Курсовая Становление и развитие коммерческих банков в России
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
АМУРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
(ГОУВПО «АмГУ»)
Факультет Экономический
Кафедра Экономической теории и государственного управления
Специальность (080109) Бухгалтерский учет, экономический анализ и аудит
КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему: Становление и развитие коммерческих банков в России
по дисциплине «Экономическая теория»
Исполнитель
студент группы 972 _____________________ Ю.А. Костюченко
Руководитель
ст. преподаватель _____________________ Ю.А. Праскова
Нормоконтроль
ст. преподаватель _____________________ Ю.А. Праскова
Благовещенск 2010
РЕФЕРАТ
Курсовая работа содержит 39 с., 1 рисунок, 1 таблицу, 18 источников.
Банк, коммерческий банк, собственные средства банка, депозиты, заемные средства банка, трансферты, ЭКЮ, депозитный банк, субординированный кредиты.
Цель: рассмотреть процесс развития коммерческих банков.
Объектом исследования данной курсовой работы является становление и развитие банковской системы РФ, в частности отдельного ее звена – коммерческих банков.
Коммерческие банки являются неотъемлемым звеном банковской системы РФ и играют огромную роль в углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. Без них невозможно было бы экономики страны. Становление современной двухуровневой банковской системы началось совсем недавно и после пережитых кризисов и потрясений - "болезней роста" - начался процесс ее реформирования.
СОДЕРЖАНИЕ
| ВВЕДЕНИЕ | 4 | |
| 1 | Место коммерческих банков в экономике страны | 6 |
| 2 | Этапы становления и развития коммерческих банков в России | 12 |
| | 2.1 Создание и функционирование банков как казенных учреждений | 12 |
| | 2.2 Развитие и совершенствование коммерческих банков | 14 |
| | 2.3 Формирование новой банковской системы | 18 |
| | 2.4 Укрепление и централизация коммерческих банков | 20 |
| | 2.5 Формирование современных коммерческих банков | 21 |
| | 2.6 Современное состояние банковской системы | 27 |
| 3 | Сберегательный банк РФ | 30 |
| | 3.1 История становления и развития Сбербанка России | 30 |
| | 3.2 Банк сегодня | 32 |
| ЗАКЛЮЧЕНИЕ | 35 | |
| БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК | 38 | |
ВВЕДЕНИЕ
Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор.
Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. В настоящее время уже не только специалисты, но и широкие круги общественности воспринимают как аксиому тот факт, что развитие рыночных отношений, базирующихся на свободной конкуренции, немыслимо без разнообразного и качественного предоставления субъектам рынка банковских услуг.
Все пользуются теми или иными банковскими услугами и имеют представление, что деятельность банков очень многообразна. В целом банк можно охарактеризовать как посредника, трансформирующего свободные денежные ресурсы в капитал, осуществляющего расчеты между хозяйственными субъектами, управляющего активами фирм и домохозяйств по их поручению.
Становление современной двухуровневой банковской системы началось совсем недавно и после пережитых кризисов и потрясений - "болезней роста" - начался процесс ее реформирования.
Цель данной работы рассмотреть процесс развития коммерческих банков. Поставленная цель определяет следующие задачи курсовой работы:
1. Сформулировать понятие коммерческих банков. Выявить их функции.
2. Рассмотреть процесс становления и развития коммерческих банков.
3. Рассмотреть процесс становления и развития Сберегательного банка РФ и его современное состояние.
1 МЕСТО КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ СТРАНЫ
Современные коммерческие банки – это банки, обслуживающие организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики.
В современной литературе нет единого мнения относительно понятия и сущности банка.
Так, в статье 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» № 395-1 от 02.12.90 г., он определяется как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытии и ведении банковских счетов физических и юридических лиц[1].
Термин «коммерческий банк» вместо понятия банк употребляется по двум главным причинам. Во-первых, чтобы отличить банк от «небанка» в виде инвестиционного «банка», не имеющего отношения к кредитованию. Во-вторых, чтобы отличать Центральный Банк от других банков.
Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов.
Основными функциями коммерческого банка являются (рисунок 1[2]):
1. Аккумуляционная – это сосредоточение (аккумулирование) временно свободных денежных средств участников рынка: населения и всех организаций.
