В. В. Глухов

На протяжении XX — начала XXI вв. изменения в экономической жизни России сопровождались модернизацией формальных и неформальных прав в приобретении и защите прав собственности в отношении финансов населения.

Изучение финансов населения, домашних хозяйств и личных финансов граждан, определение их места в экономической жизни государства является сравнительно новой темой в финансовой науке России.

До недавнего времени финансы характеризовались перекосом в сторону «обезличивания», попытками рассмотрения экономических, финансовых отношений в обществе, минуя носителей этих отношений — людей. Человек при этом рассматривался скорее не как экономический субъект — основа экономики, обладающий волей, принимающий конкретные экономические и финансовые решения, а как пассивный носитель той или иной социальной роли.

В советской науке феномен домохозяйства не рассматривался в силу экономических и идеологических причин. Отсутствие глобальных товарнорыночных отношений устраняло необходимость рассматривать домохозяйства как единицу рыночных отношений. Зависимость семьи от экономики, в свою очередь, не рассматривалась как всесторонняя. Большое значение уделялось так называемым неэкономическим аспектам отношений. Решения, принимаемые семьей, практически не зависели от экономических параметров .

В свою очередь необходимо отметить, что в отечественной финансовой науке сформировались два основных и в то же время противоположных направления в изучении категории финансы населения: одни ученые допускают их наличие в финансовой системе государства, другие считают, что такой категории не существует.

Но здесь опять же мы стоим перед дилеммой, для чего существует государство — ради людей или государство ради государства.

Изначальную базу этой проблемы составляет вопрос о соотношении человека, общества и рыночной экономики. Исходя из положения о человеке как исходной и конечной цели, субъекте, факторе и критерии развития человечества назначение денег и финансов состоит в опосредованном взаимодействии людей, создании специфической экономической формы социальной деятельности человека . Следует согласиться с М. Гончаровой, которая считает, что все финансовое хозяйство страны главной целью своего функционирования должно предполагать прежде всего жизнь человека, его финансовую состоятельность и активную роль «агента спроса» в экономике потребления.

Такого же мнения придерживаются З. Боди и Р. Мертон, которые указывают, что финансовая теория основана на доктрине, согласно которой главная функция финансовой системы заключается в удовлетворении потребностей людей, включая все основные жизненные потребности в пище, одежде и жилье. Субъекты экономической деятельности любого вида (как фирмы, так и органы государственной власти всех уровней) существуют для того, чтобы способствовать выполнению этой основной функции .

Перемены, происходящие в экономической жизни нашего государства, не могли обойти стороной и основу жизнедеятельности общества и национальной экономики — домашнее хозяйство и семьи, входящие в его состав.

Определение понятия «домохозяйство» не имеет полного соответствия с определением понятия «семья». Термин «домохозяйство» имеет более локальную привязанность к территориальному размещению и предопределяет существование экономических и производственных отношений внутри домохозяйства.

Определение «семья» в научных работах сейчас настолько раздроблено, что найти истину крайне сложно. Отдельные юристы и экономисты, к примеру, сводят понятие семьи к «домохозяйству одиночек», социологи, политологи — к «двум индивидам», один из которых зависим от другого .

Основной целью финансовых отношений, которые складываются внутри семьи, является эффективное сбережение личных финансов граждан и совместное использование части индивидуальных финансовых ресурсов для решения семейных социальных задач.

Сегодня все больший акцент делается на семью как на главный социальный институт, в рамках которого закладываются основные социальные нормы, образцы поведения, первые основы семейной экономики и управления личными финансами.

Семья всегда неизбежно была для индивида той средой, в рамках которой было возможно существование личности, только в семье осуществляется большая часть связей личности и общества, т. е. семья выступает в качестве посредника . В современных условиях хозяйствования семья берет на себя функции государства по социальной защите своих временно или постоянно нетрудоспособных членов, продолжает обеспечивать процесс воспроизводства населения и социализацию подрастающего поколения вследствие сужения круга ответственности перед населением со стороны общества и государства, увеличения автономии и ответственности индивида перед самим собой в частной сфере. Теперь домохозяйствам приходится самим решать те задачи, которые ранее ложились на плечи государства, общественных организаций, объединений и предприятий. К примеру, резкое падение качества обучения в школе, повышение затрат на школьное и последующее обучение ведут к тому, что расходы на обучение детей уже идут отдельной строкой в семейном бюджете.

Формирование финансового статуса семьи зависит от многих объективных и субъективных факторов (количество и возраст членов семьи, размер их доходов, социальное положение, образование, профессионально-квалификационная структура работающих членов семьи, спектр потребностей и т. д.), влияющих на переход семьи из одного качественного финансового состояния в другое. Уровень благосостояния не стабилен, а подвержен изменениям на протяжении всего жизненного пути семьи.

В каждом обществе существуют культурные идеалы и ценности, соотносящиеся с формами интеграции женщин и мужчин и разделением труда между мужчинами и женщинами в семье, а также рынком труда. Они тесно связаны с культурными идеями отношений и ответственности между поколениями внутри семьи .

