Министерство образования Российской Федерации

Департамент кадровой политики и образования

                        Иркутская государственная сельскохозяйственная академия
                                                                    Кафедра финансов и анализа
Курсовая работа

На тему: «Депозитные деньги».
                                                                  Выполнила: студентка 3 к.,

                                                                   2 гр., экономического фак-та

                                                               специальности: 080105.65

                                            Щемелёва Е.П.

                                                                Проверила: Беликова О.И.



Иркутск-2008

Содержание

Введение …………………………………………………………………... ...3

Глава 1

1.1                   Общее определение депозита …………………………………………...5

1.2                   Депозитные деньги ………………………………………………………6

1.3                   Депозит, виды депозитов ………………………………………………. 9

1.4                   Начисление процентов ………………………………………………... 18

1.5                   Как выбрать подходящий депозит …………………………………… 19

Глава 2

2.1 Основные тенденции рынка депозитов и кредитов (2007 г.) ……….. 23

2.2 На какой срок можно положить деньги ?…………………………….. 28

2.3 Как начисляются проценты? ………………………………………….. 28

2.4 Когда выдают деньги? ………………………………………………… 29

2.5 Где выдают деньги? …………………………………………………… 29

2.6 Как открывают депозит? ……………………………………………… 29

2.7 Депозиты, оформление которых прекращено с 1 августа 2006 г. ….. 29

Глава 3

3.1 Оформление системы гарантирования депозитов

в коммерческих банках…………………………………………………… 30

Заключение ………………………………………………………………... .37

Список используемой литературы ………………………………………. .39
Введение

            В современном мире роль денег возросла в огромной степени. Если еще сто лет назад денежные отношения охватывали сравнительно небольшую часть населения Земли, целые регионы и континенты практически не знали денег или имели их зачаточные формы, то современный мир «деньгизирован» полностью и абсолютно. Число субъектов денежных отношений в настоящее время составляет величину порядка десяти миллиардов. Деньги из своей сравнительно подчиненной роли как средства обмена в современном мире стали самостоятельной силой, решающей судьбы людей, государств и целых континентов. Деньги решают множество проблем - экономических, политических, социальных, военных, криминальных, управленческих и т.д. Фактически, деньги в современном мире являются главным средством превращения человеческой общности в цивилизационное общество. Целью данной работы является определение депозитных денег, рассмотрение основного депозита и виды депозитов. На основе 2007 года проследить основные тенденции рынка депозитов и кредитов. Также изучить как же начисляются проценты и как можно открыть депозит. И как следствие всего выявить формирование системы гарантирования и  развития депозитов в коммерческих банках.

       Банки -  одно  из  центральных  звеньев  системы  рыночных  структур.  Развитие  их деятельности  - необходимое условие реального создания  рыночного  механизма.  Это  банки, присущие любой  экономической  формации,   занимающиеся  кредитованием  и  финансированием промышленности и торговли за  счет денежных капиталов,   привлеченных  в  виде  вкладов  и путем выпуска собственных акций и облигаций.  Коммерческие  банки  пополняют   также  свои ресурсы за  счет  заимствований  у  эмиссионных  банков.  Аккумулируя  денежные  капиталы,

временно высвобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные  средства населения, коммерческие банки передают их  в   ссуду   функционирующим   предпринимателям.

            Иными  словами,  через  эти банки происходит перераспределение капиталов между  различными отраслями хозяйства.  Коммерческие  банки  создают кредитные орудия обращения  посредством открытия текущих счетов своим заемщикам,  на  которые  последние  выписывают  чеки.  Через

коммерческие банки осуществляются безналичные  расчеты через корреспондентские  счета    в центральных  банках.   Просматривается   объективная  тенденция,   (конечно,  не  в  наших современных условиях)  объединения  коммерческих  банков  в  банковские  монополии   и  их

широкое внедрение в промышленность и иные сферы производства.

      Таким образом, если взвешенно подойти к анализу складывающейся ситуации в банковском деле,  можно   в определенной степени предвидеть будущее развитие России.
Глава 1

1.1 Общие определения депозита

      Специфика банковского  учреждения   как  одного  из  видов  из  видов  коммерческого предприятия состоит в том,  что подавляющая часть его  ресурсов  формируется  не  за  счет собственных,  а  за  счет  заемных  средств.  Возможности  банков  в  привлечении  средств регулируются ЦБР  и  в  настоящее  время  определяются  исходя  из  размеров  собственного

капитала банка и его организационно- правовой формы:

1. для коммерческих банков, созданных на базе бывших  государственных  специализированных банков, объем привлеченных средств  не  должен  превышать  собственный  капитал  банка более, чем в 25 раз.

2. для банков, созданных в виде акционерных обществ ЗАО, - не более, чем в 20 раз;

3. для банков, в форме ОАО, - не более чем в 15 раз;

      Следует обратить внимание на то, что до последнего времени отечественная  банковская система  имела определенное своеобразие, связанное с монополией сначала Госбанка, а  после реформы 1988г. специализированных банков на кредитные ресурсы. Эта монополия выражалась  в волевом распределении клиентуры между банками, а соответственно и закреплении  средств  за тем или иным банком. У банков отсутствовала  заинтересованность  в  привлечении  свободных денежных средств на свои счета , поскольку   размеры  из  активных  операций  определялись лимитами кредитных вложений, а не реально привлеченными на счета  средствами.   Отсутствие стимулов к привлечению вкладов было связано  также  с  определенной  финансовой  политикой государства.

      В  условиях  использования  на  цели  техперевооружения,  расширения,  реконструкции производства, нового строительства преимущественно бюджетных средств,  а  не  долгосрочных или   краткосрочных банковских  ссуд  отсутствовала  потребность  в  аккумуляции   срочных вкладов  как  источника   средне  -  и  долгосрочных   кредитных   вложений.   Переход   к

двухуровневой  банковской  системе,  создание  экономически  самостоятельных  коммерческих банков, перевод хозяйства на принцип самофинансирования обозначили  проблему  формирования пассивов как одну из наиболее актуальных в работе банков.

      Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их  видами  являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так  называемые  депозиты), и средства позаимствованные у  других  кредитных  учреждений(  посредством  межбанковского кредита   и ссуд ЦБР).

1.2 Депозитные деньги.