2. Кредитная – это осуществление кредитования участников рынка в прямой (выдача денежной ссуды) или в скрытой (покупка ценных бумаг) формах.
3. Расчетная – это проведение денежных расчетов между всеми участниками рынка, которые хранят свои денежные средства на банковских счетах, включая обмен иностранных валют.
4. Сопутствующая – это некредитная (неосновная) функция коммерческого банка, тесно связанная с его основной (кредитной деятельностью). В ее состав сключаются:
· доверительное управление имуществом клиентов;
· хранение ценностей;
· оказание других услуг участникам финансовых рынков (брокерских, дилерских и других).
|
Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств – объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и высоким уровнем занятости населения.
Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.
Особое значение имеет деятельность банка в области окончательного урегулирования расчетов между субъектами экономики. Действительно, одно из важнейших направлений деятельности банка – осуществление платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные институты эту задачу не выполняют.
Особенности коммерческих банков проявляются в ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.
По российскому законодательству к числу основных банковских операций относят следующие[3]:
1) привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
2) предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
3) открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
6) управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
7) покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
8) осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
9) выдача банковских гарантий.
Коммерческим банкам запрещается занятие производственной торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковских.
Банк является одновременно участником рынка вообще, а не только кредитного рынка, поэтому может использовать имеющиеся у него денежные и иные ресурсы не только для кредитования, но и в других целях, например на покупку ценных бумаг или на приобретение нового банковского оборудования.
Следовательно, более правильно говорить об источниках формирования ресурсов банка вообще, а не только источников лишь его кредитных ресурсов.
Различают три группы юридических источников банковских ресурсов[4]:
Собственные средства банка – это капитал, находящийся в полной собственности банка, или капитал, не подлежащий возврату другим участникам рынка. К собственному капиталу относят уставный капитал банка и некоторые другие его ресурсы.
Привлеченные средства банка, или депозиты – это денежные средства участников рынка, передаваемые банку на хранение. Депозиты представляют собой всевозможные остатки денег на банковских счетах участников рынка.
Заемные средства банка – это денежные средства банка, полученные в качестве кредитов от других банков, или межбанковские кредиты, кредиты Центрального банка, а также денежные средства от выпуска долговых ценных бумаг самого банка (векселей и облигаций).
Коммерческий банк как организатор кредитного рынка может быть охарактеризован со многих сторон, в результате чего возможны самые разные классификации современных банков.
По форме организации:
· акционерными – банки, существующие в юридической форме акционерного общества;
· неакционерными - банки, существующие в иной, чем акционерная, юридической форме.
В зависимости от сферы деятельности:
· универсальные – банки, которые не имеют какого-то приоритетного направления своей деятельности;
· специализированные – банки, которые специализируются на кредитовании и операциях в каких-то отраслях или секторах экономики или каких-то типах кредитных операций и т.п.
По размерам функционирующего капитала:
· крупные;
· средние;
· небольшие.
По участию государства в уставном капитале банка:
· государственные – банки, капитал которых полностью принадлежит государству;
· полугосударственные – банки, в уставном капитале которых имеется участие государства;
· негосударственные – банки, в уставном капитале которых отсутствует участие государства.
По сфере функционирования:
· общестрановые – банки, которые функционируют на всей территории данной страны;
· территориальные – банки, которые функционируют на какой-то ограниченной территории (в регионе) страны.
По национальной принадлежности:
· национальные – банки данной страны;
· иностранные – банки другой страны, которые действуют на территории данной страны.
По масштабам деятельности национальные банки делятся на:
· внутренние – национальные банки, которые функционируют на территории данной страны;
· транснациональные – национальные банки, которые функционируют сразу в нескольких странах мира.
2 ЭТАПЫ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РОССИИ
В Древней Руси вследствие отсутствия капиталов и общей бедности народонаселения кредит был развит слишком слабо. Деньги если и давались, то под непомерно высокие проценты[5].
Банковское дело в России имело место еще до появления собственно банков. Так, уже в краткой редакции «Русской правды», этого древнейшего на Руси законодательного акта, составление которого относится к 1016 г., содержатся нормы, регламентирующие некоторые кредитные операции[6].
