Кодекс и Законы

Кодекс и Законы Эволюция кредитно-банковской системы России

Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-29

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 11.11.2024





Введение
Важнейшим направлением экономической политики государства является денежно-кредитная политика, которую называют кровеносной и нервной системой экономики. Для эффективного осуществления денежно-кредитной политики чрезвычайно важное значение имеет стабильность банковской системы.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономических преобразований в России.

Поэтому, изучение вопросов, связанных с деятельностью банковской системы в России на сегодня представляет большой интерес и практическую направленность.

Чтобы расширить знания в области экономики, определим в данной работе, значение и место банковской системы в развитии рыночного механизма.

 Для этого, рассмотрим:

-во-первых, этапы развития кредитно-банковской системы России;

-во-вторых, структуру и звенья кредитно-банковской системы;

-в-третьих, функции Центрального и коммерческих банков;

Изучая вопросы современной банковской системы России, автор использует разнообразную литературу и интернет-ресурсы официального сайта Центрального Банка России. Основополагающими являются законодательные акты, такие как Конституция РФ, Федеральные Законы, касающиеся деятельности банков, Постановления разного уровня.
Глава 1. Эволюция кредитно-банковской системы России


1.1. Становление кредитной системы в России до 30-х годов 20 века:




До проведения одной из важнейших экономических реформ - отмены крепостного права - банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных «душ», а также драгоценностей. Первый дворянский банк был учрежден в 1854 г. с конторами в Петербурге и Москве и назывался Банк для дворянства. Кредитованием промышленности и торговли занимались прежде всего банковские фирмы и менялы, широко процветало ростовщичество. С 60-х годов стали учреждаться акционерные коммерческие банки, развитие которых активизировалось в 90-е годы. Важную роль в экономической жизни страны стали играть ипотечные банки, представляющие кредиты под землю и недвижимость, и городские банки, находящиеся в ведении городских управлений.

Банковская система России в преддверии первой мировой войны включала эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось около 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков Русско-Азиатский, Петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и Русский торгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. рублей, или 48% указанных средств всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Например, Русско-Азиатский банк контролировал такие предприятия, как Путиловский завод, Петербургский и Русско-Балтийский вагоностроительный заводы, Петербургский международный банк представительствовал в 50 акционерных обществах. Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам.

Система ипотечных банков включала два государственных - крестьянский поземельный и дворянский земельный, 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Свыше 60% общей суммы ипотечной задолженности приходилось на государственные банки. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.

Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако с переходом к новой экономической политике возникли предпосылки развития кредитных отношений и создания по-существу заново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки. На селе низовое звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции. Затем начали формироваться на щпаевых началах общества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитом развитию потребительской кооперации.

Следующий этап становления кредитной системы - создание отраслевых специальных банков - акционерного общества «Электрокредит», акционерного Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Начали действовать и территориальные банки, в частности, Среднеазиатский и Дальневосточный.

Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что реализация новой экономической политики невозможна без аккумуляции и широкого использования средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка - Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что весьма примечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.

Реализация указанных мер позволила сформировать к концу 1925 года достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном из кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений  Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56% всех кредитных вложений.
На этом, пожалуй, развитие инициативы в становлении кредитно – банковской системы было приостановлено.

В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление «О принципах построения кредитной системы», которое положило начало монополизации банковского дела. Дальнейшие изменения в организационной структуре банков произошло в 1930 году в связи с проведением кредитной реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции которых в последующем перешли к Госбанку, создано четыре специализированных банка долгосрочных вложений.

1.2. Начало реформы кредитно-банковской системы (1987 – 1990)




В середине 80-х годов в обстановке поиска путей  более интенсивного развития экономики стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. После длительных дискуссий в 1987 г. было решено провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета и самофинансирования. В свою очередь это требовало перестройки кредитно-банковской системы. Предусматривались изменения всей ее организационной структуры, повышение роли банков, усиление их влияния на развитие народного хозяйства, превращение кредита в действенный экономический рычаг.

На первом этапе реорганизации была создана новая структура государственных банков. Модель реорганизации включала:

1) создание двухуровневой банковской системы (Центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих хозяйство);

2) перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;

3) совершенствование форм и методов кредитных отношений с предприятиями различных отраслей хозяйства.
В результате была создана система банков в следующем составе:

·     Государственный банк СССР.

·     Агропромышленный банк (Агропромбанк).

·     Промышленно-строительный банк (Промстройбанк).

