Курсовая Расчет транспортно-финансового плана АТП на 8 единиц подвижного состава марки ПАЗ 32051R

Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Имя

Выберите тип работы:

Принимаю Политику конфиденциальности

Скидка 25% при заказе до 8.11.2024

Министерство образования и науки РФ.

Федеральное агентство по образованию.

ФГОУ СПО «Костромской автотранспортный техникум».
Специальность: 190701.
КУРСОВАЯ РАБОТА

ПО ЭКОНОМИКЕ ОТРАСЛИ

НА ТЕМУ:

«Расчет транспортно-финансового плана

АТП на 8 единиц подвижного состава

марки ПАЗ 32051R».
Группа: 46
                  Выполнил:                                                          Бегма Н.А.

                  Руководитель:                                                  Александрова И.В.
г. Кострома, 2007 г.

Содержание.

Введение……………………………………………………………………........... стр. 1
1.
Характеристика подвижного состава……………………………………….стр. 2
2. Производственная программа по эксплуатации………………………….. стр. 3
3. Производственная программа по ТО и ТР……………………………........ стр. 6
4. План материально-технического снабжения............................................... стр. 10
5. План по труду и заработной плате…………………………………………. стр. 13
6. Планирование себестоимости автоперевозок …………………………… стр. 20
7. Финансовый план.………………………………………………………….... стр. 24
Заключение.……………………………………………………………………… стр. 25
Литература.............................................................................................................. стр. 26

				КРЭО – 190701


	Дата:		Подпись	Расчет транспортно-финансового плана АТП на 8 единиц подвижного состава марки ПАЗ 32051 R .	Лист	Листов
Выполнил		Бегма Н.А.				26
Проверил		Александрова И.В.
				КАТТ – 46 гр.

Введение.
Данная курсовая работа выполняется на основании материалов моей творческой работы по усовершенствованию городского автобусного маршрута №393              «м/н Давыдовский-2 – Городок»

В условиях высокой конкуренции на рынке автотранспортных услуг (сегмент: городские автомобильные перевозки) большое внимание должно уделяться качеству транспортного обслуживания пассажиров.

В Костроме на городских и пригородных перевозках работает более 300 частных перевозчиков, что негативно сказывается на безопасности дорожного движения. Частные перевозчики действуют разрозненно, нарушают правила перевозки пассажиров, не соблюдают графиков движения и регулярность рейсов. Кроме того, отсутствует система контроля за их работой.

Согласно проведенного конкурса среди перевозчиков маршрут №393 обслуживают автобусы марок «Голаз4244» (ПАТП-4) и «ГАЗель» (ПАТП-2). По результатам обследования пассажиропотока было выявлено, что автобусы большого класса («Мерседес-Бенц Тюрк») используются неэффективно:

        – на маршруте работают 3 автобуса с интервалом движения в                                          «часы пик» 36 мин.

        –   наполняемость автобуса в дневное время составляет 20 – 30 %.

Микроавтобусы марки «ГАЗель», вместимостью 13 – 15 человек не могут полностью удовлетворять потребности населения, проживающего в тех районах, которые обслуживает данный маршрут.

Наиболее рациональными, на мой взгляд, являются автобусы малого класса марки «Голаз4244».

В курсовой работе рассчитан один из основных разделов бизнес-плана – траспортно-финансовый план предприятия ООО «Логистик – К», организационно-правовая форма которого позволяет использовать упрощенную систему налогообложения.

КРЭО – 190701

ЛИСТ

1

1. Характеристика подвижного состава

Автобус малого класса ПАЗ 32051R предназначен для перевозки пассажиров на междугородных маршрутах (двухдверный).
Весовые параметры и нагрузки:

Снаряженная масса а/м, кг………………………………………………………… 4720

Нагрузка на переднюю ось, кг…………………………………………………….   2890

на заднюю ось, кг…………………………………………………………………..   4815

Полная масса, кг……………………………………………………………………   7705

Габаритные размеры:

Длина, мм……………………………………………………………………...........   7000

Ширина, мм………………………………………………………………………...   2480

Высота………………………………………………………………………………   2960

База, мм……………………………………………………………………………..   3600

Число пассажиров:

мест для сидения…………………………………………………………………….    25

полная вместимость…………………………………………………………………    35

Двигатель:

модель…………………………………………………………………….. ММЗ Д-245.7

тип……………………………………………………….   дизельный с турбонаддувом

Система питания:

Вместимость топливных баков, л………………………………………………….   105

Подвеска:

Передняя…………………………………...   зависимая, рессорная с амортизаторами

Задняя…   зависимая, рессорная с корректирующими пружинами и амортизаторами

Запасная…………………………….    один из контуров рабочей тормозной системы

Колеса и шины:

Размер шин……………………………………………………………………… 8.25R20

Колесная формула……………………………………………………………….......   4×2

Сцепление:

1-дисковое, сухое, с гасителем крутильных колебаний.

Тормозная система:

рабочая - колодочный тормозной механизм с кулачковым приводом колодок на всех колесах и раздельным приводом по осям; регулировка автоматическая; оборудован АБС; тормозной привод – пневматический стояночная – тормозные механизмы и тормозные камеры с пружинными энергоаккумуляторами; управление пневматическое

Кузов:

цельнометалический, несущий, сварной, вагонной компоновки; две пассажирские двери, дверь водителя, дверь аварийного выхода.

Вентиляция:

3 люка в крыше, форточки на боковых окнах.

Отопление:

калориферная от радиатора и 3 отопителей, подключенных к системе охлаждения двигателя (от 4 отопителей, подключенных к системе охлаждения двигателя и пусковому подогревателю).

Сидения:

КРЭ – 190701

ЛИСТ

2

полумягкие, двойные, не регулируемы, обивка - кожзаменитель; полумягкие, раз-дельные нерегулируемые, обивка – велюр.

Рулевой механизм:

МАЗ-64229 с гидроусилителем руля.
2.
Производственная программа по эксплуатации.

2.1.          Производственная база.

2.1.1.   Автомобиле-дни в хозяйстве:

АД_х = А_сп×Д_к

               где: Д_к – режим работы предприятия.

                     А_сп – списочное количество подвижного состава.

АД_х = 8 × 365=2920
автомобиле-дней.

2.1.2.   Автомобиле-дни в эксплуатации:

АД_э= АД_х× α_в

    где: АД_х – автомобиле-дни в хозяйстве.

       Α_в – коэффициент выпуска подвижного состава на линию.

АД_э= 2920 × 0,98 = 2862
автомобиле-дней.

2.1.3.   Автомобиле-часы в эксплуатации:

АЧ_э = Т_н× АД_э

    где: Т_н – время в наряде.

           АД_э– автомобиле-дни в эксплуатации.

АЧ_э = 16 × 2862 = 45792
автомобиле-дней.

2.1.4.   Провозная способность парка:

∑
q
=
q
_н
× А_сп

    где: q_н – вместимость автобуса.

           А_сп – списочное количество подвижного состава.

∑
q
= 35 × 8 = 280
а. пасс.