Важно также обратить внимание на следующее: «Банки не возникли вдруг на какую-то конкретную историческую дату, а эволюционировали вместе с развитием денежного обращения начиная с зачаточных, «допотопных» форм, не очень похожих на будущие, более развитые формы банкоучреждений, но тем не менее несущих в себе существенные черты последних»[7].
В процессе становления и развития коммерческих банков в России можно выделить несколько этапов.
2.1 Создание и функционирование банков как казенных учреждений
В 1773 г. был создан государственный ссудный банк, который по большей степени играл роль казенного ломбарда.
Развитие экономики требовало увеличения возможностей кредитования. Поэтому уже в 1754г. указом Елизаветы Петровны было создано два банка – Государственный заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества для предоставления купечеству краткосрочных кредитов под залог товаров, драгоценных металлов, а также гарантии городских магистратов. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом основной части кредитов.
В 1758 г. по проекту графа И.И. Шувалова был учрежден Медный банк. Он предоставлял ссуды купцам, промышленникам, помещикам, переводил векселя от лиц, сдавших ему на хранение медную монету. В 1763 г. банк был ликвидирован в связи с проблемами по возврату кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли. Они просуществовали до 1782 г. и 1767 г. соответственно.
Петром III был задуман проект реорганизации банков, по своему типу приближенного к современному понятию о банках, однако по кратковременности своего царствования, он не успел привести проект к исполнению в связи с дворцовым переворотом[8].
В 1769 г. в Москве и Санкт-Петербурге создаются банки «для вымена государственных ассигнаций» (так называемые променные банки), которые в 1786 г. преобразуются в Государственный ассигнационный банк. Также был учрежден Государственный земельный банк, появляются институты долгосрочного ипотечного кредитования.
В целом к началу XIX в. в России не сложилась система организации коммерческого кредитования. Причиной тому послужило слабое развитие торговли и промышленности. «В банках для удовлетворения запросов земледельческого класса и государственного казначейства, которые постоянно нуждались в средствах для сведения концов с концами»[9].
В 1817 г. был создан Государственный коммерческий банк, который не только принимал вклады, но и осуществлял жирорасчеты (бесплатные переводы – трансферты). Среди активных операций этого банка выделялись выдача ссуд и учет простых и переводных векселей. При этом банку были предоставлены определенные привилегии, в частности, капитал и вклады не облагались налогами и не использовались для финансирования государственных расходов. Государство сохраняло определенный контроль над банком путем назначения половины директоров и утверждало решения правления банком, касающиеся активных операций. Данный банк имел 12 отделений.
Одновременно возник Совет государственного кредитного установления – государственный регулирующий орган, в функции которого входил контроль за всеми казенными кредитными организациями[10].
В 50-е гг. XIX в. начали складываться предпосылки для расширения банковской системы. Ведь по сути все имеющиеся банки были казенными учреждениями с присущими им ростовщическими чертами. Поэтому в 1856 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Ее реформа 1861 г. предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков[11].
2.2 Развитие и совершенствование коммерческих банков
Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный банк России на базе государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений.
Начинают создаваться частные коммерческие банки на акциях – депозитные банки. Первый в России акционерный банк образован по почину председателя Петербургского биржевого комитета Е.Е. Брандта в 1864 г. – Санкт-Петербургский Частный Коммерческий банк. Успех первого акционерного банка означал прорыв казенной монополии в банковском деле. Вторым коммерческим банком был Московский Купеческий банк, учрежденный в 1866 г.
В 1869 г. организован Санкт-Петербургский Международный коммерческий банк. В этой операции участвовала группа иностранных банкиров: И. Бренберг, «Госслер и К°» (Гамбург), «Б.Г. Шредер и К°» (Амстердам), братья Бетман (Франкфурт-на-Майне), «Эмиль Эрлангер и К°» (Париж). Германские банкирские дома в Лондоне — «Фессер, Уотгоф и К°», «Бэр и К°». Среди акционеров банка были и крупнейшие русские банкирские и торговые дома: «Брант и К°» (Санкт-Петербург, Архангельск), Леон Розенталь (Санкт-Петербург). Важная роль в основании банка принадлежала варшавскому банкирскому дому «С.А. Френкель», совладелец которого В.А. Ляский занял пост директора банка[12].
