке; низкие золотовалютные резервы; высокие процентные ставки на мировом рынке капитала; отток капитала из страны; рост национальных процентных ставок [50].
Макроэкономические факторы и проблемы являются основными причинами банковских кризисов, поскольку макроэкономическая среда определяет поле деятельности банков. Банковский кризис возникает при синхронном проявлении накопленных проблем большинства банков, которые могут быть обусловлены только резкими изменениями внешних, по отношению к банковской системе, условий. Факторы – индикаторы макроэкономического состояния страны имеют различную показательную силу, и степень их влияния на банковскую систему зависит от состояния самой банковской системы в момент начала кризиса.
Развитая банковская система, институциональная среда и структура, которые выступают важнейшей составляющей механизма предупреждения кризисных ситуаций, в состоянии противостоять большинству негативных внешних тенденций.
Проведенный нами анализ моделей прогнозирования финансово-банковских кризисов в исследуемой ретроспективе (см. рисунок) позволил выявить следующие тенденции. Недостаточная развитость финансовых и информационных потоков в мире в 70–80-е годы ХХ века (1-й период глобализации) привела к появлению финансово-банковских кризисов первого поколения, затрагивающих только одну страну. Кризисы второго поколения, характерные для начала 90-х годов, охватили страны, входящие в один регион, например Европейскую валютную систему (второй период глобализации). Модели кризисов третьего поколения, соответствующие третьему периоду глобализации, характеризовались стремительным перетеканием валютно-финансовых кризисов из одного региона в другой по различным каналам заражения. Четвертому периоду глобализации, начавшемуся в ХХI веке, будет соответствовать модель кризиса четвертого поколения, способная возникнуть в условиях полностью открытых экономических систем, в которых очень развиты информационные, финансовые и торговые потоки, масштабы кризиса в этом случае будут еще больше [51].
В международной практике во многих странах в рамках мероприятий по преодолению банковских кризисов создаются компании по управлению активами, использующие как централизованные, так и децентрализованные формы работы с активами. Для работы с активами коммерческих банков, испытывающих трудности по возврату выданных кредитов, целесообразно применять децентрализованные схемы реабилитации активов. Централизованный подход оправдан в случае вывода проблемных банков из системного кризиса. В большинстве стран банковские кризисы послужили толчком к созданию новых органов надзора, укрупнению существующих, созданию систем страхования вкладов и депозитов.
Анализ международного опыта системы страхования вкладов выявил как положительные, так и отрицательные стороны данной меры. Отрицательные стороны системы страхования депозитов связаны с тем, что система гарантирования вкладов, снижая вероятность банковской паники, стимулирует принятие ими повышенных рисков и этим повышает риск банкротства. Несмотря на недостатки, положительные стороны системы в виде вывода из него банковской системы страны в целом требуют полных гарантий и значительных государственных расходов, а это противоречит стимулам, необходимым для поддержания жизнеспособной банковской системы в долгосрочном периоде. Расходы на предотвращение банковской паники путем компенсации депозитов клиентам банка, оказавшегося в кризисной ситуации, существенно намного меньше затрат на ликвидацию последствий системного банковского кризиса. Аккумулирование фондов денежных средств в созданных корпорациях целесообразно только в отношении отдельных проблемных банков при стабильном и эффективном функционировании банковской системы в целом.
Результаты проведенных нами исследований показали, что важную роль в развитии банковского кризиса и выводе из него банковского сектора играют существующие в стране пруденциальные нормы и оперативность действий уполномоченных государственных органов в осуществлении комплекса мероприятий, направленных на устранение причин, нейтрализацию основных последствий банковских кризисов, способности правильно и своевременно определять проблемные банки [52].