2.2.          Технико-эксплуатационные показатели.

2.2.1.   Число рейсов:

Z_p
=
T
_м
/
t
_р

    где: T_м – время на маршруте.

            t_р – время на рейс.

Z_p
=15,6 / 0,7 = 22
рейса.

2.2.2.   Среднесуточный пробег:

L_cc
=
T
_м
×
V
_э
+
l
₀
^дн

    где: T_м – время на маршруте.

V_э – эксплуатационная скорость.

            L₀^дн – общая протяженность нулевого пробега за день.

L_cc
= 15,6 ×22,7+ 12 = 366 км.

КРЭО – 190701

ЛИСТ

3

2.3.          Выработка подвижного состава.

2.3.1.   Дневная выработка в пассажирах:

U_q
^дн

=
Z
_р
×
q_n

× γ_вм × η_см

    где: Z_р – количество рейсов.

          Q_n– вместимость автобуса.

            γ_вм – коэффициент использования вместимости.

           η_см – коэффициент сменяемости пассажиров.

U_q
^дн

= 22× 35× 0,8 × 3,8 = 2341
пасс.

2.3.2.   Выработка на 1 автоместо:

U_q

^{1 автоместо}
= (
U_q
^дн
× АД_э)/ ∑
q

    где: U_q^дн– дневная выработка в пассажирах.

           АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

           ∑q – провозная способность парка.

U_q
^{1 автоместо}
= (2341× 2862)/280 = 23928
пасс.

2.3.3.   Выработка на 1 авточас:

U_q
^{1авточас}
= (
U_q
^дн
× АД_э)/ АЧ_э

    где: U_q^дн – дневная выработка в пассажирах.

           АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

           АЧ_э – автомобиле-часы в эксплуатации.

U_q
^{1авточас}
= (2341 × 2862) / 45792 = 146
пасс.

2.3.4.   Дневная выработка в пасс × км:

W_P
^дн
= U_q
^дн

×
l
_ср

    где: U_q^дн – дневная выработка в пассажирах.

           L_ср – среднее расстояние поездки 1 пасс.

W_P
^дн
= 2341 × 4 = 9364
пасс × км.

2.3.5.   Выработка в пасс × км на 1 автоместо:

W_p
^{1 автоместо}
= (
W_P
^дн
× АД_э)/ ∑
q

    где: W_P^дн – дневная выработка в пасс × км.

           АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

           ∑q – провозная способность парка.

W_p
^{1 автоместо}
= (9364× 2862) / 280 = 95713
пасс × км.

2.3.6.   Выработка в пасс × км на 1 авточас:

W_p
^{1авточас}
= (
W_P
^дн
× АД_э)/ АЧ_э

    где: W_P^дн – дневная выработка в пасс × км.

           АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

           АЧ_э – автомобиле-часы в эксплуатации.

W_p
^{1авточас}
= (9364 × 2862)/ 45792 = 585
пасс × км.

КРЭО – 190701

ЛИСТ

4

2.4.          Годовая производственная программа.

2.4.1.   Годовое число рейсов:

Z
_р
^год
=
Z
_р
× АД_э

    где: Z_р – количество рейсов за день.

           АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

Z
_р
^год
= 22 × 2862 = 62964
рейса

2.4.2.   Годовой общий пробег:

L
_общ
^год
=
L_cc
× АД_э

    где: L_cc – среднесуточный пробег.

           АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

L
_общ
^год
= 366

× 2862 = 1047492 км.



2.4.3.   Годовой производительный пробег.

L
_пр
^год
=
L
_общ
^год
× β

где: L_общ^год – годовой общий пробег

        β – коэффициент использования пробега

                  L
_пр
^год
= 1047492 × 0,96 = 1005592 км.
2.4.4.   Годовой объем перевозок:

Q
^год
=
U_q
^дн
× АД_э

    где: U_q^дн – дневная выработка в пассажирах.

            АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

Q
^год
= 2341× 2862 = 6699942
пасс.
2.4.5.   Годовой пассажирооборот:

P
^год
=
W_p
^дн
× АД_э

              где: W_p^дн – Дневная выработка в пасс × км.

              АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

P
^год
= 9364 × 2862 = 26799768
пасс × км.

Производственная программа по эксплуатации
. таблица 1

*Наименование показателя*	*Единица измерения.*	*Значение*
Автомобили списочные, А_сп	единиц	8
Автомобиле-дни в хозяйстве, АД_х	авто-дни	2920
Автомобиле-дни в эксплуатации, АД_э	авто-дни	2862
Среднесуточный пробег, L_сс	км.	366
Дневная выработка в пассажирах, U_q^дн	пасс.	2341
Дневная выработка в пасс × км, W_P^дн	пасс × км.	9364
Годовое число рейсов, Z_р^год	рейс.	62964
Годовой общий пробег, L_общ^год	км.	1047492
Годовой производительный пробег, L _пр ^год	км.	1005592
Годовой объем перевозок, Q^год	пасс.	6699942
Годовой пассажирооборот, P^год	пасс × км.	26799768

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	5

3.
Производственная программа по ТО и ТР.

3.1.          Корректировка пробегов.

Нормативные данные.                                               Таблица 2

*Наименование показателя*	*Значение*
1. Нормативные пробеги (табл):
*L_ТО-1^таб*	3500
*L_ТО-2^таб*	14000
2. Коэффициенты корректировки периодичности пробегов:
К₁	0,8
К₂	–
К₃	1,0
3. Коэффициенты корректировки запасных частей:
К₁	1,25
К₂	1,0
К₃	1,0
4. Коэффициенты корректировки трудоемкостей:
К₁	1,2
К₂	1,0
К₃	1,0
К₄	0,5
К₅	1,15
5. Нормативные трудоемкости (табл):
*t_ео^таб*	0,7
*t_то-1^таб*	5,5
*t_то-2^таб*	18,0
*t_тр^таб*	5,3

3.1.1. Корректировочный пробег до ТО-1:

          L
_ТО-1
^кор
=
L
_то-1
^таб
× К₁× К₃

              где: L_ТО-1^таб – нормативный пробег до зоны ТО-1.

                      К₁, К₃ – коэффициенты корректировки периодичности пробегов.

          L
_ТО-1
^кор
=3500×0,8 × 1,0 = 2800 км.
3.1.2.   Корректировочный пробег до ТО-2:

L
_ТО-2
^кор
=
L
_то-2
^таб
× К₁× К₃

    где: L_то-2^таб – нормативный пробег до зоны ТО-2.

            К₁, К₃ – коэффициенты корректировки периодичности пробегов.

L
_ТО-2
^кор
= 14000 × 0,8× 1,0 = 11200 км.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	6

3.2.
Расчет количества обслуживаний.

3.2.1. Количество обслуживаний в зоне ТО-2:


N
_ТО-2
=
L
_общ
^год
/
L
_ТО-2
^кор

                   где: L_общ^год – годовой общий пробег.

                           L_ТО-2^кор – корректировочный пробег до зоны ТО-2.