·     Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк).

·     Банк внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк).

·     Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк).

Центральное место в кредитной системе страны должен был занять Государственный банк. Ранее выполнявшиеся им функции по кредитованию предприятий и организаций различных отраслей народного хозяйства и осуществлению расчетов между ними были переданы соответствующим специализированным банкам:

— специализированным банкам была передана вся низовая сеть Госбанка (отделения), им предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования;

— система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с многочисленными филиалами и отделениями;

— за Госбанком сохранились: в центре – Правление, в союзных республиках – республиканское звено (Госбанк республики), в областях, краях и автономных республиках – управления Госбанка;

—        Госбанк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую, функции, а также кредитование непроизводственной сферы.
  Вновь созданные специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк) образовали в центре правления, в союзных республиках – соответствующие республиканские банки, а в областях, краях и автономных республиках, как и Госбанк, – управления. Каждое из управлений спецбанков получило в свое подчинение ряд бывших отделений Госбанка, причем прикрепление отделений к тому или иному управлению осуществлялось в зависимости от того, клиентура какого банка преобладала в даннном отделении – Промстройбанка, Агропромбанка или Жилсоцбанка.Благодаря проведенной реорганизации в одном отделении (филиале) банка сосредоточивалось обслуживание и текущей, и инвестиционной деятельности предприятий.

В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 г. можно назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования убытков, сверхплановых запасов товарно-материальных ценностей, а также выдачи кредитов  на восполнение утраченных собственных оборотных средств, приостановление изъятия излишних кредитных средств из хозяйственного оборота и замену их собственными ресурсами предприятий. В результате этих мероприятий были высвобождены кредитные ресурсы на сумму свыше 75 млрд. руб. Однако такие позитивные меры существенно нивелировались отрицательными последствиями банковской реформы. Ведь главным мотивом преобразований было стремление приблизить банки к интересам хозяйства. Да, реорганизация в определенной степени активизировала банковскую деятельность. Но она не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку по существу не затрагивала экономические отношения:

—   не изменились принципиально кредитные отношения: продолжалось кредитование в полуавтоматическом режиме, сохранился административный метод распределения кредитных ресурсов, не была ликвидирована монопольная структура банковской системы, произошло лишь разделение сфер  влияния спецбанков по ведомственному принципу, что делало невозможной конкуренцию между ними.

—   резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организованных расходов.

—   Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение  кредитных планов.

—   каждый банк реализовал самостоятельные кредитные планы, используя административные  методы управления, распределяли свои ресурсы на вертикали между своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и осуществляли простое финансовое обслуживание и субсидирование предприятий;

—   монопольное положение спецбанков и централизованное закрепление ресурсов не позволяло вести торговлю деньгами или создавать денежные рынки. Кроме того, банки стали вводить искусственные поборы  с предприятий и населения за обычные банковские услуги. В результате этого кредитные и денежные ресурсы продолжали выполнять пассивную роль и не могли рационально воздействовать на ход экономического развития.

—        целесообразность и выгодность предоставления средств в ссуду не стали критериями в деятельности банков.

В целом реорганизация только усугубила недостатки в работе банков. Далеко идущие замыслы остались невыполненными. В итоге получился «аппаратный» вариант перестройки банковской системы. Реорганизация, проведенная, казалось бы, с целью ликвидации монопольного положения Госбанка и Стройбанка в сфере кредитных отношений, привела на смену одним монополистам других. Очень скоро стало ясно, что настоящая реорганизация банковской системы еще впереди. Объективно был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита. Начало его связывается с созданием в 1988 г. первых коммерческих банков, призванных стать  фундаментом для формирования рыночных отношений и структур  в банковской сфере. Создание такого рынка стало означать замену административно-командных отношений на гибкие экономические методы перемещения финансовых ресурсов в сфере наиболее эффективного применения.

  Мысль о необходимости перехода к рыночной экономике в общественном мнении стала утверждаться на рубеже 80-х и 90-х годов. Первые негосударственные коммерческие и кооперативные банки стали создаваться на фоне ожесточенной идеологической дискуссии вокруг данной проблемы. Тем самым и возникло качественно новое направление формирования банковской системы. Идеологически и экономически была подготовлена почва для возрождения коммерческих банков, судьба которых, казалось бы, бесповоротно определилась в момент их полной ликвидации при переходе к командным методам управления экономикой.