К проблемам российского банковского сектора можно отнести: дисбаланс асимметрии его развития и недостаточную капитализацию банковской системы для реализации задач по ускорению экономического роста. Качественное изменение роли небольших и средних банков в экономике, устранение межрегиональных различий в распределении банковских организаций приводят к ликвидации структурных региональных диспаритетов в аккумуляции денежных ресурсов банковской системы и денежном обеспечении экономики в регионах.
Кризис банковской ликвидности в 2008 году привел к снижению темпов роста активов банковского сектора с 46 % до 22 % в год. В отсутствие спроса на долговые корпоративные ценные бумаги многим банкам становится сложнее привлекать финансовые ресурсы посредством выпуска евробондов. Альтернативой этому источнику финансирования могут служить синдицированные кредиты и займы. Однако этот инструмент доступен лишь ограниченному числу банков, так как привлечение синдицированных кредитов из-за рубежа доступно лишь банкам с высоким кредитным рейтингом. Так, для банков с кредитным рейтингом ВВ стоимость годового кредита составляет LIBOR плюс 0,7–0,8 %, с рейтингом B – LIBOR плюс 1–2 % годовых [48].
Банки не могут использовать традиционные инструменты финансирования, т. к. им мешают не только плохая конъюнктура рынка, но и взятые на себя долговые риски. Об опасности чрезмерного увлечения международными заимствованиями предупреждает регулятор – Центральный банк России. По данным Центрального банка, нормальная доля международных заимствований считается до 20 %, в то время как 30 % является практически недопустимой.
Анализ данных о состоянии внешних кредитных заимствований российских банков (см. приложение 4) показал, что наибольший удельный вес в структуре пассивов валютные займы занимают у «Русского Стандарта», «УРСА-банка», «МДМ-банка» и «Альфа-Банка». В то же время банки должны диверсифицировать источники финансирования, страховать риски изменения валютных курсов, проводить гэп-анализ структурной ликвидности и управлять активами и пассивами в разрезе сроков и видов валют. Критериями устойчивости банка к финансовым рискам служат: размер собственного капитала, объем заключенных форвардных и опционных контрактов, величина выпущенных производных ценных бумаг. При неустойчивом валютном курсе краткосрочные капиталы, выраженные в иностранной валюте, перетекают в более благоприятные страновые сегменты. В этой ситуации возникает вопрос о возможности размещения заимствований внутри страны. В настоящее время внешний долг российских банков и компаний составляет более 300 млрд долларов США. Это требует существенного перелива краткосрочного и долгосрочного финансового капитала из промышленного в финансовый сектор экономики.
Демаркационный характер реструктуризации банковской системы оказал негативное влияние на ее развитие и способствовал стратегической ее неустойчивости, т.е. подверженности незначительным институциональным шокам [39, 72].
К положительным моментам посткризисного восстановления можно отнести формирование новых механизмов по совершенствованию законодательной и нормативной базы банковского регулирования и надзора, в соответствии с международными стандартами, а также новые методы рефинансирования банков. К отрицательным последствиям привели меры селективной поддержки банков со стороны Центрального банка России, имеющие неадекватный характер масштабам кризиса. Основные черты посткризисного развития банковской системы страны являются следующие: доминирование Сбербанка РФ на рынке, что приводит к искажению структуры процентных ставок по активным и пассивным операциям; высокая концентрации бизнеса частных банков, наращивание зависимости от конъюнктуры международного рынка ценных бумаг; сохранение высоких рисков банковского кредитования промышленных предприятий; отсутствие достаточного распространения производных финансовых инструментов, характеризующихся достаточной ликвидностью и доходностью; четкой и достоверной информации о конечных бенефициарных владельцах банков. Указанные системные риски являются постоянно действующим институциональным фактором потенциального кризиса банковской системы в условиях, когда все макроэкономические параметры находятся в зоне стабильности.