Депозитные деньги - высшая форма кредитных денег. В них ценность товарных ресурсов получает свое выражение в виде числовых записей на счетах. Эти записи, благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции денег. Подобно коммерческому векселю, депозитные деньги также имеют символический вид: это число, занесенное на специальный счет. Процедура открытия счета и ведения последующих операций регламентирована соответствующими нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег получают необходимую для обеспечения их нормального функционирования общественную гарантию.       История депозитных денег насчитывает несколько веков. Их появление относится ко времени появления банкнот и операций учета векселей. Вначале депозит был свидетельством о внесении на хранение в данном банке некоторого количества золота. Он стал действовать как кредитные деньги, когда банки в результате учета векселей вместо выдачи клиентам денег монетами или банкнотами стали открывать для них счета, посредством которых клиенты могли осуществлять платежи путем списания соответствующих сумм.        Возникновение депозита означает, что ему предшествовал товарный кредит, поскольку всякая сумма в деньгах является эквивалентом обращающихся в хозяйстве товаров, и следовательно, претензией на эти товары. Если деньги не были обращены в товары, следовательно, лицо оставило соответствующее количество товарных ценностей в распоряжении общества, т.е. оказало обществу товарный кредит. Чтобы эти товары были приведены в движение, их должна вызвать соответствующая сумма денег, предъявленная в виде спроса. Помещая деньги на депозит, вкладчик предоставляет в распоряжение общества такую сумму. Это означает, что он оказал обществу товарный кредит и еще обеспечил общество соответствующей суммой денег, чтобы эти товары привести в движение. Так формируется экономическая основа процента по депозиту как части прибыли, полученной за счет использования в качестве капитала товаров и денег, предоставленных обществу в кредит.       Депозитные деньги, будучи эквивалентом ценности соответствующих товаров, служат мерой ценности этих товаров. Депозитные деньги выполняют функцию накопления благодаря проценту, который начисляется на депозиты, т.е. выполняют функцию сохранения ценности на высоком уровне, соответствующем кредитным деньгам. Таким образом, депозитные деньги обладают двумя конституирующими свойствами денег - они являются мерой ценности и средством сохранения ценности. Это делает их способными выполнять расчетные функции денег.        Будучи высшей формой кредитных денег, депозитные деньги прогрессируют вместе с прогрессом самой рыночной экономики, ее банковской системы и техники операций. В форме записей на счетах кредитные деньги совершенствуются как денежный капитал, чтобы более полно отражать и обслуживать движение реального капитала. Они перешагивают через функцию средства обращения, проявляя свой потенциал в функции средства платежа. Постепенно эта функция в исполнении депозитных денег расширяет масштабы своего действия, охватывая все стадии движения капитала, включая торговлю и сферу обращения. Функция средства платежа трансформируется у этого вида денег в функцию средства расчетов, которая обслуживает все виды платежей. Прогресс науки и техники, а вместе с ним прогресс рыночных институтов и инструментов, в особенности прогресс техники банковских операций, приводит в настоящее время к тому, что функция расчетов интегрирует в себе функцию средства платежа и функцию средства обращения. С помощью современных электронных средств расчетов становится возможным осуществлять расчеты с банковских счетов как по розничным покупкам и операциям, так и по всем другим операциям, связанным с хозяйственной деятельностью.         Преобладание в современных условиях функции средства расчетов в качестве ведущей активной функции кредитных денег отражает действие тенденции к превращению всех товарных ресурсов в капитал, а всех денег, выражающих ценность этих ресурсов, - в денежный капитал. Операции с депозитными деньгами позволяют эффективно использовать их в качестве денежного капитала.        Депозитные деньги выполняют функцию накопления благодаря проценту, который начисляется на депозиты, т.е. выполняют функцию сохранения ценности на высоком уровне, соответствующем кредитным деньгам. Таким образом, депозитные деньги обладают двумя конституирующими свойствами денег - они являются мерой ценности и средством сохранения ценности. Это делает их способными выполнять активные функции денег.

1.3 Депозит, виды дипозитов.

            ДЕПОЗИТ (от лат. Depositum  -  вещь,  отданная  на  хранение)  -  это  экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

ДЕПОЗИТЫ - денежные средства и ценные бумаги, принадлежащие населению, предприятиям, организациям, но временно хранящиеся в финансово-кредитных институтах, а также таможенных, судебных или административных учреждениях. К депозитам относятся, например, взносы на оплату таможенных пошлин: взносы в административные органы для обеспечения иска; ценные бумаги, отданные на хранение в кредитно-финансовые учреждения. Однако основной вид депозитов - это временно свободные денежные средства предприятий, организаций и частных лиц. помещаемые ими на текущий счет или в виде вклада в коммерческие банки, сберегательные учреждения с целью получения процента на вложенную сумму. Эти вложения составляют главный источник денежных ресурсов коммерческих банков, за счет которых они предоставляют ссуды заемщикам. Процентные ставки по депозитам ниже, чем ставки процента за банковский кредит. Разница между ними составляет прибыль коммерческих банков. В связи с этим величина процентов по депозитам, которые банки выплачивают вкладчикам, варьируется в зависимости от вида депозита и срока, на который он оформлен. Принимая деньги на текущий счет, банк берет на себя обязательство выдавать по первому требованию вкладчика ему или третьему лицу деньги в пределах этого счета. Для распоряжения текущим счетом банк выдает владельцу счета чековую книжку, при помощи которой он может рассчитываться с третьими лицами посредством выдачи им банком наличных денег по чеку или перечислением банком указанной суммы на их текущие счета. Процент, получаемый владельцем текущего счета, зависит от размера остатка на конец года и процентной ставки банка. Иногда банки не выплачивают процентов по текущим счетам, но при этом оказывают вкладчикам бесплатные услуги расчетного характера. При приеме вкладов банки выплачивают более высокие проценты, чем при открытии текущих счетов. Различаются срочные вклады и вклады до востребования (бесчековые сберегательные счета). Последние могут легко и без финансовых потерь переводиться в наличность или чековые счета. Деньги, находящиеся на бесчековом сберегательном счете, могут быть истребованы вкладчиком в любой момент. Срочные вклады, как предполагает их название, становятся доступными вкладчику лишь по истечении определенного срока, на который был открыт депозит. В течение данного срока вкладчик не может распоряжаться вкладом, но имеет право на получение процентов по этому депозиту. Эти проценты всегда выше, чем проценты по вкладам до востребования. По вкладу банк выдает вкладчику специальный документ (например, сберегательную книжку), по предъявлении которого банк возвращает вклад владельцу.

      Исследуя сущность банковского депозита, З.  С.  Каценеленбаум  отмечал   особенность депозита, заключающуюся в его двойственной природе:  «Депозиты  являются  для  вкладчика потенциальными деньгами.

      Вкладчик может выписать чек    и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время "банковские деньги" приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной  роли: с одной стороны,  в  роли  денег,  в  роли  капитала,  приносящего    доход,  с  другой.

            Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том,   что  депозит  приносит доход, а недостаток, перед капиталом в том, что  депозит приносит  пониженный  процент  по сравнению с тем, что приносит капитал. Этот пониженный процент - не  случайное явление,  а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка  заключается в том,  что процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента,  который     получает  банк   за помещаемый им  в  различные  предприятия  капитал.  Эта  разница  в  процентах  составляет около 1/4 части тех процентов, которые   взимаются по активным операциям.»