             N
_ТО-2
= 1047492 / 11200 = 94
обсл.



3.2.2.   Количество обслуживаний в зоне ТО-1:

N
_ТО-1
= (
L
_общ
^год
/
L
_ТО-1
^кор
) –
N
_ТО-2

                   где: L_общ^год – годовой общий пробег.

      L_ТО-2^кор – корректировочный пробег до зоны ТО-2.

          N_ТО-2 – количество обслуживаний в зоне ТО-2.


N
_ТО-1
= (1047492/ 2800) – 94 = 280
обсл.
3.2.3.   Количество обслуживаний в зоне ЕО:

N
_ЕО
= АД_э

         где: АД_э – автомобиле-дни в хозяйстве.

             N
_ЕО
= 2862
обсл.

3.2.4.   Количество обслуживаний в зоне СО:

N
_СО
= 2 × А_сп

       где: А_сп – списочное количество подвижного состава.

                 N
_СО
= 2 × 8 =16
обсл.
3.3.
Корректировка удельных трудоемкостей.

3.3.1. Корректировочная трудоемкость ЕО:

t
_ео
^кор
=
t
_ео
^таб
× К₂× К₅

    где: t_ео^таб – нормативная трудоемкость зоны ЕО.

            К₂, К₅ – коэффициенты корректировки трудоемкостей.

T
_ео
^кор
= 0,7 × 1,0 × 1,15 = 0,8
чел.-ч.
3.3.2.   Корректировочная трудоемкость ТО-1:

t
_то-1
^кор
=
t
_то-1
^таб
× К₂× К₅

    где: t_то-1^таб – нормативная трудоемкость зоны ТО-1.

            К₂, К₅ – коэффициенты корректировки трудоемкостей.

T
_то-1
^кор
= 5,5 × 1,0 × 1,15 = 6,3
чел. – ч.
3.3.3.   Корректировочная трудоемкость ТО-2:

t
_то-2
^кор
=
t
_то-2
^таб
× К₂× К₅

    где: t_то-2^таб – нормативная трудоемкость зоны ТО-2

            К₂, К₅ – коэффициенты корректировки трудоемкостей.

T
_то-2
^кор
= 18,0 × 1,0 × 1,15 = 20,7
чел.-ч..

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	7

3.3.4.   Корректировочная трудоемкость СО:

t
_со
^кор
= 0,2 ×
t
_то-2
^кор

    где: t_то-2^кор – корректировочная трудоемкость ТО-2.

T
_со
^кор
= 0,2 × 20,7 = 4,1
чел.–ч.
3.3.5.   Корректировочная трудоемкость ТР:

t
_тр
^кор
=
t
_тр
^таб
× К₁× К₂× К₃× К₄× К₅

    где: t_тр^таб – нормативная трудоемкость.

            К₁, К₂, К₃, К₄ и К₅– коэффициенты корректировки трудоемкости.

T
_тр
^кор
= 5,3 × 1,2 × 1,0 × 1,0 × 0,5 × 1,5 = 3,7
чел.–ч.
3.4.
Расчет общих годовых трудоемкостей.

3.4.1.   Общая годовая трудоемкость ЕО:

Т_ЕО=
t
_ео
^кор
×
N
_ЕО

    где: t_ео^кор – корректировочная трудоемкость ЕО.

           N_ЕО – количество обслуживаний в зоне ЕО.

Т_ЕО= 0,8 × 2862 = 2289,6
чел-ч.
3.4.2.   Общая годовая трудоемкость ТО-1:

Т_ТО-1=
t
_то-1
^кор
×
N
_ТО-1

    где: t_то-1^кор – корректировочная трудоемкость ТО-1.

           N_ТО-1 – количество обслуживаний в зоне ТО-1.

Т_ТО-1= 6,3× 280 = 1764
чел.-ч.
3.4.3.   Общая годовая трудоемкость ТО-2:

Т_ТО-2=
t
_то-2
^кор
×
N
_ТО-2

    где: t_то-2^кор – корректировочная трудоемкость ТО-2.

           N_ТО-2 – количество обслуживаний в зоне ТО-2

Т_ТО-2= 20,7 × 94 = 1945,8
чел.-ч.
3.4.4.   Общая годовая трудоемкость СО:

Т
_CO

=
t
_со
^кор
×
N_CO

    где: t_со^кор – корректировочная трудоемкость СО.

            N_CO – количество обслуживаний в зоне СО.

Т
_CO

= 4,1 × 16 = 65,6
чел.–ч.
3.4.5.   Общая годовая трудоемкость ТР:

Т_ТР =
t
_тр
^кор
×
L
_общ
^год
/ 1000

    где: t_тр^кор – корректировочная трудоемкость ТР.

            L_общ^год – общий годовой пробег.

Т_ТР = 3,7× 1047492 / 1000 = 3875,7
чел.-ч

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	8

3.4.6.   Суммарная годовая трудоемкость ТО, ТР:

∑ Т_ТО,ТР = Т_ЕО+ Т_ТО-1+ Т_ТО-2+ Т_СО+ Т_ТР

    где: Т_ЕО – общая годовая трудоемкость ЕО.

            Т_ТО-1– общая годовая трудоемкость ТО-1.

            Т_ТО-2– общая годовая трудоемкость ТО-2.

            Т_СО – общая годовая трудоемкость СО.

            Т_ТР – общая годовая трудоемкость ТР.

∑ Т_ТО,ТР = 2289,6+1764+1945,8+65,6+3875,7= 9940,7
чел.-ч.
                Производственная программа по ТО и ТР.                таблица 3

*Наименование показателя*	*Единица измерения.*	*Значение*
1. Количество обслуживаний:	обслуживания
- в зоне ЕО, N_ЕО		2862
- в зоне ТО-1, N_ТО-1		280
- в зоне ТО-2, N_ТО-2		94
- в зоне СО, N_СО		16
2. Корректировочная трудоемкость:	Человеко-часы.
- зона ЕО, t_ео^кор		0,8
- зона ТО-1, t_то-1^кор		6,3
- зона ТО-2, t_то-1^кор		20,7
- зона СО, t_со^кор		4,1
- зона ТР, t_тр^кор		3,7
3. Общая годовая трудоемкость:
- зона ЕО, Т_ЕО		2289,6
- зона ТО-1, Т_ТО-1		1764
- зона ТО-2, Т_ТО-2		1945,8
- зона СО, Т_СО		65,6
- зона ТР, Т_ТР		3875,7
4. Суммарная годовая трудоемкость, ТО, ТР, ∑Т_ТО,ТР		9940,7

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	9

4.
План материально-технического снабжения (МТС).

4.1.    Расчет потребности в топливе.

4.1.1.   Линейная норма расхода топлива на 100 км пробега:

Н_100км = 20,86 литров

4.1.2.   Эксплуатационный расход топлива:

G
_л
=(Н_100км×
L
_общ
^год
/100) ×1,1

    где: Н_100км – линейная норма расхода топлива на 100 км. пробега.

            L_общ^год – годовой общий пробег.