Исходя из проведенного исследования, нам представляется возможным выделить следующие аспекты в предупреждении различных банковских кризисов, повышении финансовой устойчивости и конкурентоспособности российских банков:
- укрепление сотрудничества с предприятиями и организациями крупного и малого бизнеса, что позволяет минимизировать действие внешних структурно-функциональных рисков, повысить престиж и доверие клиентов к банкам. В этих целях необходимо совершенствовать расчетные технологии, диверсификацию клиентской базы по отраслевой принадлежности;
- формирование механизмов, обеспечивающих защиту накоплений граждан от инфляции и нестабильности на мировом финансовом рынке, конкурентоспособных депозитных продуктов, совершенствование системы платежей и денежных переводов, формирование ассортимента продуктового ряда паевых инвестиций, драгоценных металлов и других финансовых инструментов, которые позволяют банку предотвращать срочные риски ликвидности по пассивным операциям;
- диверсификация кредитного портфеля по срокам и отраслевой принадлежности заемщиков позволяет предотвращать результативно-детерминированные риски ликвидности и страховать внешние структурно-функциональные риски активных операций;
- освоение новых информационных продуктов, внедрение прогрессивных технологических приемов банковского менеджмента способствуют предупреждению технических рисков.
Комплексный подход к учету всех предложенных аспектов деятельности кредитной организации позволяет эффективно предотвращать симптомы банковских кризисов и повышать конкурентоспособность на рынке банковских услуг [42, c. 55].
Заключение
Эволюция банковской системы прошла путь от государственного банка России, который сначала сочетал в своей деятельности выполнение эмиссионных и различных торговых операций, особенно в торговле хлебом, экспорт которого был главным источником иностранной валюты. После проведенной национализации большевиками Госбанк был переименован на Народный банк. В ходе проведения кредитной реформы ее итогом стало изменение структуры банковской системы страны путём усиления роли формирование сети специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений, которые просуществовали до 1987 года, когда было принято решение реорганизовать систему специализированных банков и в результате сформировалась система новых банков. С принятием Закона «О банках и банковской деятельности в РСФСР началось развитие банковской системы и сети кредитных институтов и было положено начало двухуровневой банковской системы, где роль «Банка банков» играет Центральный Банк России. Роль ЦБ РФ состоит в проведении денежно-кредитной политик, которая основывается на том, что понижение ставки рефинансирования может способствовать увеличению кредитных ресурсов, которые могут быть выданы потребителям банковских услуг.
На данном этапе развития банковской системы можно сделать вывод о том, что основными «локомотивами» кредитования являются уже не госбанки (Сбербанки и Внешторгбанк), а банки хотя и входящие в группу первых пятидесяти, но не занимающие в ней лидирующих позиций (их чистые активы составляют от 350 млн. до 600 млн. долл.). В то же время средние банки (величина чистых активов – от 50 млн. до 350 млн. долл.) характеризуются меньшим удельным весом кредитов в активах, а многие мелкие банки (величина чистых активов – меньше 50 млн. долл.) либо работают в экономических не самых развитых регионах, либо обслуживают небольшое число предприятий, фактически осуществляя только расчеты, либо вообще созданы для выполнения отдельных, зачастую весьма специфических функций.
На современном этапе рыночных преобразований экономики России роль банков резко возрастает и проявляется в стимулировании экономики и ее подъеме за счет того, что с одной стороны, банки активно способствуют движению экономики в сторону рынка, с другой – энергично помогают хозяйственному прогрессу важнейших ее секторов. Несмотря на инфляцию, коммерческие банки начинают финансировать промышленное и аграрное производство, торговлю, малый и средний бизнес. Заметно улучшилась структура ресурсной базы банковского сектора, и сохраняется доверие населения и предприятий к банкам. Также увеличилась прибыльность банковского сектора одновременно с увеличением доли межбанковского кредитования, что позволяет банкам наиболее выгодно привлекать ресурсы для выдачи кредитов, населению, нежели брать их у ЦБ РФ под ставку рефинансирования, которая выше, чем на межбанковском рынке.