  Коммерческий статус дает банку значительную самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок, развитии разнообразных форм банковской деятельности, в использовании полученной прибыли, определении штатов и уровня оплаты труда своих работников, укреплении материально-технической базы и решении других вопросов.

Численность вновь созданных коммерческих и кооперативных банков быстро возрастала. На 1 января 1989г. в СССР насчитывалось всего 43 коммерческих и кооперативных банка, а через 2 года их число возросло до 1357, в том числе в России – до 1215. В дальнейшем количество коммерческих банков продолжало быстро возрастать, в том числе за счет образовавшихся на базе не оправдавших себя государственных специализированных банков.

  В середине 1990г. правительство объявило о начале программы перехода к рынку, которая включала также планы дальнейшей реорганизации банковской системы. В частности, в правительственной программе отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в которые должны быть преобразованы созданные в 1987г. специализированные банки.

Наряду с этой программой исполнительные и законодательные органы страны рассматривали альтернативную программу перехода к рынку - "500 дней", предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Госбанка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний , земельных банков, инвестиционных фондов , кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских и лизинговых компаний. Программа «500 дней» расширяла количество будущих субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла понятие «кредитная система» понятием «банковская система». Первое понятие шире, чем второе, которое ограничивается только банками. Кроме того, в программе оставалось понятие «ссудного фонда», тогда как в условиях рынка необходима его замена на «рынок капитала».

Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью перешла  в программу союзного правительства «Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку», принятую осенью 1990г. Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под банковской системой по сути подразумевалось создание новой кредитной системы.

Верховным Советом СССР 11 декабря 1990 г. были приняты законы «О Государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности», которые окончательно устанавливали двухъярусную  банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону

—   были изменены статус Государственного банка СССР и его роль в экономике страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким образом, необходимую независимость. Он стал выполнять функции Центрального банка;

—   коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.

Закон 1990г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

Специализированные банки  были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы на коммерческой основе страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско» и др.

Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990г., т.е. к моменту принятия «Закона о банках и банковской деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система.



Глава 2. Современная кредитно-банковская система, ее звенья
Кредитно-банковская система – это внутренне организованная, взаимосвязанная, объединенная общими целями и задачами совокупность кредитных учреждений конкретного государства. Она складывается тогда, когда наряду с обычными банками появляются центральные банки, выполняющие функции управления кредитной системой.

На ранней стадии развития банковского дела главным отличием центральных банков от коммерческих являлось право эмиссии банкнот. Постепенно центральные банки приобрели право по управлению кредитными учреждениями.

Современная кредитная система Российской Федерации сложилась в результате различных преобразований, произведенных в рамках банковской реформы, которая проводилась в нашей стране с 1987 года. Наиболее крупные преобразования связаны с вступлением в силу Закона РСФСР от 2 декабря 1990 года «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» (далее – Закон о банке России) и Закона РСФСР от 2 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (далее закон о банковской деятельности).

В результате в нашей стране сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень которой занимает Центральный банк Российской Федерации, а второй – кредитные учреждения: коммерческие банки и иные небанковские финансово-кредитные институты. В Законе о банковской деятельности они названы другими кредитными учреждениями (парабанками), которые только складываются. Это в основном государственные структуры: Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд государственного страхования, Фонд содействия занятости, экологические и дорожные фонды и другие. Наряду с ними формируются также негосударственные кредитные кооперативы, ломбарды, брокерские, страховые и финансовые компании и т. д.

Рассмотрим по порядку каждый уровень кредитной системы России.

Глава 3. Центральный Банк Российской Федерации и его функции
В соответствии со статьей 1 Закона о Банке России, Центральный банк Российской Федерации является главным банком и находится в собственности Российской Федерации. 

Банк России осуществляет надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. Осуществляя хозяйственную деятельность и одновременно выполняя административно-контрольную функцию, Центральный банк оказывает целенаправленное воздействие на развитие системы кредитных учреждений и определяет в целом кредитную политику в государстве.

В соответствии с Федеральным законом от 1995 года № 65-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определяются цели и функции Центробанка РФ в условиях рыночной экономики. «Основными целями являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие  и укрепление банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.» [2 - с. 3].

Получение прибыли не является целью деятельности Центрального банка РФ.

Центральный банк – это эмиссионный банк. Он не обслуживает предприятия и организации. Его деятельность связана с организацией денежного обращения в стране. Он осуществляет эмиссию (выпуск) наличных денег, аккумулирует и хранит кассовые резервы денежных знаков, золотовалютные резервы государства. Его клиентами являются кредитные учреждения второго уровня банковской системы – банки и небанковские учреждения.