            1,1 – коэффициент, учитывающий частые остановки.

G
_л
=(20,86 × 1047492 /100) × 1,1= 240358 литров.
4.1.3.   Надбавка на зимний период:

G
_з.п
. =
G
_л
× 4,17 /100

    где: G_л – эксплуатационный расход топлива.

            4,17 – коэффициент надбавки к расходу топлива.

G
_з.п
. = 240358 × 4,17 / 100 = 10023
литра.
4.1.4.   Надбавка на внутригаражные нужды:

G
_в.г.
= 0,5 × (
G
_л
+
G
з.п.)/100

    где: G_л – эксплуатационный расход топлива

            G_з.п. – надбавка на зимний период.

            0,5 – коэффициент надбавки.

G
_в.г.
= 0,5 × (240358+ 10023)/100 = 1252
литра.
4.1.5.   Суммарный расход топлива:

∑
G
_л
=
G
_з.п.
+
G
_в.г.
+
G
_л

    где: G_з.п – надбавка на зимний период.

            G_в.г – надбавка на внутригаражные нужды.

             G_л – эксплуатационный расход топлива.

∑
G
_л
= 10023 + 1252 + 240358 = 251633
литра.
4.1.6.   Цена 1 литра топлива:

Ц_1л = 19,0
руб.
4.1.7.   Затраты на топливо:

С_∑
_G
= Ц_1л × ∑
G
_л

    где: Ц_1л – цена 1 литра топлива.

           ∑G_л – суммарный расход топлива

С_∑
_G
= 19,0 × 251633 = 4781027
руб.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	10

4.2.    Расчет затрат на з/части и материалы для ТО, ТР.

4.2.1.   Затраты на материалы по норме в зоне ЕО:

З_м^ео = Н_1обсл^м ×
N
_ЕО
× К_инф.

    Где: Н_1обсл^м – норма затрат на 1 обслуживание в зоне ЕО

            N_ЕО – количество обслуживаний в зоне ЕО.

            К_инф – коэффициент инфляции.

З_м^ео = 0,35 × 2862 × 30 =30051
руб.
4.2.2.   Затраты на материалы по норме в зоне ТО-1:

З_м^то-1 = Н_1обсл^м ×
N
_ТО-1
× К_инф

    где: Н_1обсл^м – норма затрат на 1 обслуживание в зоне ТО-1

            N_ТО-1 – количество обслуживаний в зоне ТО-1.

            К_инф – коэффициент инфляции.

З_м^то-1 = 1,4 × 280 × 30 = 11760
руб.
4.2.3.   Затраты на материалы по норме в зоне ТО-2:

З_м^то-2 = Н_1обсл^м ×
N
_ТО-2
× К_инф

    где: Н_1обсл^м – норма затрат на 1 обслуживание в зоне ТО-2

            N_ТО-2 – количество обслуживаний в зоне ТО-2.

            К_инф – коэффициент инфляции.

З_м^то-2 = 3,94 × 11200 × 30 = 1323840
руб.
4.2.4.   Затраты на материалы по норме в зоне ТР:

З_м^тр = Н_1обсл^м ×
L
_общ
^год

× К_инф/ 1000

    где: Н_1обсл^м – норма затрат на 1 обслуживание в зоне ТР.

            L_общ^год – годовой общий пробег.

            К_инф – коэффициент инфляции.

З_м^тр = 2,29 × 1047492 × 30/ 1000 = 71962,7
руб.
4.2.5.   Суммарные затраты на материалы:

∑З_м = З_м^тр+ З_м^то-1+ З_м^то-2+ З_м^ео

    где: З_м^тр – затраты на материалы по норме в зоне ТР.

           З_м^то-1 – затраты на материалы по норме в зоне ТО-1.

           З_м^то-2 – затраты на материалы по норме в зоне ТО-2.

           З_м^ео – затраты на материалы по норме в зоне ЕО.

∑З_м=71962,7+11760+1323840+300051=1437613,7
руб.
4.2.6.   Затраты на з/части для ТР:

З_з/ч^тр= Н_1обсл^м×
L
_общ
^год

×К₁× К₂× К₃×К_инф/ 1000

    где: Н_1обсл^м – норма затрат на 1 обслуживание.

            L_общ^год – годовой общий пробег.

            К₁, К₂, К₃ – коэффициенты корректировки з/частей.

            К_инф – коэффициент инфляции.

З_з/ч^тр=
3,36×1047492×1,25×1,0×1,0×30/1000=131984 руб.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	11

4.3.    Расчет потребности в автомобильных шинах.

4.3.1.   Количество автомобильных шин за год:

А_а.ш. =
n
_ш
×
L
_общ
^год

/
L
_норм

    где: n_ш – количество шин на автомобиле.

           L_общ^год – годовой общий пробег.

           L_норм – нормативный пробег шин.

А_а.ш. = 6 × 1047492/ 65000 = 97
шт.
4.3.2.   Затраты на ремонт шин:

З_ш = Н_ш ×
n
_ш
×
L
_общ
^год

/ 1000

    где: Н_ш - норма затрат на ремонт шин.

            N_ш – количество шин на автомобиле.

            L_общ^год – годовой общий пробег.

З_ш = 18 × 6 × 1047492/ 1000=113129,1
руб.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	12

5.
План по труду и заработной плате.

5.1.    Расчет численности и производительности работников АТП.

5.1.1.   Годовое подготовительно-заключительное время:

T
_год
= (Т_п-з + Т_м/о) × АД_э

    где: Т_п-з– время подготовительно-заключительное.

            Т_м/о – время на медосмотр.

            АД_э – автомобиле-дни в эксплуатации.

T
_год
= 0,4 × 2862 = 1145
ч.
5.1.2.   Годовой фонд рабочего времени 1 водителя:

ФРВ_1В=(Д_к-(Д_вых+Д_пр+Д_{осн отп}+Д_{доп.отп.})) ×Т_см – (Д_{пр.праз}+Д_пр.вых) × 1ч

    где: Д_к– дни календарные в году.

           Д_вых– выходные дни.

                                   Д_пр – праздничные дни.

                                   Д_отп – дни очередного отпуска.

                                   Д_{пр.праз} – предпраздничные дни.

                          Д_пр.вых – предвыходные дни.

                          Т_см – время смены.

ФРВ_1В= (365 –(45+12+28+12))×7–(8+45)×1=1823
ч.
5.1.3.   Количество водителей:

N
_в
= (АЧ_э+Т_год)/(ФРВ_{1 вод} × η)

    где: АЧ_э – автомобиле-часы в эксплуатации.

            Т_год – годовое подготовительно-заключительное время.

            ФРВ_{1 вод}– годовой фонд рабочего времени 1 водителя.

             Η - отраслевой коэффициент.

N
_в
= (45792+1145)/(1823 × 1,05)=25
водителей.
5.1.4.   Производительность труда 1 водителя:

ПТ_1В =
Q
^год

/
N
_вод

    где: Q^год – годовой объем перевозок.

           N_вод – количество водителей.