      Исходя из  вышесказанного,   депозит  выгоден  не  только  вкладчику,  но  и  банку.

            Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который  он  может  разместить на выгодных условиях в  любой  сфере  хозяйства.  Разница  в  процентах  по  депозитам,  и процентах, получаемых от заемщиков капитала,  есть  вознаграждение  банка  за  проведенную работу. По привлечению денежных средств и размещению ссудного капитала. Стремление  банков увеличить объемы этого вознаграждения  порождает у них желание  расширить  свою  ресурсную базу посредствам создания "мнимых вкладов", почвой для появления  которых  являются  счета

до востребования.

Депозит - это вклад; он может быть как денежным, так и в виде ценных бумаг. Это, пожалуй, самый надежный, но при этом низкодоходный способ заработка.

Принцип следующий: вы вносите деньги в банк, а через некоторое время получаете ту же сумму плюс дополнительные проценты. Какие именно - указывается в договоре. Как правило, ставки депозитов очень и очень невелики.

Табл.1- Ставки по депозитам, номинированным в рублях РФ, в процентах годовых

Табл-2 Ставки по депозитам, номинированным в рублях РФ, в процентах годовых

Табл-3 Ставки по депозитам, номинированным в иностранной валюте, в процентах годовых

Документы необходимые для открытия депозитного счета :

·   копии учредительных документов (устав, учредительный договор);

·   копию свидетельства о присвоении Основного государственного регистрационного номера (ОГРН);

·   копию свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);

·   выписку из Единого государственный реестра юридических лиц;

·   анкету клиента;

·   копию информационного письма о постановке на учет в органах статистики;

·   нотариально заверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати.

Чтобы минимизировать риски, следует размещать вклады в учреждениях, у которых есть соответствующая лицензия на проведение таких операций. Также для уменьшения рисков можно делать вклады сразу в несколько банков.

      Депозитные счета могут быть самыми  разнообразными,  и  в  основе  их  классификации имеются такие критерии, как источник вкладов, их целевое назначение,  степень  доходности, и т.д.: однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория  вкладчика  и  формы изъятия вклада.

            Исходя из категории вкладчика, различают депозиты:

·        юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

·        физических лиц;

       ( Далее в тексте в качестве  потенциальных  вкладчиков  я  будет  рассматривать только физические лица).

            По форме изъятия средств депозиты подразделяются на:

1.     до востребования  (не имеющие конкретного срока);

2.     срочные (обязательства, имеющие определенный срок);

3.     условные (подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условиях).

            Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать наличные деньги  по первому требованию и  осуществлять платежи с  помощью выписки чека.  Главным  достоинством

этих счетов является   их   высокая   ликвидность,   возможность   их    непосредственного использования   в   качестве  средства  платежа. Основной недостаток -  отсутствие  уплаты процентов  по  счету.  Взнос  и   изъятие   денег   осуществляется  как  частями,   так  и полностью в любое время без ограничений. Владелец счета  уплачивает  банку   комиссию   за пользование  счетом  в  виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек.

            К депозитам до востребования  относятся  Корреспондентские счета банков, открытые  с целью  осуществления расчетов  и платежей  в одностороннем порядке или по  поручению  друг друга.  Корсчета,  открытые  в  другом  банке,  называются   ностро- счетами,   наоборот корреспондентские счета, открытые банками - корреспондентами  в  данном  банке  называются лоро-счета.

            Нау-счета -  депозитные  счета,   на  которые  можно  выписывать  расчетные  тратты.

            Основной   принцип  заключается  в   сочетании  ликвидности  с  получением  дохода.  Счета открываются  только  частным  лицам  и   бесприбыльным   организациям.  От  владельца   не требуется хранение минимального остатка.

            Контокоррент    - это единственный счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На контокорренте отражаются, с одной стороны,  ссуды  банка  и  все  платежи  со счета по поручению клиента, а с другой - средства, поступающие на счет в  виде  переводов, вкладов,  возврата  ссуд  и  прочее.  Таким  образом,   это   активно-   пассивный   счет,

представляющий собой соединение расчетного и ссудного счетов. Кредитовое сальдо  означает, что клиент располагает собственными  средствами,  дебетовое   -  что  в  оборот  вовлечены заемные средства, и владелец счета является должником банка  по  кредиту.  По  кредитовому

сальдо банк начисляет проценты в пользу клиента, а по  дебетовому  взыскивает  проценты  в свою пользу как за предоставленную ссуду.   Причем проценты в  пользу   банка  начисляются по более высокой ставке, чем в пользу владельца счета. Данные счета  открываются  надежным

клиентам, первоклассным заемщикам,  как  в  знак  особого  доверия.  Владелец  счета   при превышении   расходов  над  поступлением  средств  имеет  возможность   без   специального оформления в каждом отдельном случае   получать кредит  в определенно договоренной  банком сумме.

      У большинства коммерческих  банков  Вклады  до  востребования   занимают  наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правило, самый дешевый    источник образования банковских ресурсов. В  связи   с  высокой  мобильностью  средств  остаток  на счетах до востребования непостоянен, иногда крайне изменчив.  Возможность владельца  счета в любой момент  изъять  средства   требует  наличия  в  обороте  банка  повышенной    доли высоколиквидных активов  (остаток средств в кассе, на  корреспондентском  счете)  за  счет сокращения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов. В силу этих  причин по остаткам на счетах до  востребования  банки  уплачивают  владельцам  достаточно  низкий процент  или  же  вообще  не  начисляют  никакого  дохода.  Однако,  невзирая  на  высокую подвижность средств  на  счетах  до  востребования,  имеется   возможность  определить  их минимальный,  не  снижающийся  остаток      и  использовать  их  в  качества   стабильного кредитного ресурса.

      Расчет доли средств,  хранящихся  на  счетах  до   востребования,  которые  возможно перевести на  срочные  депозитные  счета  (с  целью  увеличения  доходов  для  клиента  от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса  кредитования  для  банка), производиться по формуле:

А= (Оср./Окр.)*100%

где    А - доля средств, хранящихся в  течении  года  на  расчетных   и  текущих  счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета;

      Оср. - средний остаток средств на расчетном или текущем счете за год;

      Окр. - кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год.

      Срочные и сберегательные счета.     На этих  счетах  хранятся  средства,  приносящие владельцу  процентный  доход  и  не  предназначенные  для  расчетов  с   третьими  лицами.

            Особенностью сберегательных счетов является то,  что они не имеют фиксированного срока   и от  владельца  не  требуется предварительного уведомления  о   снятии   средств.  Срочный вклад имеет четко определенный срок,  по нему выплачивается фиксированный процент  и,  как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада.