Семейная финансовая политика может соотноситься со сложившимися традиционными или же с появившимися современными моделями организации семьи, основанными на различных видах управления семейным бюджетом, с определенными формами экономических отношений социальных групп, входящих в состав домашнего хозяйства.

Но в то же время, если домашнее хозяйство представлено одной семьей, самостоятельно определяющей свою финансовую политику в отношении управления своими семейными финансами, то в данном случае домохозяйство будет тождественно семье, и финансы домашнего хозяйства будут финансами семьи. В том случае если домохозяйство представлено одним индивидом, то личные финансы индивида будут тождественны финансам данного домашнего хозяйства.

По вопросу принадлежности финансов в семье почти не бывает никаких переговоров, личные финансы не меняют своих владельцев, как это происходит вне семьи. Семейная экономика функционирует так, как будто семейные финансы находятся в совместном владении или принадлежат некоторым членам семьи больше, чем другим, и эти члены семьи владеют ими какое-то время, прежде чем они переходят к другим.

Как известно, финансы – это экономические отношения. Применительно к семейным (личным) финансам это отношения, которые находятся внутри самой личности, в форме финансовых противоречий самого человека.

Экономическое качество жизни индивида определяет формирование индивидуальной политики в структуре сложившихся семейных финансовых отношений. То, что лежит в основе финансовых отношений человека с другими людьми, определяется не только доходными составляющими его личных финансов (к примеру, заработной платой), но и бюджетом семьи, в которой он живет. Уровень благосостояния и качество жизни индивида зависят от формы и степени формирования финансов семьи (домашнего хозяйства), той среды, где начинаются процессы становления личности, приобретается жизненный опыт и основы управления личными финансами.

Семья как начальная стадия формирования финансовых, имущественных и потребительских отношений определяет в дальнейшем повседневное поведение человека и тогда, когда он выходит за ее пределы и становится независимым в решении финансовых вопросов .

Существование личных финансов вытекает из потребностей индивида и сообразуется с ними. Общеизвестно, что удовлетворить сразу все потребности невозможно, так как, с одной стороны, спектр потребностей довольно обширен, а с другой — индивид в процессе их удовлетворения постоянно сталкивается с внутренними противоречиями и ограничениями, такими, например, как финансовые возможности, недостаточная экономическая свобода, жесткость законов гражданского общества и пр.

Индивид вынужден постоянно заниматься выбором альтернатив исходя из намеченных им целей и существующей в окружающем его мире системы ограничений. Решающую роль в выборе той или иной альтернативы играют личные финансы. Именно они регулируют экономические отношения, которыми люди руководствуются в процессе взаимодействия друг с другом, и посредством которых общество контролирует финансовые отношения, последствия тех или иных его действий. Перераспределение поступающих доходов, их обезличивание осуществляются в семейном (личном) бюджете. Использование же их направляется в соответствии с целями расширенного воспроизводства семьи и личности, и в первую очередь на удовлетворение семейных (личных) потребностей.

В бюджете аккумулируются индивидуальные поступления самодеятельных лиц — членов семьи, и за счет него покрываются как общие нужды, так и личные потребности членов семьи .

Если рассматривать бюджет семьи, то более корректно будет говорить о системе бюджетов в рамках единого семейного бюджета, так как каждый из ее членов может вести индивидуальный учет своих доходов и расходов вне зависимости от того, какой вид управления финансами характерен для данного домашнего хозяйства.

Вместе с тем, являясь частью целого (семьи, домохозяйства, государства), индивид объективно вынужден относить часть расходов в соответствующие бюджеты в форме налогов, сборов, платежей в тех или иных формах.

Следовательно, всегда существенным атрибутом финансов того или иного уровня являются соответствующие бюджеты (личный бюджет, семейный бюджет, бюджет домашнего хозяйства и т. д.). Внутри бюджета домашнего хозяйства происходит перераспределение поступающих доходов среди всех членов семьи, даже в том случае, если основной добытчик денежных средств один. В целом сегодня существуют три самых распространенных типа управления финансовыми отношениями в домашнем хозяйстве: общий семейный бюджет, личные бюджеты супругов и три бюджета (семейный и личные бюджеты).

Вместе с тем Пфау-Эффингер идентифицирует пять гендерных моделей со многими подвариантами: гендерная модель семейной экономики; модель мужчины-кормильца и женщины-домохозяйки; модель мужчины-кормильца и женщины – частично домохозяйки; модель двух кормильцев при государственном уходе за детьми; модель двух кормильцев и двух домохозяев.

Кроме того, Р. Кромптон идентифицирует британскую модель двух кормильцев и наемный уход за детьми10.

Р. Блад и Д. Вульф на основании проведенных в 1960 г. исследований предложили четыре типа американских семей с различным видом управления семейным бюджетом и характером принятия решений:

1) индивидуальные (автономные) роли;

2) доминирующая роль мужчины (мужа), который является основным кормильцем;

3) доминирующая роль женщины (жены), которая имеет основную роль в принятии финансовых решений;

4) синкретический (нераздельный) тип — синкретическая (нераздельная) семья. Роли супругов распределены равномерно11.