Особое внимание в контексте устойчивости банковского сектора должно быть уделено качеству активов и капитала кредитных организаций, состоянию систем управления, включая стратегические аспекты управления. Одновременно Правительство Российской Федерации и Банк России отмечают, что несмотря на достигнутый прогресс, потребности экономики в банковских услугах не удовлетворяются. Это обусловлено как недостатками в деятельности самих банков (качество систем управления и внутреннего контроля, капитала, учета и отчетности), так и внешними условиями развития банковского сектора, прежде всего сохраняющимся высоким уровнем рисков банковской деятельности, недостатками ее правового обеспечения, значительными издержками, которые вменяет банкам существующая система регулирования, контроля и налогообложения.
Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту около 300 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.
Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.
Подводя итоги по данной курсовой работе, можно сделать вывод, что роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое «разделение властей», то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между ЦБ и КБ способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.
Банк России не может стать гарантом прибыльности и стабильности каждого отдельного банка. Поэтому любой коммерческий банк должен самостоятельно стремиться улучшить свою деятельность в следующих направлениях:
- Первое направление подразумевает внедрение стратегического планирования и подготовка стратегических бизнес-планов;
- Второе направление заключается в укреплении структуры капитала, в том числе путем его рекапитализации;
- Третье направление заключается в усилении контроля за текущей ликвидностью, кредитными и другими рисками;
- Четвертое направление заключается во внедрении комплексных программ подготовки кадров;
- Пятое направление заключается в обеспечении открытости в работе с населением.
Несмотря на некоторые успехи отечественной банковской системы остается еще много нерешенных проблем. Одной из важнейших является инфляция, характерная для переходной экономики. Стабилизация рубля возможна лишь при грамотном сочетании продуманной денежно-кредитной и фискальной политики, при создании соответствующей законодательной базы.
Последствия мирового финансового кризиса отразились в первую очередь на инвестбанках, которые отвечали в глобальном масштабе за оценку активов, за анализ проектов, за определение приемлемых уровней рентабельности бизнес-проектов и рисков, за макроэкономическое прогнозирование, за принятие ключевых долгосрочных решений - и за сведение всего калейдоскопа инвестиционных стратегий и финансовых инструментов в единую картину мира. Неудивительно, что кризис американских, а по сути глобальных инвестбанков оставил мировую экономику без общепризнанных ориентиров. Никто не знает, что сколько стоит, никто никому не доверяет. Политика финансовой дерегуляции, последовательно проводившаяся с 1980−х годов, привела к тому, что центры рыночного финансового планирования оказались вне государственных аппаратов.
Кризис, однако, потребовал экстренного вмешательства Правительства. Все лидеры развитого мира садятся за один стол с лидерами крупнейших развивающихся стран, чтобы обсудить будущее мировой финансовой системы. А банкиры, еще недавно требовавшие невмешательства государства, сегодня еще более горячо требуют этого самого вмешательства.
Ставшие в одночасье популярными рецепты государственного вмешательства и ужесточения регулирования ничего не гарантируют. В истории существует немало примеров того, как неграмотное госрегулирование вело к экономическим кризисам. Да и нынешний кризис ведь возник не сам по себе, а в среде, регулируемой центробанками, различными комиссиями по ценным бумагам и прочими регуляторами. Кто мешал им своевременно вмешаться и не допустить кризиса?
Нельзя забывать, что периодические экономические кризисы - это норма капитализма. Никакое государственное регулирование никогда не избавит капиталистическую экономику от кризисов. Рассчитывать на это - значит совершать ошибку не меньшую, чем совершали те инвесторы, что в конце 1990−х истово верили в бескризисную «новую экономику». Чем сильнее вера в бескризисность, тем больнее кризисы. Потому что вера в гарантии безопасности мешает рыночным игрокам верно оценивать риски. Чем чаще случаются кризисы, тем лучше игроки оценивают риски. Чем чаще кризисы, тем они мельче.