В 1870 г. в стране насчитывалось 29 акционерных банков, 15 обществ взаимного кредита, 163 городских банка и 11 ссудно-сберегательных товариществ. Эту систему венчал Государственный банк, имевший 41 отделение[13].
В 1871 г. созданы Азовско-Донской коммерческий банк в Таганроге и Русский для внешней торговли банк в Санкт-Петербурге.
Тяжелыми испытаниями для молодой денежно-кредитной системы России стали кризис 1899—1900 гг. и последовавшая за ним депрессия. Был почти полностью приостановлен импорт иностранных капиталов, стремительно упали курсы ценных бумаг, в т.ч. и акции крупнейших банков, которые были вынуждены начать резкое сокращение кредитов, пытаясь любой ценой (часто безуспешно) высвободить замороженные средства. Госбанк прекратил начисление процентов по текущим счетам, сознательно стимулируя их владельцев переводить свои средства в частные банки.
В течение 1902 г. наступило некоторое успокоение на денежном рынке и улучшение положения банков. Уже на 1 января 1902 г. коммерческие вклады всех банков достигли того уровня, на котором они находились накануне кризиса. Еще раньше в акционерных банках начался рост вексельных операций. Положение значительно осложнилось в связи с революцией 1905 г. Произошло резкое снижение активности на денежном рынке, однако к 1907 г. положение вновь стабилизировалось.
В 1909 г. Россия вступила в полосу промышленного подъема. Период 1909—1913 гг. стал зенитом в развитии денежно-кредитной системы дореволюционной России.
Были созданы новые банки, в том числе крупнейший Русско-Азиатский, организованный при активном участии Министерства финансов в 1910 г. путем слияния полуправительственного Русско-Китайского банка и учрежденного Французским капиталом в 1902 г. малопреуспевавшего Северного банка. Банк возглавил бывший директор общей канцелярии Министерства финансов Путилов[14].
Российские акционерные коммерческие банки подразделялись на три категории: петербургские, московские и провинциальные.
На 1 января 1913 г. насчитывалось 45 акционерных банков, помимо одного отделения Французского банка (Лионский кредит) и четырех банков, действовавших на особых основаниях: Либавского биржевого, Рижского биржевого, Городского учетного и Юрьевского. Их капиталы составляли 9558 тыс. руб.
В Петербурге было сосредоточено около 64 % всего банковского капитала. Здесь преобладал тип крупного банка (Международный Азовско-Донской), в то время как в Москве — среднего (Соединенный), а в провинции — мелкого (Варшавский). Петербургские банки прочно удерживали первенство в производстве учетных и ссудных операций, а также операций по вкладам и текущим счетам. В ссудных операциях главную роль играли ссуды под ценные бумаги. На долю московских банков в производстве учетных операций приходилось 21,2 %, ссудных операций— 20,6 %. В целом для коммерческих банков было характерно огромное преобладание в их деятельности чужих денег, получаемых в виде вкладов. Доля петербургских банков в операциях по вкладам и текущим счетам составляла 71,8 %, московских —18,1 %, провинциальных — 9,3 %.
На берлинской бирже (и одновременно на петербургской) котировались акции девяти коммерческих банков, в т.ч. трех провинциальных.
На парижской бирже перед Первой мировой войной находились в обращении акции крупнейших петербургских банков, в том числе Азовско-Донского и Международного.
К 1914г. главную роль на денежном рынке России играли 12 крупнейших банков. 9 из них являлись петербургскими, 2 — московскими и 1 — провинциальным. На эти 12 банков падало 79—80 % основных активов и пассивов всех 50 акционерных банков.
В 1914 г. Россия вступила в развитую денежно-кредитную систему. Даже несмотря на некоторое отставание ее от развитых стран Запада, можно отметить огромный путь, прошедший Россией за каких-то 54 года (1860—1914) от крепостнического государства до страны с интенсивно развивающейся рыночной экономикой. Настоящей «кровеносной системой» экономики стали российские банки.