ПТ_1В = 66999942/ 25 = 267998
пасс.
5.1.5.   Годовой фонд рабочего времени 1 ремонтного рабочего:

ФРВ_1р.р.=(Д_к-(Д_вых+Д_пр+Д_{осн отп}+Д_{доп.отп.})) ×Т_см – (Д_{пр.праз}+Д_пр.вых) × 1ч

    где: Д_к– дни календарные в году.

           Д_вых– выходные дни.

                                   Д_пр – праздничные дни.

                                   Д_отп – дни очередного отпуска.

                                   Д_{пр.праз} – предпраздничные дни.

                          Д_пр.вых – предвыходные дни.

                          Т_см – время смены.

ФРВ_1р.р= (365 –(45+12+28+12))×7-(8+45)= 1886
ч.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	13

5.1.6.   Общая численность ремонтных рабочих:

N_p
_.
_p
_.
= ∑Т_то,тр/ (ФРВ_1р.р. × η)

    где: ∑Т_то,тр – суммарная годовая трудоемкость ТО, ТР.

              ФРВ_1р.р. – годовой фонд рабочего времени 1 ремонтного рабочего.

           Η - отраслевой коэффициент.

N_p
_.
_p
_.
= 9942/ (1886× 1,05)=5
чел.
5.1.7.   Численность ремонтных рабочих для ЕО:

N_p
_.
^ео

= ∑Т_ео/ (ФРВ_1р.р. × η)

где: ∑Т_ео– общая годовая трудоемкость ЕО.

              ФРВ_1р.р. – годовой фонд рабочего времени 1 ремонтного рабочего.

          Η - отраслевой коэффициент.

N_p
_.
^ео

= 2289,6 / (1886× 1,05)=1
чел.
5.1.8.   Численность ремонтных рабочих для ТО-1:

N_p
_.
^то-1

= ∑Т_то-1/ (ФРВ_1р.р. × η)

где: ∑Т_то-1– общая годовая трудоемкость ТО-1.

              ФРВ_1р.р. – годовой фонд рабочего времени 1 ремонтного рабочего.

           Η - отраслевой коэффициент.

N_p
_.
^то-1

= 1764 / (1886 × 1,05)=1
чел.



5.1.9.   Численность ремонтных рабочих для ТО-2:

N_p_.^то-2= ∑Т_то-2/ (ФРВ_1р.р. × η)

где: ∑Т_то-2– общая годовая трудоемкость ТО-2.

              ФРВ_1р.р. – годовой фонд рабочего времени 1 ремонтного рабочего.

           Η - отраслевой коэффициент.

N_p
_.
^то-2
= 1945,8/ (1886 × 1,05)=1
чел.
5.1.10.     Численность ремонтных рабочих для ТР:


N_p
_.
^тр

= ∑Т_тр/ (ФРВ_1р.р. × η)

где: ∑Т_то-2– общая годовая трудоемкость ТО-2.

              ФРВ_1р.р. – годовой фонд рабочего времени 1 ремонтного рабочего.

           Η - отраслевой коэффициент.

    N_p
_.
^тр

= 3875,7/ (1886 × 1,05)=2
чел.
5.2.    Расчет общего фонда оплаты труда водителей.

5.2.1.   Часовая тарифная ставка:

С_ч = (З/П
_min

/ ФРВ_мес^вод) × К_тар × К_отр

    где: З/П_min – минимальная зарплата.

        ФРВ_мес^вод – фонд рабочего времени за 1 мес (ФРВ_мес^вод =ФРВ_1вод /11)

           К_тар – тарифный коэффициент.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	14

           К_отр – отраслевой коэффициент.

С_ч = (1100/166) × 1,51 × 3=30,0
руб.

5.2.2.   Повременный тарифный фонд оплаты труда:

ФОТ_повр^тар = С_ч× (АЧ_э + Т_п-з)

    где: С_ч – часовая тарифная ставка

           АЧ_э – автомобиле-часы в эксплуатации.

           Т_п-з – годовое подготовительно-заключительное время.

ФОТ_повр^тар = 30,0× (45792 + 1145)=1408110
руб.
5.2.3.   Доплата за классность (25%):

Д_кл = % × С_ч ×

ФРВ_год ×
N
_вод

    где: % - процент доплаты за классность (1 класс)

           С_ч – часовая тарифная ставка.

           ФРВ_год – годовой фонд рабочего времени 1 водителя.

           N_вод – количество водителей.

Д_кл = 0,25 × 30,0 ×

1823 × 25 =341812,5
руб.
5.2.4.   Доплата за бригадирство (100 руб):

Д_бр=100руб ×
N
_бр
× 12

где: N_бр – количество бригадиров.

Д_бр=100 × 2 × 12=2400
руб.
5.2.5.   Доплата за работу в вечернее время:

Д_в.в. = 0,2×С_ч×4_час×Д_раб×
N
_вод

    где: С_ч – часовая тарифная ставка.

            Д_раб – дни работы (268 дней)

            N_вод – количество водителей.

Д_в.в. = 0,2×30,0×4×268×12=77184
руб.
5.2.6.   Доплата за работу в праздничные дни:

Д_{пр. д.} = 2 × С_ч×
t
_см
× Д_пр×
N
_вод

    где: С_ч – часовая тарифная ставка.

            T_см – время смены.

            Д_пр – количество праздничных дней.

            N_вод – количество водителей.

Д_пр.д. = 2 × 30,0× 7× 12×12=60480
руб.
5.2.7.   Сумма доплат:

∑Д= Д_пр.д.+ Д_в.в.+ Д_бр+ Д_кл

    где: Д_пр.д. - доплата за работу в праздничные дни.

           Д_в.в – доплата за работу в вечернее время

           Д_бр – доплата за бригадирство.

           Д_кл – доплата за классность.

∑Д= 60480 + 77184 + 2400 + 341812,5 = 481876,5
руб.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	15

5.2.8.   Основной фонд оплаты труда:

ФОТ_осн= ФОТ_тар+ ∑Д

    где: ФОТ_тар– тарифный фонд оплаты труда.

           ∑Д – сумма доплат.

ФОТ_осн=1408110 + 481876,5 = 1889986,5
руб.
5.2.9.   Дополнительный фонд оплаты труда:

ФОТ_доп= ФОТ_осн ×0,12

    где: ФОТ_осн– основной фонд оплаты труда.

ФОТ_доп= 1889986,5 ×0,12=226798,4
руб.

5.2.10.     Общий фонд оплаты труда:

     ФОТ_общ^вод = ФОТ_осн + ФОТ_доп

         где: ФОТ_осн– основной фонд оплаты труда.

               ФОТ_доп – дополнительный фонд оплаты труда.

     ФОТ_общ^вод =1889986,5 + 226798,4 = 2116784,9 руб.
5.2.11.          Средняя зар/плата 1 водителя:

З/П_1вод^ср= ФОТ_общ^вод/ (12 ×
N
_вод
)

где: ФОТ_общ^вод – общий фонд оплаты труда.