       Современная ситуация на  рынке  кредитных  ресурсов  характеризуется  усиливающейся напряженностью. Инфляционные процессы в экономике, снижающие заинтересованность  населения в накоплении средств, с одной стороны, повышенные нормы обязательных резервов как одно  из проявлений жестокой рестрикционной политики ЦБР, с  другой  стороны,   привели  к  резкому сокращению объему кредитных ресурсов коммерческих банков в  1991 году. Эти  обстоятельства заставили банки изменить политику в области пассивных операций посредством  диверсификации (разнообразия) депозитных операций. Так, широкое  распространение  в  банковской  политике получил  депозит  на  срок  обслуживания,  открывающийся    клиенту   при  оформлении   им расчетного счета.

      Определенный интерес представляют договоры, предусматривающие  кредитование  клиента на основе  накопления  денежных  средств  на  депозитном  счете.  Согласно  договору  банк принимает на себя обязательства предоставить клиенту  кредит  при  условии  накопления   и

хранения последним  в  течение  определенного  срока  некоторой  суммы  денежных  средств.

            Формирование средств на депозитном счете может происходить либо  по  возможностям  клиента и в удобное  для  него  время,  либо  на  основании  плана  накоплений,  т.е.  регулярных, согласованных с банком размере и периодичности внесений взносов.

      Важным направлением  в  деятельности  коммерческих  банков   становиться  работа  по привлечению средств населения, им удается успешно конкурировать с крупнейшим  монополистом в этой области  - Сбербанком.

      Многие коммерческие банки в работе с населением используют не  только   традиционные виды вкладов и услуг, но   и  нашли  новые  формы  организации  сбережений  и  привлечения средств  граждан.

      Одним из первых коммерческих банков, начавших в 1992г. свою кампанию по  привлечению вкладов физических  лиц,  стал  московский  коммерческий  "Торибанк".  Минимальный  размер вклада был определен в 10 тыс. руб., минимальный срок хранения 1 год. Уровень  депозитного

процента  устанавливался  в  зависимости  от  величины  вклада  и  срока   его   хранения, предусматривалась  ежемесячная  индексация  вкладов,  исходя  из   среднего   коэффициента изменения розничных цен в магазинах  Москвы.  В  дальнейшем  "Торибанк"   начал  открывать своим клиентам специальные счета, предназначенные для создания личных  пенсионных  фондов. Фонд формируется в течение двух лет за счет  внесения  фиксированных  сумм.  По  истечении этого срока  владельцу  фонда  ежемесячно     выплачиваются  проценты  по  вкладу  в  виде своеобразной пенсии. Умело проведенная кампания  по  привлечению  вкладов  физических  лиц вывела "Торибанк" на второе место после Сбербанка России   по  сумме  остатка  средств  на счетах.

      Тенденция  появления   новых   банков   было   обусловлено   высокой   инфляцией   и нестабильностью   положения   на   экономическом   рынке   России,   желанием   вкладчиков стабилизировать свое  положение  -  вложить  денежные  средства  в  выгодное  предприятие.

Появляется ряд банков и концернов, например «Тибет», »МММ», «Чара-банк» и др.

      Вот выдержка из договора-займа  одного  из  таких  предприятий:  «Заемщик  обязуется выплачивать Заимодавцу за пользование ссудой

      30 % от суммы денежных средств от суммы вложенных средств………..

      Заемщик по окончании срока действия Договора  обязуется  за  каждый  день  просрочки погашение ссуды и выплаты процентов, произошедших по его вине, выплачивать пени в  размере 0,2 % от невозвращенной суммы за каждый день просрочки…………..»

      Такие условия были действительно привлекательны для  вкладчиков,  но,  к  сожалению, многие из этих предприятий не оправдали своего доверия. Так в 1995 году происходит  кризис так называемых «пирамид».
1.4 Начисление процентов

      Традиционным видом исчисления дохода являются простые  проценты,  когда  в  качестве базы  для  расчета   используется   фактический   остаток   вклада   и   с   установленной периодичностью; исходя из предусмотренного договором процента происходят расчет и  выплата дохода по вкладу.

      Другими видами расчета являются сложные проценты (начисление процента  на  процент). В этом случае по истечении расчетного  периода  на  сумму  вклада  начисляется  процент  и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Т. О., в  следующем  расчетном  периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода  базе.

Сложные проценты целесообразно использовать в том случае, если фактическая выплата  дохода осуществляется по окончании срока  действия вклада.

       Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки,  прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств  во  вкладе.   Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и  защищает  вклад от инфляции.

      Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим при  прочих равных условиях может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, при  исчислении одни банки исходят из точного количества  дней  в  году  (365,  366  дней),  а  другие  из

приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.

      На ряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков  имеет  доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они  могут  дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у него средств, кредитор должен иметь  достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

      Для  привлечения  средств  во  вклады  коммерческие  банки  могли  бы  дополнительно использовать зарубежный опыт.

1.5  Как выбрать подходящий депозит?

Вложения. Самые высокие ставки у вкладов без дополнительных опций. Но иногда лучше согласиться на меньший доход и получить возможность, скажем, снимать средства без потери процентов.

Если вы располагаете некой суммой, о которой хотите попросту «забыть» на некоторое время, к примеру на год, лучше всего выбрать депозит, условия которого не предполагают никаких дальнейших изменений: нельзя будет ни пополнять вклад, ни снимать с него деньги без потери процентов. Дело в том, что чем больше у депозита различных «наворотов», тем ниже оказывается ставка - это правило действует почти всегда.

Перед тем как подписать депозитный договор, определите как можно точнее срок, в течение которого вам не потребуются деньги. Скажем, разместить средства на год выгоднее, чем сделать депозит на полгода и затем пролонгировать. И дело не только в более высоких ставках по «длинным» вкладам. Доходность депозитов на рынке постепенно снижается. Поэтому лучше сразу положить деньги на продолжительное время - год, а лучше два, три. Ведь вполне вероятно, что по прошествии 12 месяцев вам смогут продлить договор  лишь на менее выгодных условиях.

Тем потребителям, которые используют депозит с целью накоплений, допустим на крупную покупку или отдых, нужно выбирать вклад с возможностью пополнения: в течение действия договора вы сможете прибавлять к первоначально размещенной сумме дополнительные деньги. Это, безусловно, большой плюс для клиента. Однако необходимо учесть: ставки по таким программам несколько ниже, чем по непополняемым вкладам.

Допустим, вы собираетесь разместить 200 тыс. рублей на год. Выбрав в Импэксбанке программу без возможности пополнения, вы сможете положить деньги под 9,5% годовых. Если в той же кредитной организации воспользоваться вкладом, предусматривающим зачисление дополнительных денег, то ставка составит 9%. Таким образом, в первом случае вы по окончании срока депозита получите 219 тыс. рублей, а во втором - на 1 тыс. рублей меньше.