Первая мировая война имела трагические последствия для денежно-кредитной системы всей российской экономики. Финансирование войны проводилось за счет денежной эмиссии и заграничных займов. Большая часть промышленности переключилась на военные заказы, которые почти полностью финансировались казной. Резкое сокращение производства товаров для широкого рынка при непрерывно растущих ценах повлекло ликвидацию коммерческого кредита и породило сильную спекуляцию товарами, которая стала источником крупнейших доходов. Спрос промышленности на банковский кредит и финансирование чрезвычайно сократился. Огромный прирост банковских ресурсов был направлен на операции с государственными займами, т.е. на финансирование военных расходов.
Со времени Первой мировой войны начался закат российской банковской системы, а в 1917 г. — полная ее реорганизация. Начался новый, третий этап развития банковской системы России[15].
2.3 Формирование новой банковской системы
В 1917 г. была декларирована монополия на банковское дело, результатом чего стали национализация частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с Государственным банком, переименованным в Народный банк РСФСР. В 1918 г. была запрещена деятельность иностранных банков. Развитие политики «военного коммунизма» привело к необходимости централизованного бюджетного финансирования, что повлекло за собой упразднение Народного банка и передачи его функций в 1920 г. Наркомфину (Народный комиссариат финансов – государственный орган РСФСР/СССР в ранге министерства, ответственный за проведение финансовой политики образованного советского государства в 1917 — 1946 годов).
Однако полного заката банковской системы не последовало, так как переход к НЭПу в 1921 г. потребовал ее восстановления. И уже в этом же году был вновь создан Государственный банк РСФСР, а в 1922 г. — банки потребительской кооперации и Промбанк. В 1922—1924 гг. возник еще ряд банков и кредитных учреждений, и банковская система вновь стала многозвенной.
Возникшие наряду с Госбанком СССР специальные банки оказались по существу коммерческими. Необходимость такой структуры банковской системы в стране обусловлена особенностями рыночных отношений периода НЭПа[16].
В 1924 г. был образован Внешторгбанк как акционерное общество. Его акционерами стали государство, кооперативные и общественные организации. Этот банк находился в ведении Государственного банка СССР и занимался кредитованием внешнеторговых операций и международными расчетами. К 1925 г. в России существовали: Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовавший сельское хозяйство). При этом выделялись как центральный, так и республиканские сельскохозяйственные банки, Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк), кооперативные банки (Всекомбанк). Существовали также акционерные, отраслевые, региональные банки.
Появление этих звеньев кредитной системы было обусловлен развитием мелкотоварного производства, нуждающегося в кредитовании. Поэтому система кооперативного кредитования обслуживал все виды кооперации, а также непосредственно крестьян и ремесленников. В то же время общества взаимного кредита стали паевыми объединениями ремесленников и частных предпринимателей. Целевое назначение каждого ранее названного банка не означало их жесткой специализации. Они старались привлечь клиентов из разных сфер народного хозяйства, что снижало их риск и придавало устойчивость.
Во второй половине 1920-х гг. развитие синдикатов привело сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами. Такие синдикаты все больше брали на себя посреднические обязанности в кредите. Это дало толчок началу реорганизации банковской системы. В 1927 г. было принято постановление ЦИК и СНК СССР о «принципах построения кредитной системы», в соответствии с которым Государственный банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков.
Очередным этапом реорганизации стало жесткое разграничение краткосрочного и долгосрочного кредитования. В 1928 г. Промбанк и Электробанк были объединены в единый Банк долгосрочных кредитов промышленности и электрохозяйства. Все краткосрочные кредиты должен был выдавать Госбанк в соответствии с квартальными планами. В целом в 1927—1929 гг. были ликвидированы специфические кредитные функции банков, что превратило банковское кредитование в разновидность государственного плановой финансирования.
2.4
Укрепление и централизация коммерческих банков
В 1930 г. произошла очередная реорганизация кредитной системы, следствием которой стало ее чрезмерное укрепление и централизация[17].