         N_вод – количество водителей.

З/П_1вод^ср=2116784,9 / (12
×25) = 7055,9 руб.
5.2.12.          Социальный налог:

Соц. Нал = (ФОТ_общ^вод × 26,0)/100

где: ФОТ_общ^вод – общий фонд оплаты труда.

                   Соц.Нал = (2116784,9× 26,0)/100=550364,1 руб.
5.2.13.          Общий фонд оплаты труда с социальным налогом:

ФОТ_общ^с.н. = ФОТ_общ^вод+ Соц. Нал

где: ФОТ_общ^вод – общий фонд оплаты труда.

ФОТ_общ^с.н. =2116784,9+550364,1 = 2667149
руб.

5.3.    Расчет общего фонда оплаты труда ремонтных рабочих.
                                    Средние разряды работ                   таблица 4

Зона ЕО	1,1
Зона ТО-1	2,6
Зона ТО-2	3,1
Зона ТР	3,6

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	16

5.3.1. Часовые тарифные ставки:

          С_ч = (З/П_min

/ ФРВ_мес) × К_тар × К_отр

              где: З/П_min –зарплата минимальная.

                     ФРВ_мес^р.р. – фонд рабочего времени за 1 мес. (ФРВ_мес^р.р =ФРВ_1р.р./11).

                     К_тар – коэффициент тарифный.

                     К_отр – коэффициент отраслевой (К_отр = 2,9)

1 разряд: С_ч¹ = (1100/171) ×1,0×2,9=18,7 руб.

2 разряд: С_ч² = (1100/171) ×1,11×2,9=20,7 руб.

3 разряд: С_ч³ = (1100/171) ×1,23×2,9=22,9 руб.

4 разряд: С_ч⁴ = (1100/171) ×1,36×2,9=25,4 руб.
5.3.2.   Среднечасовые тарифные ставки:

С_ч^ср = С_ч
^min
+ (
C
_ч
^max

– С_ч
^min
) × (
P
_ср
– Р
_min
)

    где: С_ч^min – часовая тарифная ставка минимального разряда.

           C_ч^max – часовая тарифная ставка максимального разряда.

           P_ср – средний разряд работы.

           Р_min – минимальный разряд.

Зона ЕО:
C
_ч
^ео
=18,7+(20,7-18,7)×(1,1–1) = 18,9
руб.

Зона ТО-1:
C
_ч
^то-1
=20,7+(22,9-20,7)×(2,6–2)=22,0
руб.

Зона ТО-2:
C
_ч
^то-2
=22,9+(25,4-22,9)×(3,1–3)=23,2
руб.

Зона ТР:
C
_ч
^тр
= 22,9+(25,4-22,9) ×(3,6–3)=24,4
руб.
5.3.3.   Тарифный фонд оплаты труда:

ФОТ
_n
^тар
= С_ч
ⁿ
× Т
_n

    где: С_чⁿ – среднечасовая тарифная ставка.

           Т_n – общегодовая трудоемкость.

            N –зона обслуживания.

Зона ЕО:       ФОТ_ео^тар = С_ч^ео × Т_ЕО = 18,9×2289,6 =43273,4 руб.

Зона ТО-1:    ФОТ_то-1^тар = С_ч^то-1 × Т_ТО-1= 22,0×1764=38808 руб.

Зона ТО-2:    ФОТ_то-2^тар = С_ч^то-2 × Т_ТО-2= 23,2×1945,8=45142,6 руб.

Зона ТР:        ФОТ_тр^тар = С_ч^тр × Т_ТР =24,4×3875,7=94567,1 руб.

∑ФОТ^тар= 43273,4+ 38808+45142,6+94567,1=221791,1
руб.
5.3.4.   Доплата за вредные условия труда (10%):

Д_в.у. = 0,1×С_ч^ср×ФРВ_{1 р.р.}×
N
_в.у.
^р.р.

    где: С_ч^ср – среднечасовая тарифная ставка.

           ФРВ_{1 р.р.} – годовой фонд рабочего времени 1 ремонтного рабочего

            N_в.у.^р.р. – количество ремонтных рабочих.

Зона ЕО:          Д_в.у.^то-1= 0,1×18,9×1886^.×1=3564,5 руб.

Зона ТО-2:       Д_в.у.^то-2= 0,1×23,2×1886^.×1=4375,5 руб.

Зона ТР:           Д_в.у.^тр= 0,1×24,4×1886^.×2=9203,7 руб.

∑Д_в.у. = 3564,5+4375,5+9203,7=17143,7
руб.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	17

Разбивка ремонтных рабочих по сменам.
Таблица 5

*Зона*	*Вечернее время*	*Ночное время*
ЕО	–	1
ТО-1	–	1
ТО-2	–	–
ТР	1	–

5.3.5.   Доплата за работу в вечернее время (20%):

Д_в.в=0,2 × С_ч^ср× 4_час×Д_раб×
N
_рр

    где: С_ч^ср – среднечасовая тарифная ставка.

           Д_раб – дни работы (Д_раб = 277 дней)

           N_р.р – количество рем. рабочих, работающих в вечернее время.

Зона ТР: Д_в.в^тр=0,2 × 24,4 × 4 × 277×1=5407 руб.
5.3.6.   Доплата за работу в ночное время (40%):

Д_н.в= 0,4 × С_ч^ср× 7_час× Д_раб×
N
_р.р

      где: С_ч^ср – среднечасовая тарифная ставка.

           Д_раб – дни работы (Д_раб = 277 дней)

           N_р.р – количество рем. рабочих, работающих в ночное время.

Зона ЕО:          Д_н.в=0,4 × 18,9 × 7 × 277 × 1=14658,8 руб.

Зона ТО-1:     Д_н.в=0,4 × 22,0 × 7 × 277 × 1= 17063,2 руб.

∑Д_н.в. = 14658,8+17063,2 = 31722
руб.
5.3.7.   Доплата за бригадирство:

Д_бр. = 500руб ×
N
_бр
× 12

    где: N_бр – количество бригадиров.

Д_бр. = 500 × 1× 12=6000
руб.
5.3.8.   Суммарные доплаты:

∑Д = ∑Д_в.у. +Д_в.в^тр +∑Д_н.в.+ Д_бр

    где: ∑Д_в.у. – доплата за вредные условия труда.

            Д_в.в^тр – доплата за работу в вечернее время (зона ТР).

            ∑Д_н.в. – доплата за работу в ночное время.

            Д_бр – доплата за бригадирство.

∑Д = 17143,7+5407 + 31722 + 6000 =60272,7
руб.
5.3.9.   Премия за выполнение плана (40%):

П=0,4 × ∑ФОТ^тар

где: ∑ФОТ^тар – тарифный фонд оплаты труда.

П=0,4 × 221791,1=
88716,4 руб.
5.3.10.     Основной фонд оплаты труда:

   ФОТ_осн= ∑ФОТ^тар + ∑Д +П

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	18

        где: ∑ФОТ^тар – тарифный фонд оплаты труда.

                ∑Д – суммарные доплаты.