Деньги за время. Согласно Гражданскому кодексу, частному лицу обязаны вернуть средства, размещенные во вклад, по первому требованию, независимо от того, закончился срок договора с банком или нет. Однако в большинстве случаев кредитные организации при досрочном снятии денег выплачивают проценты по ставке депозитов до востребования (обычно не более 1% годовых). То есть клиент теряет почти весь доход.

Но есть более «щадящие» программы. В некоторых случаях потребителю позволяется без потери процентов снимать часть вклада (на счете должен оставаться неснижаемый остаток). В идеале же банк просто выплачивает проценты по факту. При этом обычно вводится шкала: скажем, при снятии денег в промежутке с третьего месяца по шестой действует одна ставка, а если вы продержитесь более чем полгода - другая, более высокая.

Допустим, вы решили воспользоваться подобной программой в Промстройбанке, разместили 200 тыс. рублей на один год под 8,5%. Однако через 10 месяцев (304 дня) вам потребовалось забрать деньги. В этом случае рассчитывать «надбавку» будут следующим образом. За первые 270 дней вам заплатят 7% годовых (такая ставка предусмотрена при досрочном снятии средств с 271-го по 366-й день). Процентные выплаты за оставшиеся 34 дня будут рассчитаны по ставке «до востребования» (0,1% годовых). В итоге клиент получит 10,3 тыс. рублей. При этом если бы потребитель воспользовался вкладом в этом же банке без возможности досрочного снятия средств, то его доход через 10 месяцев составил бы всего 166 рублей.

При выборе вклада необходимо обращать внимание и на другой нюанс: предусмотрена ли капитализация процентов. Суть заключается в следующем. При капитализации доход по депозиту ежемесячно (или ежеквартально) прибавляется к основной сумме. Предположим, клиент доверил ВТБ24 сумму в 200 тыс. рублей на 732 дня под 9,25% годовых. Программа предусматривает, что проценты каждый месяц прибавляются к основной части депозита. То есть через месяц на счете будет не 200 тыс., а 201,5 тыс. рублей. Во втором месяце проценты будут начисляться уже на 201,5 тыс. рублей. В конце срока потребитель получит 240,6 тыс. рублей, то есть доход за весь срок составит 40,6 тыс. рублей.

Отмечу: ставки по стандартным вкладам - без капитализации процентов - могут оказаться выше. Но это не всегда означает более высокий итоговый доход. Для сравнения: в ВТБ24 ставка по вкладу, не предусматривающему капитализацию, составляет 9,85% годовых (на 0,6 пункта выше, чем в предыдущем примере). Однако прибыль по последней программе через 732 дня составит 39,5 тыс. рублей, то есть на 1,1 тыс. рублей меньше, чем при «капитализированном» депозите.

Валютные превращения. Еще один повод для размышления - мультивалютные вклады. Предположим, вы открыли стандартный депозит в долларах. При этом курс американской валюты все продолжает падать. «Если вы захотите перевести свои средства, например, на рублевый депозит, вам придется досрочно прервать договор, потеряв начисленные проценты», – говорит начальник управления розничных проектов банка «Союз» Наталья Лощилина. Мультивалютный вклад позволяет перевести сбережения из одной валюты в другую в рамках одного депозита. То есть проценты потеряны не будут.

Предположим, в марте 2006 года вы положили $10 тыс. под 7% годовых. Год назад курс американской валюты находился на уровне 27,9 рубля. То есть в пересчете на рубли сумма размещения составила 279 тыс. Если взять сегодняшний курс (около 26 руб/$), ваш депозит с процентами ($10,7 тыс.) составит 278,2 тыс. рублей. Выходит, вы не только не заработали, но и оказались в минусе.

Рассмотрим другой сценарий. Год назад вы разместили доллары не на обычный, а на мультивалютный депозит под указанные 7%. И скажем, в сентябре 2006 года конвертировали средства в рубли. За полгода доход по вкладу составил $350. В сентябре $10,35 тыс. равнялись примерно 274,3 тыс. рублей. При новой ставке в 8,5% годовых (доходность в рублях выше и в рамках мультивалютных программ) клиент через шесть месяцев получил бы в общей сложности 286 тыс. рублей. То есть вы оказались в плюсе.

Однако нужно учесть, что при конвертации средств банки взимают комиссию. «Частые конверсионные операции могут привести к тому, что доход по вкладу съест курсовая разница», - отмечает Наталья Лощилина. Кроме того, добавляет директор департамента депозитных продуктов Юниаструм-банка Дмитрий Хилько, мультивалютные депозиты рассчитаны на тех клиентов, которые хорошо ориентируются в ситуации на валютном рынке. Простому обывателю подобные программы могут лишь навредить, тем более что ставки здесь ниже, чем по классическим вкладам.

Условия по рублевым депозитам крупнейших игроков на рынке вкладов граждан*

№	Банк	Стандартный вклад, % годовых	Вклад с возможностью пополнения, % годовых	Вклад с капитализацией процентов, % годовых
1	Сбербанк	9,75**	9,5**	–
2	Банк Москвы	9,6	9,6	9,6
3	ВТБ24	10**	9,65**	9,65**
4	Газпромбанк	8,5	6,25	6,5
5	Росбанк	–	7,55	7,85
6	Промстройбанк	8,75	8,5	–
7	Уралсиб	–	9	8,6
8	Райффайзенбанк	5,9	–	–
9	Альфа-банк	8,25	–	7,75
10	Возрождение	9,65	9,4	9,5

* Условия по вкладу на сумму 433,3 тыс. рублей (максимальная сумма депозита, которая подпадает под госгарантии), срок – один год.
** Срок вклада – один год и один месяц.

Глава 2

2.1 Основные тенденции рынка депозитов и кредитов (2007 год)


 

 

 

              

                   В 2007 году в банковской системе продолжился рост депозитной базы и кредитного портфеля действующих коммерческих банков. Рост депозитов и кредитов отмечался практически в течение всего отчетного периода, только в октябре-ноябре отмечалось некоторое снижение остатков депозитов и кредитов. При этом темпы их роста были заметно выше,  чем в 2006 году. В целом за отчетный год  кредитный портфель банковской системы увеличился на 83,7 процента,  депозитная база выросла на  39,5 процента. (Без учета «Айылбанка» кредиты выросли на 64,3  процента, депозиты-на 32,0  процента). В результате опережающего роста кредитной задолженности банковской системы отношение кредитов к депозитам по сравнению с началом года увеличилось на 21,4 п.п. до 88,9 процента на конец года (гр. 1).