Список литературы
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1, в ред. от 17.05.2007 № 83-ФЗ.
2. Федеральный закон «О Центральном Банке РФ (Банке России) от 10 июля 2002 года № 86 ФЗ, в ред. от 23.12.2004. № 173-ФЗ.
3. Положение «О безналичных расчета в РФ» от 3 октября 2002 № 2-П в ред. Указаний ЦБ РФ от 02.05.2007 № 1823-У.
4. Абрамова М.А., Шакер И.Е. Финансы и кредит. - М.: Юриспруденция. - 2006. – 324 с.
5. Банковское дело: Учеб. для вузов / Под. ред. О.И. Лаврушина. – 2-е. изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика. – 2003. – 326 с.
6. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС. - 2007.- 278 с.
7. Банковское дело: учебник для вузов под редакцией В.И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. – СПб.: Питер. – 2004. – 318 с.
8. Букато В. И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М.: ЮНИТИ. – 2003. – 268 с.
9. Вахрин П.И. Финансы, денежное обращение, кредит. – М.: Дело.- 2006. – 364 с.
10. Вечканов Г.С., Вечканова Г.Р. Современная экономическая энциклопедия. - СПб.: Лань. – 2006. – 316 с.
11. Галицкая С.В. Денежное обращение. Кредит. Финансы: Учебное пособие. – М.: Международные отношения. – 2004. - 398 с.
12. Денежное обращение и банки: Учеб пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Финансы и статистика. – 2003. – 276 с.
13. Деньги, кредит, банки / Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: Дело, 2005. – 624 с.
14. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС. - 2007. – 286 с.
15. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Под ред. В.А. Щегорцова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА. – 2005. – 383 с.
16. Краткий экономический словарь /под ред. А.Н. Азрилияна. – 4.-изд. доп. – М.: Институт новой экономики. – 2008. – 1088 с.
17. Кураков Л.П., Тимирязев В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы. Учебн. пособ. – 3-е изд., перераб. и доп. – М., Гелиос АРВ. – 2006. – 298 с.
18. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Фетисов Г.Г. Организация деятельности Центрального банка. - М.: КНОРУС. - 2007. – 298 с.
19. Макроэкономика: теория и российская практика: Учебник / Под ред. А.Г. Грязновой, Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2006. – 442 с.
20. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России. – СПб: Питер. 2004. – 232 с.
21. Российская банковская энциклопедия / Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Дело и сервис. - 2005. – с. 824 с.
22. Селищев А.С. Макроэкономика / под ред. Леусского. – СПб: Питер. – 2000.- 448 с.: с ил.
23. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика. - 2006. – 826 с.
24. Финансы и кредит: Учебн. пособие / Под ред. проф. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика. – 2003. – 298 с.
25. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / под ред. Г.Б. Поляка. – 2-е изд. – М.: Юнити-Дана. – 2004. 512 с.
26. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ под ред. проф. Л.А Дробозиной. - М.: Юнити. - 2003. - 479 с.
27. Финансы. Деньги. Кредит: Учебник /под ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ. - 2003. - 784 с.
28. Финансы. Деньги. Кредит: Учебное пособие / Под ред. Е.Г Черновой. - М.: ТК Велби. - 2004. - 208 с.
29. Экономическая теория: Учеб. для студ. высш. учеб. заведений / под ред. В.Д. Камаева. – 7-е изд., перераб и доп. - М.: Владос. – 2004. – 676 с.
30. Барсукова С. Финансовую устойчивость будут проверять пять раз // Финансы. – №2. 2005. - № 5. – с. 42-45.
31. Воронин Д.В. Развитие банковского сектора России (по результатам I квартала 2007 года) // Банковское дело. – 2007. - № 6. – с. 28-30.
32. Грядовая О. Некоторые проблемы деятельности коммерческого банка // Деньги и кредит. - 2005.- № 3. – с. 31-36.