              П – премия за выполнение плана.

ФОТ_осн=221791,1+60272,7+88716,4 = 370780,2
руб.
5.3.11.     Дополнительный фонд оплаты труда:

   ФОТ_доп = 0,12 × ФОТ_осн

           где: ФОТ_осн– основной фонд оплаты труда.

    ФОТ_доп = 0,12 ×370780,2= 44493,6 руб.
5.3.12.     Общий фонд оплаты труда:

   ФОТ_общ^р.р.= ФОТ_осн + ФОТ_доп

           где: ФОТ_осн – основной фонд оплаты труда.

                  ФОТ_доп – дополнительный фонд оплаты труда.

ФОТ_общ^р.р.= 370780,2 + 44493,6 = 415273,8 руб.
5.3.13.     Средняя зарплата 1 ремонтного рабочего:

   З/П_1рр^ср = ФОТ_общ/(12 × N
_рр
)

             где: ФОТ_общ^р.р. – общий фонд оплаты труда.

                      N_рр – количество ремонтных рабочих.

    З/П_1рр^ср = 415273,8 / (12 × 5)= 6921,2 руб.
5.3.14.     Социальный налог:


Соц. налог = (ФОТ_общ^р.р.× 26,0)/100

             где: ФОТ_общ^р.р. – общий фонд оплаты труда.

   Соц. налог. = (370780,2 × 26,0)/100 = 96402,9 руб.
5.3.15.     Общий фонд оплаты труда с социальным налогом:

   ФОТ_общ^сн = ФОТ_общ^р.р.+ Соц.налог

                 где: ФОТ_общ^р.р.– общий фонд оплаты труда.

   ФОТ_общ^сн =415273,8+96402,9 руб.
Показатели по труду и зарплате.                                            таблица 6

Наименование показателя

Единица измерения

Значение

1. Численность водителей,
N_в

человек

25

2.Численность ремонтных рабочих,
N_р.р.

человек

5

в том числе:                          ЕО

1

ТО-1

1

ТО-2

1

ТР

2

3.Общий фонд оплаты труда водителей,
ФОТ_общ^вод

рубли

2116784,9

4.Соц. отчисления на зарплату водителей.

550364,1

5. Общ.фонд оплаты труда рем.рабочих,
ФОТ_общ^р.р

415273,8

6.Соц. отчисл. На зарплату рем. рабочих

96402,9

7. Средняя зарплата 1 водителя,
З/П_1вод^ср

7055,9

8. Средняя зарплата 1 ремонтного рабочего, З/П_1р.р.^ср

6921,2

КРЭО – 190701

ЛИСТ

19

6.
Планирование себестоимости автоперевозок.

6.1.    Статьи затрат.

6.1.1.   Амортизация подвижного состава:

А_год = (а × С_б×
L
_общ
^год
)/(100×1000)

    где: а – норма амортизационных отчислений в % от С_б.

           Сб – балансовая стоимость подвижного состава.

           L_общ^год – годовой общий пробег.

А_год =
(0,22× 500000 × 1047492 ) / (100 × 1000)= 1152241,2 руб.
6.1.2.   Накладные расходы АРМ:

З_накл=(113 × ФОТ_р.р.^осн)/100

    где: ФОТ_осн ^р.р. – основной фонд оплаты труда ремонтных рабочих.

З_накл=(113 × 370780,2)/100 = 418981,4
руб.
6.1.3.   Общехозяйственные затраты АТП:

З_АТП=(120 × ФОТ_осн^вод) / 100

    где: ФОТ_осн^вод – основной фонд оплаты труда водителей.

З_АТП=(120 × 1889986,5) / 100 = 2267983,8
руб.
                     Себестоимость автоперевозок по статьям затрат.
                  таблица 7

Наименование статьи затрат

Единица измерения

Значение

Струк-тура в
%

1.Фонд оплаты труда водителей,
ФОТ_общ^вод
¹

рубли

2116784,9

15

2.Соц. отчисления на зарплату водителей
¹

рубли

550364,1

4

3.Затраты на топливо, З_т
²

рубли

4781027

34

4.Затраты на ГСМ (10% от Зт), З_гсм

рубли

478102,7

3

5.Затраты на ремонт шин, З_ш
²

рубли

113129,1

1

6
.Суммарные затраты на ТО,ТР, З_то,тр

в том числе:

р у б л и

2500255.8

Фонд опл. труда рем. рабочих,
ФОТ_общ^р.р
¹

415273,8

3

Соц. отчисления на зарплату рем. рабочих¹

96402,9

1

Затраты на З/Ч,
²

131984

1

Затраты на материалы, З_м ²

1437613,7

10

Накладные расходы АРМ, З_з/ч

418981,4

3

7. Амортизация подвижного состава, А_год

рубли

1152241,2

8

8. Общехозяйственные затраты АТП, З_АТП

рубли

2267983,8

16

Всего затрат

рубли

13959888,6

100

^{______________________________}

Примечание:

1.
– Расчет данных статей см. в разделе 5 (пункты: 5.2., 5.3.).

2.
– расчет данных статей см. разделе 4 (пункты: 4.1, 4.2., 4.3.)

КРЭО – 190701

ЛИСТ

20

6.2.    Расчет тарифов за перевозки.

6.2.1.   Затраты переменные:

З_пер = З_т + З_ш + З_то,тр + З_гсм +А_год

    где: З_т – затраты на топливо.

           З_ш – затраты на ремонт шин.

           З_то,тр – суммарные затраты на ТО, ТР.

           З_гсм – затраты на ГСМ.

           А_год – амортизация подвижного состава.

З_пер

=
4781027 +113129,1+2500255,8+478102,7 +1152241,2 = 9024755,8 руб.
6.2.2.   Затраты постоянные:

З_пост = ФОТ_общ^вод+ Соц.нал + З_АТП

    где: ФОТ_общ^вод – общий фонд оплаты труда водителей.

           З_АТП – общехозяйственные затраты АТП.

З_пост =
2116784,9 + 550364,1 + 2267983,8 = 4935132,8 руб.
6.2.3.   Себестоимость 1 километра пробега:

S¹
^км
= З_пер/
L
_общ
^год

    где: З_пер – затраты переменные.

           L_общ^год – годовой общий пробег.

S
^1км
= 9024755,8 / 1047492 = 8,6
руб.
6.2.4.   Себестоимость 1 авточаса:

S
^{1авточаса}
= З_пост / АЧ_э

    где: З_пост – затраты постоянные.

           АЧ_э – автомобиле-часы в эксплуатации.

S
^{1авточаса}
= 4935132,8 / 45792 = 107,8
руб.



6.2.5.   Тариф за 1 километр пробега:

T¹
^км
= S¹
^км
+ (
R×S¹
^км
)

    где: S^1км – себестоимость 1 километра пробега.

            R – рентабельность (15%).

T¹
^км
=
8,6 + (0,15
×
8,6)=9,9
руб.