 

 

               
                                                                              Переход в банковскую систему в конце декабря 2006 года ОАО «Айыл Банк», созданного на базе КСФК и специализирующегося в основном на долгосрочном кредитовании сельского хозяйства, способствовал улучшению практически всех количественных и качественных показателей рынка депозитов и кредитов.

                В 2007 году повышение активности коммерческих банков по предоставлению кредитов и привлечению депозитов сопровождался увеличением их сроков. Так, доля долгосрочных кредитов во временной структуре кредитного портфеля выросла до 67,4 процента, а дюрация кредитов на конец года увеличилась на 3,6 месяца до 25,2 месяца. Дюрация депозитной базы в 2007 году выросла на 4,1 месяца и составила 6,6 месяца. В категории срочных депозитов данный показатель увеличился с 11,4 до 16,9 месяца (граф. 2).

Индекс концентрации кредитной задолженности за отчетный период практически не изменился и на конец декабря составил 0,09 (граф. 3), что эквивалентно присутствию на рынке 11-ти участников с равными долями и свидетельствует о низкой концентрации рынка кредитов. Концентрация депозитной базы снизилась на 0,02 п.п. и на конец отчетного периода также составила 0,09.

 

 

     В 2007 году средневзвешенная ставка по кредитной задолженности действующих коммерческих банков в национальной валюте снизилась на 3,1 п.п., а ставка по кредитам в иностранной валюте

практически не изменилась. Средневзвешенная ставка по остаткам депозитов в национальной валюте за отчетный год выросла на 1,0 п.п., составив 4,7 процента, ставка по остаткам депозитов в иностранной валюте увеличилась на 0,7 п.п., до 2,2 процента. В результате спрэд по депозитно-кредитным операциям коммерческих банков в национальной валюте уменьшился на 4,1 п.п. до 16,7 процента, а  разница между ставками по кредитам и депозитам в иностранной валюте - на 0,6 п.п. до 15,9 п.п. (граф.4).

Объем новых кредитов в 2007 году составил 24,5 млрд. сомов, увеличившись на 51,1 процента по сравнению с 2006 годом. Увеличение объемов кредитования отмечалось практически во всех отраслях. Рост объема выданных кредитов в основном отмечался в первой половине года, затем в июле-октябре объемы кредитования снизились, а в ноябре-декабре кредиты в экономику вновь выросли. Объем депозитов, привлеченных в банковскую систему, в 2007 году составил 73,6 млрд. сомов, сократившись по сравнению с предыдущим годом на 2,7 процента в связи со снижением потока депозитов до востребования в иностранной валюте в одном из коммерческих банков. Вместе с тем, с начала года сложилась положительная тенденция постепенного роста объема новых депозитов, которая сохранялась до августа. В сентябре и ноябре  отмечалось снижение объемов привлеченных депозитов, однако в декабре вновь отмечалось увеличение потока депозитов   (граф. 5).

В январе-сентябре средний уровень ставки по новым кредитам в национальной валюте снизился на 2,4 п.п. и составил 23,2 процента. Снижение стоимости новых кредитов отмечалось практически во всех отраслях реального сектора, однако наибольшее влияние на снижение средней процентной ставки в национальной валюте оказали уменьшение стоимости кредитов в сельское хозяйство и на торговлю и коммерческие операции, а также изменения в отраслевой  структуре  кредитов. Уровень ставки по новым кредитам в иностранной валюте в среднем за период составил 18,5 процента, повысившись на 1,2 п.п. под влиянием структурных изменений в потоке кредитов, а также роста ставок по кредитам на «прочие» кредиты и на кредиты в промышленность и на строительство.

Средний уровень процентных ставок по вновь привлеченным депозитам в национальной валюте в отчетном году повысился на 0,3 п.п. и составил 2,2 процента. Ставка срочных депозитов в национальной валюте в целом за рассматриваемый период составила 6,9 процента, уменьшившись на 0,4 п.п. в основном под влиянием снижения процентных ставок практически по всем видам депозитов. Процентная ставка по депозитам в иностранной валюте по сравнению с 2006 годом выросла на 0,5 п.п. и в среднем за период составила 0,9 процента, в основном за счет увеличения удельного веса потока срочных депозитов. По срочным депозитам в иностранной валюте, несмотря на высокую волатильность в течение года, ставка изменилась незначительно, с 5,2 до 5,4 процента.

В целом развитие ситуации на рынке депозитов и кредитов в 2007 году характеризовалось следующими положительными тенденциями:

         продолжился рост депозитной базы и кредитного портфеля в целом за год в большинстве действующих коммерческих банков;

         заметно снизился уровень долларизации депозитной базы и кредитного портфеля;

         сохранялась тенденция роста долгосрочного кредитования;

         снизилась концентрация депозитной базы;

         улучшилось качество кредитного портфеля банков;

         увеличилась доля вкладов физических лиц в общем объеме депозитной базы;

         заметно вырос по сравнению с 2006 годом объем вновь выданных кредитов;

         снизилась стоимость кредитного портфеля в национальной ввалюте;

         сократился спрэд стоимости кредитов и депозитов в национальной валюте;

Вместе с тем наблюдались и негативные явления:

         повысился уровень процентной ставки по вновь выданным кредитам в иностранной валюте;

         сохранилась на высоком уровне концентрация кредитного портфеля в отдельных банках и отраслях.

2.2 На какой срок можно положить деньги?

Депозит «Потенциал» можно открыть на любой срок от 92 дней до 364(365) дней в рублях, долларах США и евро. Автоматическое продление данного депозита не предусмотрено.

Депозиты «Премия» и «Капитал» можно открыть на срок от 3 месяцев до 1,5 лет в рублях и евро или от 3 месяцев до 3 лет в долларах США. Вам не обязательно приходить в банк для переоформления данных депозитов по окончании срока размещения — при открытии депозита «Премия», «Капитал» вы можете выбрать его автоматическое продление.

2.3 Как начисляются проценты?

Депозит, который вы открываете в Альфа-Банке, всегда приносит реальную прибыль. Чем больше ваш вклад и срок депозита, тем выше в итоге будет доход. Проценты дохода напрямую зависят как от вложенной суммы, так и от сроков депозита, и начисляются в конце каждого месяца.

2.4 Когда выдают деньги?

В зависимости от вида депозита, вы можете либо снимать начисленные проценты ежемесячно, либо получить всю накопленную сумму по окончании срока депозита.

Начисленные проценты, равно как и основная сумма депозита по окончании его срока, перечисляются на экспресс-счет, откуда вы сможете их снять наличными деньгами или перечислить на текущий счет.

2.5 Где выдают деньги?

Получить проценты по депозиту и снять деньги по окончании его срока можно без комиссии не только в ближайшем отделении, но и в ближайшем банкомате Альфа-Банка. В этом вам поможет локальная экспресс-карта, которую вы бесплатно получите при открытии депозита.