33. Зражевский В. Сегодня и завтра российской банковской системы // Вопросы экономики. - 2007. - № 11. – с. 41-52.
34. Лепехин Г.Д., Моисеев С.Р. Эффективность российского банковского сектора // Банковское дело. – 2007. - № 6. – с. 22-27.
35. Лунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития банковского сектора России // Деньги и кредит. – 2008. - № 9. – 46-52.
36. Мамедов З. Банковский сектор России: современные позиции и роль иностранного капитала // Деньги и кредит. - 2007. – № 12. – с. 67-69.
37. Моисеев С. Оптимальная структура банковского рынка: Сколько банков нужно России? // Вопросы экономики. - 2006. № 10. – 43-52.
38. Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2007. - № 11. – с. 34-36.
39. Носова Г.В. Создание первого в России государственного коммерческого банка // Финансы. – 2006. - № 1. – с. 71-74.
40. Саркисянц А. Текущие тенденции развития Российского банковского сектора // Вопросы экономики. - 2006. – № 10. – с. 53-63.
41. Сусанов Д. Прогнозирование развития банковского сектора России // Рынок ценных бумаг.– 2006. - № 5. – с. 45-47.
42. Терентьева Т.М. Банковские услуги: спрос и предложение // Деньги и кредит. – 2007. - № 12. – с. 54-57.
43. Тосунян Г. Банки в рыночной экономике. // Банковский аудит и консультации. – 2007. – № 3. – с. 12-18.
44. Турчановский Д. Банки как инструмент инвестиционной политики // Экономист. - 2006. - № 11. – 46-49.
45. Шакланова Н. Сбербанк - заплати за свою долю // Финанс. – 2006. – № 12. – с. 13-18.
46. Янгибиров И.И., Зотова Т.В., Саубанова Е.А. Об оценке предпочтения потенциального потребителя банковских услуг на рынке сбережений // Деньги и кредит . – 2007. - № 3. – с. 31-36.
47. Маслов О. Банковский кризис и «мировая финансовая архитектура» // Независимое аналитическое обозрение. - 26.03.2008. http://www.polit.nnov.ru.
48. Банки проверят в два счета Газета «Коммерсантъ» № 237(4054) от 26.12.2008.- http://www.kommersant.ru.
49. Дерлугьян Г. Кризисы неизбежны - как с этим бороться //«Эксперт» от 29.12. 2008. – http://www.expert.ru.
50. Банки и их судьбы в период кризиса. - 17.11.2008. http://www.rosinvest.com.
51. Кокшаров А. Каким будет новый кризис // Эксперт от 29.12.2008.- http://www.expert.ru.
Приложение 1
| Первый блок | Второй блок | Третий блок | Четвертый блок |
| - банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал. Существует только в движении, между его частями складывается определенная пропорциональность, образуются определенные издержки. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая устойчивость банка, его платежеспособность. | банковской структуры, охватывает деятельность банка. Он функционирует в сфере обмена. Продуктом деятельности банка выступают эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, различного рода операции и услуги. Выпуск денег становится только монополией банка. Существенный продукт банка представляют собой также аккумулируемые свободные временно неиспользуемые ресурсы. Продуктом банка, служат также кредиты предоставляемые клиентам как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости. Банк выступает как крупное кредитное учреждение, обязательным занятием которого стало предоставление денежных средств на началах возвратности. | включает группу людей, отдельные личности, обладающие знаниями в области банковского хозяйства, управления им, специализирующиеся на обособившемся виде деятельности. | производственный, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов. |
Схема 1. Структура банка
(Источник: Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС. - 2007. – 286 с. – с. 184)
Приложение 2
| функция аккумуляции средств | функция регулирования денежного оборота | посредническая функция |
| различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей, данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками. | Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. | Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому. |
Схема 1. Функции и роль банков в рыночной экономике
(Источник: Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС. - 2007. – 286 с. – с. 186)