Кредитная реформа 1930—1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Ее сутью была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк» краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений. Такая банковская система была однозвенной и включала: Госбанк СССР; четыре Всесоюзных специализированных банка финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений — Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк; Внешторгбанк, имевший широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; сберегательные кассы, представлявшие собой единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее широкие слои населения путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов.
В 1959 г. система долгосрочных банков была реорганизована: Сельхозбанк и Цекомбанк были упразднены, а их функции переданы Госбанку. На базе Промбанка и Торгбанка был создан Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений — Стройбанк. В его функции входило финансирование и долгосрочное кредитование предприятий и организаций различных отраслей народного хозяйства (кроме сельского). Окончательная структура банковской системы к 1960 г. была следующей: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система сберегательных касс. Такая система просуществовала достаточно долго, вплоть до 1988 г.
Коммерческие банки в этот период отсутствовали.
2.5
Формирование современных коммерческих банков
Очередные изменения в политике страны, переход к рыночным отношениям привели к изменениям и в банковской системе. В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который принял решение о ее совершенствовании. В результате наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы пять отраслевых банков — Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилищно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитование и обслуживание жилищного хозяйства и социальной сферы; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сберегательных касс и обслуживавший население, и Внешнеэкономический банк (Внешэкономбанк), специализировавшийся на внешнеэкономической деятельности[18].
Такое множество банков при одноуровневой системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило причины реорганизации банковской системы. На помощь пришел Закон «О кооперации» (1988), который позволил образоваться кооперативным банкам, заполнившим свободную нишу в кредитовании и привлечении средств. Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе 1988 г. Благоприятные условия открытия банковских кооперативов привели к широкой волне возникновения банков, своеобразному «банковскому буму». К 1 января 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год — 224, а к концу 1991 г. — 1357. Однако основная часть этих банков представляла собой «банки однодневки», которые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходили новые, предлагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие своих обязательств.
Определенный порядок наступил, когда в конце 1990 г. приняты Закон «О Государственном банке» и Закон «О банках и банковской деятельности», в которых были определены условия открытия банков, пути и методы контроля за ними. Затем был принят Закон «О банках и банковской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного и коммерческих банков. Согласно этому Закону, коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Специализированные банки превращались в коммерческие на основе акционирования. К моменту принятия этих законов в стране насчитывалось 1215 коммерческих кооперативных банков с 2293 филиалами.
Это было время преимущественно экстенсивного развития коммерческих банков, которое было неизбежно в процессе становления двухзвенной структуры банковской системы в стране. Процедуры образования и регистрации банков, вплоть до получения лицензий на совершение банковских операций, в те годы были довольно просты. Менее жесткими были и требования к капиталу, и к деятельности коммерческих банков. Например, для создания нового банка в то время достаточно было сформировать уставный фонд в размере, эквивалентном нескольким десяткам тысячам долларов США. Основу стартового капитала большинства банков составляли тогда средства предприятий и бюджета разных уровней. Валютную лицензию даже сравнительно небольшие банки могли получить уже после первого успешно завершившегося финансового года. На этом этапе оставались слабо развитыми фондовый рынок и операции с государственными ценными бумагами. Валютный курс и цены переживали начальный период либерализации[19].
Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало уже 1414 коммерческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Но основная их часть стояла из мелких банков — 1037, или 73 % от общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн. руб.). Крупных банков (уставной капитал более 200 млн. руб.) было 24, или 2 % общего количества. Основными крупными банками стали Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода была их неустойчивость, причинами которой не в последнюю очередь стали недостаточная квалификация персонала, нехватка капитала, неверная процентная политика, высокий риск и низкая ликвидность. Все это приводило к большому числу банкротств[20].