2.6 Как открывают депозит?

Вы можете открыть депозит в любом отделении Альфа-Банка всего за 15 минут. Это очень просто. Для этого вам понадобится только паспорт или любой другой документ, удостоверяющий вашу личность.

Для оформления депозита вам бесплатно откроют специальный экспресс-счет. Именно через экспресс-счет вы сможете вносить средства на депозит и снимать проценты или основную сумму депозита.

2.7 Депозиты, оформление которых прекращено с 1 августа 2006 года

С 1 августа 2006 года прекращено открытие депозитов «Премия» и «Капитал» на следующие сроки: 62 дня, 123 дня, 153 дня, 215 дней, 245 дней, 306 дней, 337 дней для всех валют; для рублей и евро дополнительно прекращено открытие депозитов на сроки 2 и 3 года.

По уже открытым на эти сроки депозитам сохраняется автоматическое продление. При возобновлении срока вклада по нему устанавливается процентная ставка, действующая в Банке для вкладов данного вида на последний день предыдущего срока вклада.

Глава 3

3.1 Формирование    системы    гарантирования    депозитов в коммерческих банках

Привлечение средств юридических и физических лиц, операции по депозитным счетам являются одним из основных видов деятельности для банков. В то же время банкротство банков приводит к потере вкладчиками своих денег. Гарантия сохранности банковского вклада в таких случаях может быть обеспечена посредством механизма депозитного страхования.

В настоящее время в банковской сфере четко выделена проблема отсутствия системы страхования депозитов в России, которая решается на протяжении многих лет. Такое положе­ние дел связано, прежде всего, с проблемой нахождения ис­точников средств для создания страхового фонда, заинтере­сованностью банков в отчис­лении страховых выплат, наде­лением фонда функцией конт­роля за деятельностью банков.

Решение о создании системы страхования депозитов вводились за рубежом, как правило, в наиболее тяжелые для экономики и банковской системы периоды, и Россия здесь, видимо, не будет исключением. Начатый в свое время процесс создания системы страхования депозитных вкладов так и не был доведен до конца. После кризиса 17 августа 1998 года проблема построения такого механизма страхования как средства минимизации потерь общества из-за банкротств остается первоочередной и требует безотлагательного решения. Думается, что целесообразно не дожидаться критических событий, а предупреждать их. Кроме того, создание системы депозитного страхования в значительной мере должно способствовать восстановлению доверия вкладчиков к банковской системе.

После кризиса банки в целом стали заметно лучше относиться к гарантированию вкладов, но реальная привлекательность гарантий для банков является спорной. Анализ процентной политики крупнейших российских банков показывает, что эффект государственных гарантий сильно выражен только на рынке рублевых вкладов. Так, например, дополнительный доход Сбербанка, благодаря наличию гарантий рублевых вкладов со стороны государства, составил в 2000 году около 3 млрд. руб. В то же время потенциальный выигрыш коммерческих банков от включения их в системы гарантирования рублевых вкладов составляет 1,2% среднегодового остатка депозитов, что составляет по данным на начало 2001 года порядка 370 млн. руб.

Несмотря на то, что Гражданским кодексом Российской Федерации предусмотрена возможность страхования своего депозита, клиенты банков практически лишены этого. Дело в том, что страховая премия колеблется от 5 до 15 %, а иногда и выше - в зависимости от срока страхования и лимита ответственности страховщика. Поэтому значительное уменьшение дохода по вкладу вынуждает клиентов банка обходиться без услуг страховых компаний.

Кроме того, ныне действующие отечественные страховые компании не берутся страховать банковские вклады, поскольку, несмотря на череду кризисов, в финансовом плане банковская система в финансовом плане          по-прежнему превосходит страховую.

В то же время по действующему законодательству государство гарантирует вклады в Сбербанке. Однако сам факт непомерной концентрации сбережений в одном государственном банке (на Сбербанк России приходится до 90 % счетов населения) достаточно красноречив и служит доказательством недоверия к другим коммерческим банкам, что крайне вредно для банковской системы. При этом, как известно, возрастание роли коммерческих банков в аккумуляции сбережений населения является своего рода ключом к оживлению инвестиционного процесса в экономике. В конце концов, развитие рыночной экономики невозможно без всестороннего увеличения роли банков в экономической жизни самых широких слоев населения. Гарантирование вкладов отечественных коммерческих банков явилось бы действенным методом хотя бы частичного решения данной проблемы. В целях защиты интересов вкладчиков практически во всех развитых странах созданы системы страхования банковских депозитов. Такое страхование представляет собой комплекс мер, обеспечивающих страховую защиту вкладов в случае банкротства коммерческого банка. Страховой принцип при этом выражается главным образом в создании страхового фонда, установлении страховых сборов с банков в соответствии с актуарными расчетами, выплате страхового возмещения при наступлении страхового случая.

Внедрение системы депозитного страхования в России должно включать комплекс мер по выработке концепции системы, принятию соответствующих законодательных и нормативных актов, а также организационному обеспечению принятых решений. 

Основанием для расчета уплачиваемых в страховой фонд взносов должна являться сумма депозитов банка. Так, Министерство экономического развития и торговли РФ предлагает установить объем фонда гарантирования банковских вкладов в размере 5% от общей суммы страхуемых депозитов. В эту сумму должны войти ежеквартальные взносы банков в размере 0,15% от объемов депозитов населения, а также, в случае необходимости, –  взнос государства. Для вкладов граждан в рублях коммерческие банки при таких ставках взносов получат свою часть выигрыша. А вот при включении вкладов в валюте результат заметно меняется. При неизменности процентной политики по валютным вкладам выигрыш банков снижается до 0,45% от суммы привлеченных депозитов, что уже не окупается. С учетом переложения банками этих расходов на вкладчиков реальным результатом может оказаться всеобщее снижение процентных ставок по вкладам граждан в условиях, когда реальная ставка по вкладам в рублях уже является отрицательной, что также не способствует росту сбережений в банках и экономике в целом.

По степени охвата объекта страхования на наш взгляд наиболее рациональным стал бы выбор ограниченной системы депозитного страхования, т.е. при банкротстве банка страховой фонд возмещает вклады лишь в пределах определенной суммы. Оптимальным может быть вариант, при котором граница, до которой осуществляется выплата возмещения, устанавливалась пропорционально минимальным размерам оплаты труда. Отмечу, что частичная гарантия депозитов оправдана уже тем, что побуждает вкладчиков более осознанно подходить к выбору банка и, в конечном счете, компенсирует недостаточную конкуренцию и недостаточно эффективное управление банковскими рисками. Наконец, излишне щедрые гарантии государства в условиях бюджетных проблем способны вызвать недоверие к самой системе страхования вкладов, ее финансовой стабильности.

