Бизнес-план

1. Общие положения.

Название проекта: организация массажного кабинета.

Дата регистрации и организационно-правовая форма:

Индивидуальный предприниматель: Глыжко Светлана Анатольевна.

Свидетельство: серия 61 № ______________________, выдано________________2010г.

Адрес: 346429, Ростовская область, г. Новочеркасск, ул. Атаманская , 18.

Основные виды деятельности (по ОКВЭД): 93.04 физкультурно-оздоровительная деятельность. Общая стоимость проекта 447133 руб

В том числе собственные средства 388333 руб

Сумма 12 кратной максимальной величины размера пособия по безработице 58800 руб.

2. Описание продукции.

Виды услуг, предлагаемые потребителям:

№

Наименование услуг

Себестоимость 1 сеанса

Отпускная цена

1

Общий массаж детей грудного возраста и младшего дошкольного возраста

300

390

2

Массаж головы (волосистой части)

100

130

3

Массаж лица

100

130

4

Массаж шеи

100

130

5

Массаж плечевого сустава

100

130

6

Массаж локтевого сустава

100

130

7

Массаж лучезапястного сустава

100

130

8

Массаж кисти и предплечья

100

130

9

Массаж мышц передней брюшной стенки

100

130

10

Массаж пояснично-крестцовой области

100

130

11

Массаж тазобедренного сустава

100

130

12

Массаж коленного сустава

100

130

13

Массаж голеностопного сустава

100

130

14

Массаж стопы и голени

100

130

15

Массаж воротниковой зоны

150

195



16

Массаж верхней конечности

150

195

17

Массаж спины (от 7 шейного до 1 поясничного позвонка, у детей включая пояснично-крестцовую область)

150

195

18

Массаж сегментарный пояснично-крестцовой области

150

195

19

Массаж нижней конечности

150

195

20

Массаж точечный местный

150

195

21

Массаж верхней конечности, надплечья и области лопатки

200

260

22

Массаж спины и поясницы (от 7 шейного позвонка до крестца)

200

260

23

Массаж шейно-грудного отдела позвоночника

200

260

24

Массаж нижней конечности и поясницы

200

260

25

Массаж живота моделирующий

200

260

26

Массаж области грудной клетки (передняя поверхность и область спины от 7 шейного до 1 поясничного позвонка)

250

325

27

Массаж области позвоночника (задней поверхности шеи, спины и пояснично-крестцовой области)

250

325

28

Массаж сегментарный шейно-грудного отдела позвоночника

300

390

29

Массаж антицеллюлитный (бедер, ягодиц, живота и поясничной области)

450

585

30

Массаж японский

800

1040

31

Массаж общий

600

780

32

Дыхательные упражнения

100

130

33

Скульптурный массаж

900

1200

34

Релаксационный массаж

900

1200

35

Суставная пассивная гимнастика

800

1040

36

Массаж баночный (спина, бедра,живот)

300

390

3.Расчет стоимости проекта.

Расходы, планируемые к реализации бизнес-проекта начинающего предпринимателя, в том числе средства суммы 12 кратной максимальной величины размера пособия по безработице.

№

Наименование расходов

Цена, руб

Количество на 1 год

Стоимость, руб



1.

Аренда с коммунальными услугами

14000

12

168000

2.

Оборудование.

106150

2.1

Стол массажный

15000

1

15000

2.2

Стул

600

2

1200

2.3

Валик массажный под ноги

1500

1

1500

2.4

Подушка компании «Услада»

5000

1

5000

2.5

Валик массажный под шею

2000

1

2000

2.6

Стол офисный

9000

1

9000

2.7

Кресло-стул

3000

1

3000

2.8

Компьютер в полном комплекте и принтер

30000

1

30000

2.9

Коврик пенополиуритановый

400

2

800

2.10

Валик поясничный массажный

1700

1

1700

2.11

Вешалка для верхней одежды

1200

1

1200

2.12

Вешалка

50

8

400

2.13

Тонометр

2450

1

2450

2.14

Халат

500

2

1000

2.15

Шкаф

8550

1

8550

2.16

Ширма

1000

1

1000

2.17

Аромолампа

300

1

300

2.18

Этажерка для косметических средств

4000

1

4000

2.19

Зеркало

3170

1

3170

2.20

Диски-релакс

100

5

500

2.21

Валик игольчатый - массажер

750

1

750

2.22

Массажер «лапа»

350

2

700

2.23

Коврик игольчатый

1800

1

1800

2.24

Часы настенные

450

1

450

2.25

Мат с чехлом

10200

1

10200

2.26

Рамка для сертификата

120

4

480

3.