«Центральный банк РФ выполняет следующие функции:

-       во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

-       осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

-       осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

-       определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами.» [3 – c. 4].

Согласно статье 4 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» «определены положения:

-  является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

-       осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

-       устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

-       принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

-       проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом по регионам;

-       публикует соответствующие материалы и статистические данные;

-        осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков, а также выполняет иные функции в соответствии с Федеральными Законами.» [2 – c. 7].

Центральный банк РФ подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации и независим от распорядительных и исполнительных органов государственной власти при решении вопросов, входящих в компетенцию банка России. Банк России – экономически самостоятельное учреждение, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью, но при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. В настоящее время в структуре ЦБ РФ функционирует 22 департамента и 3 подразделения.

Управление банком России осуществляется председателем банка России и советом директоров банка. В соответствии со статьей 103 Конституции РФ (от 12 декабря 1993 года) «председатель банка России назначается и освобождается от должности Государственной Думой. Совет директоров банка России назначается высшим органом представительной власти.»[1 – c. 27].

При Центральном Банке действуют центральное хранилище, центральное операционное управление, операционное управление, главный вычислительный центр, центр межгосударственных банковских расчетов, научно-исследовательский институт банков, редакция журнала «Деньги и кредит», учебный центр, хозяйственно-эксплуатационное управление.

Политика Центробанка РФ на местах проводится через главные территориальные управления Банка России, образованные в соответствии с существующим административно-территориальным делением РФ.
Глава 4. Коммерческие банки, другие кредитные учреждения и их функции
В настоящее время коммерческие банки вместе с другими кредитными учреждениями занимают второй уровень кредитной системы России.

В статье 1 Закона РФ о банковской деятельности коммерческий банк назван «коммерческим учреждением»: «Банк – коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим Законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой центральным банком РСФСР, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции.» [4 - с. 64].

В настоящее время коммерческие банки создаются как организации корпоративного типа и занимаются хозяйственной (предпринимательской) деятельностью, следовательно, они могут называться предприятиями, одним из признаков которого является получение прибыли.

«Современные коммерческие банки России по своему правовому положению обязаны систематически проверять соблюдение предприятиями, организациями, учреждениями порядка ведения ими кассовых операций. Это определено постановлением Президиума Верховного Совета РФ от 13 января 1992 года. А в Законе РФ от 9 октября 1992 года «О валютном регулировании и валютном контроле» коммерческие банки названы агентами валютного контроля.» [6 – c. 31].

Коммерческие банки занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме депозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися их клиентами. Остановимся на важнейших принципах и функциях коммерческих банков.

1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк не только обеспечивает количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добивается соответствия характера банковских активов специфично мобилизованных им ресурсов.

2. Экономическая самостоятельность коммерческих банков, подразумевающая и экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск своих операций коммерческий банк берет на себя.

3. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.


4. Регулирование его деятельности косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Общее руководство деятельностью банков осуществляет совет, который также наблюдает и контролирует работу правления банка.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление, которое несет ответственность перед общим собрание акционеров и советом банка.

Анализ законодательства РФ о банках и банковской деятельности позволяет выделить: универсальные банки (осуществляют широкий круг банковских операций) и специализированные банки (оказывают преимущественно какой-то один вид услуг).

К специализированным банкам относятся:

1. Инвестиционные банки – специальные кредитные институты, мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и представляющие его заемщикам посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств. Кроме этого они выступают в роли гарантов эмиссии ценных бумаг и организаторов их рынка. Это позволяет им покупать и продавать крупные пакеты акций и облигаций за свой счет, а также предоставлять кредиты для приобретения ценных бумаг.

2. Инвестиционные компании примыкают к инвестиционным банкам и аккумулируют денежные ресурсы частных инвесторов путем эмиссии собственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации предприятий как в своей стране, так и за рубежом. Основной целью компаний является получение не столько процента, сколько прибыли на вложенный капитал.

3. Сберегательные учреждения (банки и кассы) – кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных денежных средств населения.

4.   Ипотечные банки – кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества – земли, строений. Ресурсами являются собственные ипотечные облигации. Ссуды используются для строительства жилых домов и других сооружений, расширение производственных мощностей предприятий. За предоставленную услугу взимается процент.