При рассмотрении предлагаемых проектов будущей системы гарантирования вкладов следует принимать во внимание опыт стран, где действующие системы страхования вкладов оправдали себя в качестве одного из способов поддержания стабильности банковской системы. В то же время в полной мере должны быть учтены и национальные особенности, характерные для российской банковской системы. Безусловно, на первых этапах создания системы депозитного страхования в России вряд ли удастся избежать проблем, в том числе вызванных несовершенством нормативной базы. Однако, несмотря на возможные ошибки, трудности в нахождении источников первоначального капитала фонда страхования депозитов и слабую мотивацию для вступления коммерческих банков в систему страхования, принятие основных принципов формирования системы защиты депозитов граждан должно оказать благоприятное воздействие на владельцев денежных средств - возрастет степень доверия к национальной банковской системе, увеличатся объемы привлекаемых в банки средств.

И все же главным фактором, определяющим вид системы защиты депози­тов, является экономический уровень развития страны: сте­пень развитости денежно-кре­дитной системы, доля государ­ственной собственности в банковском секторе, а также возможность возникновения банковского кризиса, что является важным стимулом для введения более эффективного механизма защи­ты депозитов.

По большому счету, введение всеобщего гарантирования вкладов граждан приведет к перераспределению части средств из Сбербанка в коммерческие банки. При этом важнейшим фактором перераспределения средств между банками, естественно, будет процентная политика банков. Введение гарантий приведет к снижению процентных ставок по депозитам в коммерческих банках, а высокими процентные ставки останутся только в наиболее рискованных и агрессивных банках, нуждающихся в дополнительных средствах, стимулирование которых никак не входит в число задач создания подобной системы в России.

Однако на самом деле  введение системы гарантирования вкладов не настолько привлекательно для коммерческих банков как для их клиентов. Гарантии вкладчикам важны, но их система должна быть правильно структурирована. Таким образом, распространенная среди коммерческих банков поддержка введения гарантирования вкладов в реальности не учитывает экономическую эффективность подобной поддержки.

С целью расширения ресурсного потенциала банку необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Депозитная политика банка должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

Комплекс мер, направленных на расширение депозитной базы банка должен включать ряд финансовых и маркетинговых инструментов.

С каждым клиентом банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Так, банк мог бы предложить новый вид вклада                       «Наше будущее» для накопления денежных средств на обучение или подарок ребенку. Вклад может вносится на имя несовершеннолетнего получателя любым лицом-вкладчиком. Депозит открывается сроком на два года, с начислением 15% годовых в рублях и с возможностью довложения. Если в конце срока сумма вклада и причитающиеся проценты остаются на следующий срок  на этом же виде вклада, то у клиента будет возможность получить бонус в  размере 0,5% к процентной ставке, действующей на момент пролонгации по данному виду вклада.

Для привлечения в число своих клиентов молодое поколение банк мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить вклад «Студенческий». Предлагается ввести следующие условия данного вклада:

–       минимальная сумма 100 рублей;

–       срок хранения вклада два месяц и один день;

–       годовой процент - 13%;

–       возрастное ограничение от 15 до 23 лет.

Для того чтобы обеспечить приток вкладчиков на данный вид депозита, целесообразно, на наш взгляд, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных клиентов среди молодого населения. Это может быть скидка при покупке билета на поезд, при посещении каких-либо магазинов или туристических фирм, но при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения.

Также в целях совершенствования депозитной политики банк мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в     банке - менеджеру по работе с VIP
-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту. Причем даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации о вкладе ничтожен.

Можно также предположить, что для клиентов банка будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года и т.д…

В заключение данного вопроса надо сказать, что надежность коммерческих банков является одним из решающих элементов их деятельности, а одной из важных мер по обеспечению на­дежности является страхование депозитов, которое применяется во всех странах с высокоразвитыми банковскими системами. Важнейшими функциями организации по страхова­нию депозитов должны стать не только компенсации потерь вкладчиков, но также регулирование деятельности банков и контроль за операциями, связанными с депозитными вкладами, в пределах компе­тенции, определенной совместно с Центральным банком страны.

Заключение

Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты  присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. 

Исследование теоретических основ депозитной политики и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию вкладной политики банка.

Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

1)           Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на

различные слои населения с разным уровнем доходов.

2)           Освоить выпуск сберегательных сертификатов.

3)           Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.

4)           Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с

целью компенсации инфляционных потерь.

5)           Ввести новую услугу для клиентов - службу телемаркетинга.

6)           Активизировать рекламную деятельность банка.

Также в целом для коммерческих банков предлагается построение системы гарантирования банковских вкладов с учетом особенностей российской банковской системы.

Таким образом, в ходе написания курсовой  работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.

Список используемой литературы

1.           Авдеева В. Д. Заветный рубеж достигнут // Финансовые известия. – 2003. – №9. – С. 4.

2.           Ахметов А. Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. – Саратов: ЗАО «Финиз», 2000. – 78с.

3.            Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2001. – 345с.: ил.

4.           Гражданский кодекс РФ от 21.10.97. Ч. 1и 2. М.: Юридическая литература, 1994.

5.           Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2000. – 590с.

6.            Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил.

7.            Лепетиков Д. О. Хождение в народ // Эксперт. – 2002. – №11. – С. 43.

8.           Матовников М. Ю. Снижение процентной ставки – риски и возможности // Банковское дело. – 2001. – №10. – С. 49-55.

9.           Нешитой А.С. Финансы и Кредит: Учебник – 2-е издание , перераб. и доплн.- М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К^о» 2006.-572с.

10.       Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 1999. – 344с.

11.        О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. – 2002. – №10. – С. 14-20.

12.       Романова Н. Ю. В поисках вклада // Карьера. – 2002. – №2. 

13.       Серебряков С. В. Финансовая экология: будет ли безопасно хранить деньги в России // Банковское дело. – 2001. – №5. – С. 15-20.

14.       Указание ЦБ России «О направлении средств фонда страхования депозитов в коммерческих банках, фонда страхования коммерческих банков от банкротств, фонда компенсации     коммерческим банкам разниц в процентных ставках» от 10.01.02 №1092-У // Вестник Банка России. – 2002. – №4.

15.       Финансы, Деньги, Кредит: учеб. пособие/Е.Г. Чернова (и др.) – М.: Велби, издательство Проспект, 2005.- 208 с.

16.       Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002 // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».

17.         Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. профессора Дробозиной Л.А. – М.: «ЮНИТИ», 2001. – 479с.

18.         Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2001. – 288с.

19.        Ячеистов К. К. Материализация с последующим разоблачением // Коммерсант-Деньги. – 2002. – №5. – С. 30.

20.        Internet resource: http://www.economy.gov/bankdep.ru

21.       Internet resource: http://www.сbr.ru