Спустя 30 лет, в 1989 г., Р. Бламерг и М. Колеман представили исследования, на основании которых сделали вывод, что финансовые ресурсы являются основным фактором распределения экономических ролей в семье:

1) доминирующие доходы супруга;

2) соотношение доходов супругов;

3) независимый друг от друга бюджет супругов12.

В работах Ж. Пал и К. Воглер рассматривались различные способы осуществления контроля за денежными ресурсами в семье, анализировалось влияние денег на распределение власти внутри домохозяйства: кто из супругов приносит наибольший доход, кто принимает основные финансовые решения, кто непосредственно занимается расходованием средств.

Исследователи выделили пять основных моделей контроля за денежными ресурсами:

1) когда ими распоряжается жена;

2) распоряжается муж;

3) все деньги находятся в совместном распоряжении обоих супругов;

4) часть денег вносится в семейный бюджет, а остальными супруги распоряжаются самостоятельно;

5) супруги имеют полностью раздельные бюджеты13.

С. Резник и В. Бобров предложили пять типов решения важнейших для семьи вопросов:

1) автономные решения;

2) решения с преобладанием роли мужа;

3) решения с преобладанием роли жены;

4) решения, принимаемые супругами совместно;

5) решения, принимаемые всеми членами семьи14.

В свою очередь И. Калабихина считает, что в настоящее время существуют как минимум три типа домохозяйств с различной долей участия мужчин и женщин в домашнем труде. Критерием выделения домохозяйств различных типов является модель занятости женщин: полная занятость, частичная занятость и незанятость в общественном производстве15. Некоторые исследователи предполагают, что принятие решений в распределении семейного бюджета является результатом объединения различных предпочтений и концентрируются на том, как происходят объединение и реализация этих предпочтений:

— на основе консенсуса;

— способом, принятым в кооперативах;

— путем рыночного равновесия внутри домохозяйства и т. д.

Все эти различия, впрочем, не имеют значения в макроэкономическом контексте. Коллективные модели принятия решений о распределении семейного бюджета бывают «кооперативные» и «некооперативные». Кооперативные модели рассматривают формирование домохозяйства как кооперативное предприятие, а принятие решений — как типичную проблему оптимизации прибыли от брака для обоих партнеров; ограничением при этом является общий доход супругов.

Кроме того, существуют «унитарные» модели процессов принятия решений в домохозяйстве, которые рассматривают домохозяйство как единое образование, принимающее согласованное решение, и предлагают различные механизмы распределения благосостояния и управления его бюджетом. Они предполагают существование исходной функции обеспечения благосостояния, которая заставляет объединять все ресурсы, включая труд, продовольствие и другие блага, подчиняясь «негласным» правилам, регулирующим поведение членов семьи и определяющим распределение внутренних (семейных) ролей, которое должно обеспечить эффективность выполнения семьей присущих ей функций.

Общепризнано, что мужчины и женщины вносят разный вклад в организацию семейной экономики и ведение домашнего хозяйства. В то же время виды и формы домохозяйственной деятельности видоизменяются с развитием общества, меняется гендерное различие в отношениях к управлению семейным бюджетом и распределению ролей внутри семьи.

Как известно, одной из причин различий в уровне материальной обеспеченности является наличие или отсутствие работников в семье. Существующая семейно-трудовая теория семьи А. Чаянова вводит четкое разделение семьи на едоков и работников и постоянно контролирует их соотношение. При этом полным работником признается мужчина — муж в основной супружеской паре16. Общий принцип справедливости для каждого члена семьи, который можно применить к обмену различными видами ресурсов (финансовыми, трудовыми, интеллектуальными и т. д.) внутри домохозяйства, можно сформулировать следующим образом: каждому участнику семейной экономики принадлежит ценовой эквивалент вносимых в нее финансовых ресурсов, товаров или услуг.

В свою очередь не следует рассматривать формирование и развитие семейной и домохозяйственной экономики в целом как общий вклад всех членов семьи, а как совокупность их личных финансов, при этом основную роль будут играть личные финансы того члена семьи, который является главным добытчиком — кормильцем. Семья при этом не рассматривается в качестве однородной структуры, объединенной общими интересами.

Предпосылкой преобладания экономических отношений внутри домашнего хозяйства является личная финансовая зависимость людей: в виде зависимости каждого человека не только от другого, но и от финансов, принесенных другими людьми в семью. Главным принципом измерения значимости становятся деньги как основной мотив принятия тех или иных финансовых решений, выражающие власть тех, у кого они есть, над теми, у кого их нет. Таким образом, сегодня меняется представление о сложившихся формах организации семейной экономики, присущих традиционному способу ведения домашнего хозяйства и характеру формирования моделей по управлению финансами домашнего хозяйства и семей, входящих в его состав.

Финансы домашних хозяйств не могут рассматриваться изолированно от общей финансовой системы государства и находиться вне сложившихся финансовых отношений и зависят от состояния экономики страны.

Список литературы

Финансы и кредит 29 (269) – 2007 август