Сырье и материалы.

137967

3.1

Крем массажный

40

60

2400

3.2

Масло массажное

200

60

12000

3.3

Присыпка

50

48

2400

3.4

Эфирное масло

125

96

12000

3.5

Крем для рук

15

48

720

3.6

Простыня

250

60

15000

3.7

Наволочка

150

60

9000

3.8

Полотенце

100

120

12000

3.9

Тапочки

200

1

200

3.10

Канцелярские товары

200

12

2400

3.11

Салфетки влажные

30

252

7560



3.12

Резиновая клеенка

290

1

290

3.13

Салфетки

20

252

5040

3.14

Чайник

550

1

550

3.15

Термометр

167

1

167

3.16

Повышение квалификации

11000

1

11000

3.17

Банка массажная

120

2

240

3.18

Халат

500

2

1000

3.19

Ремонт помещения для соответствия нормам Роспотребнадзора и пожарной безопасности

44000

1

44000

Прочие расходы.

42816

4.

Экология и безопасность.

42816

4.1

Таз

250

1

250

4.2

Швабра

270

1

270

4.3

Ведро

250

1

250

4.4

Порошок

175

48

8400

4.5

Средство для мытья раковины, стен, окон

97

48

4656

4.6

Резиновые перчатки

45

24

1080

4.7

Аптечка

670

1

670

4.8

Услуги по стирке белья

2000

12

24000

4.9

Мыло жидкое

135

24

3240

5.

Прочие расходы (переменные).

37200

5.1

Телефон

350

12

4200

5.2

Интернет

250

12

3000

5.3

Реклама (телевидение, радио, газета, листовки, плакаты, вывески, баннеры, визитки)

2000

12

24000

5.4

Информационные стенды

6000

1

6000

Итого:

447133

Амортизационные отчисления.

№

наименование

Стоимость,руб

Срок службы

Амортизационные отчисления

1

Стол массажный

15000

5

3000

2

Стул

1200

5

240

3

Валик массажный под ноги

1500

5

300

4

Подушка компании «Услада»

5000

5

1000

5

Валик массажный под шею

2000

5

400



6

Стол офисный

9000

5

1800

7

Кресло-стул

3000

5

600

8

Компьютер в полном комплекте и принтер

30000

5

6000

9

Коврик пенополиуритановый

800

2

400

10

Валик поясничный массажный

1700

5

340

11

Вешалка для верхней одежды

1200

5

240

12

Вешалка

400

5

80

13

Тонометр

2450

2

1225

14

Рамка для сертификата

480

5

96

15

Шкаф

8550

5

1710

16

Ширма

1000

2

500

17

Аромолампа

300

3

100

18

Этажерка для косметических средств

4000

5

800

19

Зеркало

3170

5

634

20

Диски-релакс

500

5

100

21

Валик игольчатый - массажер

750

3

250

22

Массажер «лапа»

700

5

140

23

Коврик игольчатый

1800

3

600

24

Часы настенные

450

5

90

25

Мат с чехлом

10200

5

2040

23185

4. Производственный план.

Планируемые сроки и объемы оказания услуг.