6.2.6.   Тариф за 1 авточас:

Т
¹
^ач
= S¹
^{авточаса}

+ (R×S¹
^{авточаса}
)

    где: S^{1 авточаса} – себестоимость 1 авточаса.

            R – рентабельность (15%).

T¹
^ач
=
107,8 + (0,15
×
107,8 )= 124
руб.
6.2.7.   Доходы за километры:

Д_км = Т_1км ×
L
_общ
^год

    где: Т_1км – тариф за 1 километр пробега.

            L_общ^год – годовой общий пробег.

Д_км = 9,9 × 1047492 = 10370170,8
руб.

КРЭО – 190701	ЛИСТ
	21

6.2.8.   Доходы за часы:

Д_ач = Т_1ач × АЧ_э

    где: Т_1ач – тариф за 1 авточас.

            АЧ_э – автомобиле-часы в эксплуатации.

Д_ач = 124 × 45792 = 5678208
руб.
6.2.9.   Суммарные доходы:

∑
Д = Д_км + Д_ач

    где: Д_км – доходы за километры.

           Д_ач – доходы за 1 авточас.

∑Д = 10370170,8 + 5678208 = 16048378,8
руб.
6.2.10.     Себестоимость 1 рубля:

S¹
^руб
= ∑З /
∑
Д

где: ∑З – суммарные затраты

         ∑Д – суммарные доходы.

S
^1руб
= 15782785,2 /16048378,8 = 0,98
руб.
6.3.    Расчет налогов.

6.3.1.   Транспортный налог:

Н_тр= М×
N
_{1 л.с}
× А_сп.

    где: М – мощность двигателя.

            N_{1 л.с} – налоговая ставка.

            А_сп – списочное количество подвижного состава.

Н_тр= 122.4×10×8 = 9792,0 руб.
6.3.2.   Прочие налоги, относящиеся к издержкам производства:

Н_пр.= 0,01 × ∑Д

    где: ∑Д – суммарные доходы.

Н_пр.= 0,01 ×16048378,8 = 160483,8
руб.
6.4.    Расчет тарифа с учетом налога.

6.4.1.   Суммарные затраты с налогами:

∑З^н = ∑З + Н_тр + Н_пр

    где: ∑З – суммарные затраты.

            Н_тр – транспортный налог.

            Н_пр – прочие налоги.

∑З^н = 13959888,6+ 9792,0+ 160483,8
= 14130164,4 руб.
6.4.2.   Себестоимость 1 поездки пассажира:

S
_{1 поездки}
= ∑З^н /
Q

^год

    где: ∑З^н – суммарные затраты с налогами.

КРЭО – 190701

ЛИСТ

22

            Q^год – годовой объем перевозок.

S
_{1поездки}
= 14130164,4/ 6699942 = 2,1
руб.
6.4.3.   Тариф за 1 поездку пассажира:

T
_{за1поезку}
=
S
_{1 поездки}
+(
R
×
S
_{1поезки}
)

    где: S_{1поздки} – себестоимость’ 1 поездки пассажира.

           R – рентабельность (35%).

T
_{за1поезку}
= 2,1+ (0,35 × 2,1) = 2,8
руб.
6.4.4.   Доходы от перевозок:

Д_пер = Т_{за 1 поездку} ×
Q
_общ

    где: Т_{за 1поезку} – тариф за 1 километр пробега.

            Q_общ – годовой объем перевозок.

Д_пер = 2,8 × 6699942 = 18759837,6
руб.
                                    Расчет тарифов за перевозки.
                   таблица 8

Наименование показателя

Единица измерения

Значение

Суммарные затраты с налогами,
∑З^н

рубли

141301644

Себестоимость 1 поездки
пассажира,
S
_{1поездки}

рубли

2,1

Тариф за 1 поездку пассажира,
T_{за1поезку}

рубли

2,8

Доходы от перевозок,
Д_.пер

рубли

18759837,6

Себестоимость 1 рубля доходов,
S^1руб

рубли

0,98

КРЭО – 190701

ЛИСТ

23

7.
Финансовый план.

7.1.    Финансовые показатели.

7.1.1.   Прибыль от реализации:

П_р = Д_{марш. пер} - ∑З^н

    где: Д_{марш.пер} – доходы от маршрутных перевозок.

           ∑З^н – общие затраты с налогами.

П_р. = 18759837,6 – 14130164,4= 4629673,2
руб.
7.1.2.   Налог на прибыль (15%):

Н_пр = 0,15 × П_р

    где: П_р – прибыль от реализации.

Н_пр = 0,15 × 4629673,2 = 694451
руб.
7.1.3.   Чистая прибыль:

П_ч = П_р – Н_пр

    где: П_р – прибыль от реализации.

           Н_пр. – налог на прибыль.

П_ч = 4629673,2 – 694451 = 3935222,2
руб.
7.1.4.   Расчетная рентабельность:

R
_р
= (П_ч / ∑З^н) × 100%

    где: П_ч – чистая прибыль.

            ∑З^н – общие затраты с налогами.

R
_р
= (3935222,2/14130164,4) × 100 = 27,8 %.
                                     Финансовые показатели.
                           таблица 9

Наименование показателя

Единица измерения

Значение

1. Доходы от перевозок.

рубли

18759837,6

2. Суммарные затраты с налогами.

рубли

14130164,4

3. Налоги:

-        транспортный налог.

рубли

9792,0

-        прочие налоги.

рубли

160483,8

4. Прибыль от реализации.

рубли

4629673,2

5. Балансовая прибыль (1-2-3).

рубли

4459397,4

6. Налог на прибыль.

рубли

694451

6. Чистая прибыль.

рубли

3935222,2

7. Рентабельность

%

27,8

КРЭО – 190701

ЛИСТ

24

Заключение.
На основании проведенной работы по расчету транспортно-финансового плана АТП можно сделать вывод, что на городском автобусном маршруте №13 «Давыдовский-2 – Городок» наиболее рационально использовать автобусы марки «ПАЗ-32051R» автотранспортного предприятия «Логистик–К».
Сумма доходов предприятия составила: 18759837,6 руб.
Общие затраты составили: 14130164,4 руб.
В структуре затрат наибольший удельный вес занимает статья «топливо» - (34%).

Себестоимость, приходящая на 1 рубль доходов = 0,98 руб., т.е. на каждый рубль доходов предприятие тратит: 98 коп.
Рентабельность предприятия составила: 29,7%

КРЭО – 190701

ЛИСТ

25

Литература.
1.     Анисимов А.П. Экономика, планирование и анализ деятельности автотранс-портных предприятий: Учеб. для техникумов. М.: Транспорт, 1998.
2.     Липсиц И.В. Бизнес-план – основа успеха. М.: Машиностроение, 1993.
3.     Учебное пособие по составлению бизнес-плана. Кострома, 2004.
4.     Столярова М.Д. Трансфинплан автотранспортного предприятия (объедине-ния). М.: Транспорт, 1990.
5.     Методические указания по расчету трансфинплана: Учеб. пособие. Кострома, 2004.

КРЭО – 190701

ЛИСТ

26

Bukvasha