5.   Внешнеторговые (экспортно-импортные банки) – осуществляют кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Они гарантируют и учитывают векселя по экспортным кредитам, предоставленным частными банками. Участвуют в среднесрочном и долгосрочном кредитовании экспорта машин и оборудования.

К кредитным учреждениям относятся финансовые компании и пенсионные фонды. Первые – не прямо выдают кредит покупателям, а покупают их обязательства у предприятий, розничных торговцев и дилеров со скидкой. В последние годы они стали внедряться в сферу проката, аренды машин и оборудования в форме финансового лизинга, который обеспечивает необходимыми финансовыми ресурсами сделки по долгосрочной аренде техники. Вторые, создаются частными и государственными корпорациями и фирмами для выплаты пенсий, пособий рабочим и служащим. Пенсионные фонды устанавливают систему взносов. Свои средства фонды инвестируют преимущественно в акции корпораций, часть резервов фондов помещается в краткосрочные и долгосрочные государственные ценные бумаги.

В последние десятилетия ХХ века в банковской системе наметились некоторые новые тенденции развития, которые можно концентрированно выразить в следующих положениях.

1.       Несмотря на сохранение отдельных крупных специализированных банков, все большее число кредитных учреждений начинает заниматься расширяющимся кругом банковских операций, что свидетельствует об универсализации функций, выполняемых банками и другими кредитными учреждениями.

2.       Имевшие ранее место четкое разграничение и обособленность выполняемых операций по текущим и срочным счетам, сберегательным вкладам в последнее время сменились совмещением этих операций.

3.       Крупномасштабный характер приняли трастовые (доверительные) операции. Если раньше были специальные фонды, то в настоящее время фактически любой приличный банк имеет трастовый отдел.

4.       Широкое распространение получил финансовый лизинг, который призван обеспечить финансами, т. е. прокредитовать сдачу оборудования в долгосрочную аренду (промышленный лизинг). Финансовый лизинг своей посреднической функцией обеспечивает взаимосвязи между участниками промышленного лизинга.

5.       Финансово-кредитные учреждения формируют крупные многоступенчатые структуры банковской системы во главе с холдинговыми (держательскими) компаниями. При этом происходит процесс сосредоточения управления движением активов всех форм центральной конторе.

Таким образом, сложившаяся на сегодня двухуровневая банковская система, является неотъемлемой частью экономики. Наверху пирамиды банковской системы находится Центральный Банк. Он является банком банкиров и банкиром правительства, обеспечивая устойчивый экономический рост, высокую занятость, низкий уровень инфляции. Центральный Банк регулирует операции внутри всей банковской системы. Он является независимым учреждением. Центральный Банк устанавливает норму резервов.

Действуя совместно, коммерческие банки (второй уровень системы) осуществляют кредитные операции, используя избыточные резервы. Кредитная экспансия банков зависит от величины денежного мультипликатора.

Правительство обеспечивает сегодня условия безопасности банковской системы, выступая гарантом банковских резервов и гарантом надежности депозитов частных лиц и корпораций.
Заключение
Сложившаяся банковская система в своей структуре имеет два уровня в лице Центрального Банка, коммерческих банков и других кредитных учреждений.

Наверху пирамиды банковской системы находится Центральный Банк. Он является банком банкиров и банкиром правительства, обеспечивая устойчивый экономический рост, высокую занятость, низкий уровень инфляции. Центральный Банк регулирует операции внутри всей банковской системы. Он является независимым учреждением. Центральный Банк устанавливает норму резервов.

Действуя совместно, коммерческие банки (второй уровень системы) осуществляют кредитные операции, используя избыточные резервы. Кредитная экспансия банков зависит от величины денежного мультипликатора.

Правительство обеспечивает сегодня условия безопасности банковской системы, выступая гарантом банковских резервов и гарантом надежности депозитов частных лиц и корпораций.

Эффективность деятельности банковской системы напрямую зависит от мировой конъюнктуры рынка.


1. Курсовая на тему Экономический рост источники и модели Политика экономического роста
2. Реферат на тему Perpetuating The Culture Of Fear Essay Research
3. Реферат Немецкая философия XIX века
4. Диплом на тему Экономическое состояние предприятия
5. Лабораторная работа Работа в среде Norton Commander
6. Доклад Права и обязанности временного управляющего
7. Реферат на тему Effects Of Drunk Driving Essay Research Paper
8. Реферат на тему Two Short Stories Of SelfAwareness Beyond Oneself
9. Реферат на тему Cocaine Essay Research Paper Cocaine is a
10. Реферат на тему Дітиіндиго та особливості їх виховання