№п/п

Наименование услуг

Отпускная цена,руб

Количест-во в год

Валовый доход

1

Общий массаж детей грудного возраста и младшего дошкольного возраста

390

600

234000

2

Массаж головы (волосистой части)

130

80

10400

3

Массаж лица

130

20

2600

4

Массаж шеи

130

20

2600



5

Массаж плечевого сустава

130

10

1300

6

Массаж локтевого сустава

130

10

1300

7

Массаж лучезапястного сустава

130

10

1300

8

Массаж кисти и предплечья

130

10

1300

9

Массаж мышц передней брюшной стенки

130

40

5200

10

Массаж пояснично-крестцовой области

130

120

15600

11

Массаж тазобедренного сустава

130

10

1300

12

Массаж коленного сустава

130

10

1300

13

Массаж голеностопного сустава

130

10

1300

14

Массаж стопы и голени

130

20

2600

15

Массаж воротниковой зоны

195

100

19500

16

Массаж верхней конечности

195

10

1950

17

Массаж спины (от 7 шейного до 1 поясничного позвонка, у детей включая пояснично-крестцовую область)

195

100

19500

18

Массаж сегментарный пояснично-крестцовой области

195

10

1950

19

Массаж нижней конечности

195

10

1950

20

Массаж точечный местный

195

10

1950

21

Массаж верхней конечности, надплечья и области лопатки

260

40

10400

22

Массаж спины и поясницы (от 7 шейного позвонка до крестца)

260

50

13000

23

Массаж шейно-грудного отдела позвоночника

260

50

13000

24

Массаж нижней конечности и поясницы

260

20

5200

25

Массаж живота моделирующий

260

80

20800

26

Массаж области грудной клетки (передняя поверхность и область спины от 7 шейного до 1 поясничного позвонка)

325

60

19500

27

Массаж области позвоночника (задней поверхности шеи, спины и пояснично-крестцовой области)

325

90

29250

28

Массаж сегментарный шейно-грудного отдела позвоночника

325

10

3250

29

Массаж антицеллюлитный (бедер, ягодиц, живота и поясничной области)

585

70

40950

30

Массаж японский

1040

21

21840

31

Массаж общий

780

70

54600

32

Дыхательные упражнения

130

30

3900

33

Скульптурный массаж

900

10

9000

34

Релаксационный массаж

900

20

18000

35

Суставная пассивная гимнастика

1040

20

20800



36

Массаж баночный (спина, бедра, живот)

390

30

11700

624090

5. План по маркетингу и объему продаж.

1. Анализ потребностей и проблем рынка.

1) Разработка плана опроса потенциальных клиентов.

Примерный план опроса:

- имеете ли вы нарушения опорно-двигательного аппарата?

- хотели бы облегчить состояние ?

-какие виды массажа хотели бы получить?

- что мешает проходить курс массажа?

- какая цена для Вас приемлема?

2) Опрос и выявление потенциальных клиентов массажного кабинета.

3) Выявление потребности в предлагаемых видах услуг (конкретных видах массажа и физкультурно-оздоровительных мероприятиях).

4) Анализ рынка.

- наличие конкурентов и их специфика,

- насыщенность конкурентов в данном районе (месте расположения массажного кабинета),

- цены, режим работы конкурентов.

5) Анализ доступности и удобства предоставляемых услуг:

- наличие транспортных средств в месте расположения массажного кабинета,

- удобство и эстетическое оформление кабинета.

2. Определение места ИП на рынке:

- насыщенность рынка предоставляемыми услугами примерно 30%, т.к. массажный кабинет специализированный и будет оказывать услуги по массажу, не предоставляемые другими конкурентами; а также физкультурно-оздоровительные мероприятия.

3. Способы преодоления конкуренции:

- мобильность (массаж на дому),

- постоянное самосовершенствование,

- организация скидок (, например, инвалидам, пенсионерам, постоянным клиентам),

- соответствие перечню оказываемых услуг потребностям населения,

- ценовая политика.

4. Мероприятия по рекламе:

- личная реклама среди знакомых и незнакомых людей,

- объявления в газете, телевидении, листовки, визитки и т.д.

5. Способы продвижения продукции: реклама.

6.Услуги кабинета рассчитаны на все возрастные, социальные и др. группы людей. Существует возможность предоставления услуг людям с 

различными проблемами. Планируемая система скидок позволит иметь клиентов с различным уровнем дохода.

7. Имеются наработки и предварительные договоренности на предоставление услуг. В рекламных целях проводился массаж, консультации по оздоровлению с друзьями, знакомыми. Результат был положительным. Имеется ряд предварительных записей на собеседование.

6. Ценовая политика.

Ценовая политикана услуги определяются следующими факторами:

– примерная стоимость услуги,

- средний уровень цен на рынке оказываемых услуг по городу на аналогичные услуги,

- возможность предоставления скидок (цена со скидкой должна окупать затраты),

- риск неплатежеспособности некоторых клиентов.

2. В ходе работы возможны колебания цен на услуги, которые зависят от:

- сезонности (в летний сезон и послепраздничные дни снижение количества клиентов),

- конкуренция (избыток оказываемых услуг в данном конкретном районе,

- снижение цен на аналогичные услуги со стороны конкурентов,

- неплатежеспособность населения.

7. Анализ рисков.

Реализации данного проекта могут помешать следующие факторы:

а) личностные:

- отрицательные побочные эффекты (клиент скрыл диагноз при котором противопоказан массаж; массаж не принес ожидаемого клиентом эффекта),

- отказ от продолжения курса ( резкое улучшение самочувствия, личная антипатия, нет ожидаемого эффекта),

- неплатежеспособность клиента, выявленная после оказания услуг,

б) экономические:

- досрочное расторжение договора аренды (финансовое состояние или непомерное увеличение арендной платы),

- неплатежеспособность населения в целом, зависит от экономики города, страны,

- повышение уровня цен на продукцию и услуги первой необходимости,

- повышение налогового бремени.

Преодолеть личностные риски можно:

- повышение личного уровня профессионализма,

- налаживание личных контактов,

- опрос и внимание клиентам,

- этика и эстетика в работе с клиентами.

Экономические риски преодолеваются по мере возникновения:



скидками, отсрочками и рассрочками платежей, заключение договора аренды на длительный срок и т.д., стремлением, чтобы услуги входили в перечень услуг первой необходимости (детский массаж и физкультурно-оздоровительные мероприятия).

8. Расчет потребности в персонале.

Услуги на начальном этапе будут оказываться лично. Привлечение сторонних работников не планируется.



11. Финансовый план , руб. на 2010-2011гг.


1

Июнь

2

июль

3

август

4 сентябрь

5 октябрь

6

ноябрь

7 декабрь

8

январь

9 февраль

10

март

11 апрель

12

Май

Итого за год

1.Выручка от реализа-ции

52007

52007

52007

52007

52007

52007

52007

52007

52007

52007

52007

52013

624090

2.Себе-стоимость продук-ции (п.2.1+2.2)

35014

35014

35014

35014

35014

35014

35014

35014

35014

35014

35014

35017

420171

2.1Пере-менные расходы (п.2.1.1+…+п.2.1.3)

14513

14513

14513

14513

14513

14513

14513

14513

14513

14513

14513

14524

174167

2.1.1Сы-рье и материа-лы

11497

11497

11497

11497

11497

11497

11497

11497

11497

11497

11497

11500

137967

2.1.2Про-чие (интер-нет, телефон, реклама, инфор-мацион-ные стенды)

3100

3100

3100

3100

3100

3100

3100

3100

3100

3100

3100

3100

37200

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

итого

2.2Посто-янные расходы (2.2.1+…+2.2.6)

20500

20500

20500

20500

20500

20500

20500

20500

20500

20500

20500

20504

246004

2.2.1Амо-ртизация

1932

1932

1932

1932

1932

1932

1932

1932

1932

1932

1932

1933

23185

2.2.2Стра-ховые взносы в ПФР

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1003

12003

2.2.4Аре-ндная плата с коммуна-льными услугами

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

168000

2.2.6Про-чие (Экология и безопас-ность)

3568

3568

3568

3568

3568

3568

3568

3568

3568

3568

3568

3568

42816

3.Налоги

6% от валового дохода

3120,42

3120,42

3120,42

3120,42

3120,42

3120,42

3120,42

3120,42

3120,42

3120,42

3120,42

3120,78

37445,4

4.Чистая прибыль (п.1-п.2-п.3)

13872,58

13872,58

13872,58

13872,58

13872,58

13872,58

13872,58

13872,58

13872,58

13872,58

13872,58

13875,22

166473,6

Срок окупаемости бизнес-проекта: 9 мес.