К 1994 г. банковскую систему можно было считать вполне сложившейся. В ней насчитывалось 2019 коммерческих и кооперативных банков с 4539 филиалами и 414 кредитных учреждений. География расположения этих банков практически не изменилась с 1991 по настоящее время — основная часть приходится на Центральный район — 43,6 %, причем лидером остается Москва, где действ 37,3 % банков. На Северном Кавказе —13.4 % всех банков, в Западной Сибири — 8 %, в Поволжье — 7,4 %, на Урале — 7,3 %, на Дальнем Востоке 5,1 %, в Восточной Сибири — 3,3 %. Наименее насыщенным район оказался Центрально-Черноземный — 1,596 % общего количества банков. Увеличился и совокупный капитал банков, он составил 968 млрд. руб. Говоря о специализации банков, надо отметить, что почти все они в своей основе универсальные, лишь некоторые из них, которые создавались либо как «карманные», либо на базе специализированных банков, отличаются по направлению деятельности. Примерами являются Нефтехимбанк, Промстройбанк, Россельхозбанк, Агропромбанк. Особенностью 1994 г. стало создание первых ипотечных банков, занимающихся предоставлением долгосрочного кредита под залог недвижимости. Среди них можно назвать Московский ипотечный акционерный банк, ипотечный Стандартбанк, Санкт-Петербургский ипотечный банк.
Вплоть до кризиса 1998 г. банковская система развивалась достаточно стабильно. Сначала продолжился рост количества банков — в 1995 г. их стало 2517, а с 1996 г. началось сокращение: на 1 января 1996 г. – 2295, на 1 октября 1996 г. – 2030, а на 1 октября 1997 г. – 1764. При этом зарегистрированных банков стало больше — 2558. Сокращение шло не только за счет снижения темпов роста банков. В 1994 г., например, было 560 вновь открытых банков, в 1995 г. — 81, в 1996 г. — 28. Причиной уменьшения количества действующих банков становится также их банкротство, ухудшение финансового положения. С каждым годом росло число отозванных лицензий. Если до 1994 г. было отозвано 420 лицензий, то только за десять месяцев 1997 г. — 193. Особенно резко снижается число паевых, мелких банков (в 1996 г. их число уменьшилось с 1314 до 1214) и банков с иностранным участием.
Однако структура коммерческих банков в стране не изменилась, и для этого периода оставались характерными те же тенденции[21]:
· преобладали мелкие и средние банки — половина коммерческих банков имела уставный капитал менее 1 млн. ЭКЮ (бывшая расчетная единица Европейского Союза; являлась основой европейской валютной системы до введения евро);
· преобладали паевые (1157), акционерные (872) и смешанные (152) банки;
· основная часть банков функционировала в Центральном регионе;
· увеличилось количество филиалов, представительств, причем как на территории России, так и за рубежом, — в 1997 г. за рубежом было открыто 15 филиалов и 312 представительств;
· практически неразвитой оставалась сеть специализированных банков, например ипотечных, инвестиционных.
В 1997 г., как и ранее, основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов — населения, предпринимателей, государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от западной. Кредитованием населения занимается практически только Сберегательный банк. Кредитование предприятий занимает сравнительно небольшое место в операциях коммерческих банков. В 1997 г. объем кредитов составил 286 трлн. руб. В совокупных активах кредитные вложения составляли 44 %, при этом доля экономики — 35 %. На долю государства приходилось 154 трлн. руб. — 31 % активов. Причем нужно отметить, что если до 1996 г. вклады в государственные ценные бумаги преобладали в активах, то в 1997 г. наметилась тенденция к их снижению. Наиболее крупным кредитором правительства выступал Сбербанк.
В структуре пассивных операций основную долю занимали рублевые вклады населения — 140 трлн. руб. и юридических лиц — 89 трлн. На долю срочных вкладов приходится небольшая часть — 38 трлн. руб. Доля валютных вкладов составила 98 трлн. руб.
Однако 1997 год оказался последним благоприятным годом для коммерческих банков. Первая половина 1998 г. почти не принесла банкам прибыль, причем в большинстве случаев расходы превышали доходы. Структура пассивов и активов претерпела существенные изменения, связанные с событиями на финансовом рынке России. Значительно увеличилась доля государственных ценных бумаг в активах коммерческих банков (до 13,6%). Суммарный капитал 20 крупнейших банков снизился за этот период более чем на 15%, а величина ликвидных активов — в 3 раза. Пытаясь спасти себя, банки начали привлекать сбережения населения, но и это не помогло. И в середине 1998 г. начался серьезный банковский кризис, осложнившийся ситуацией 17 августа 1998 г., который включил комплекс процессов: падение ликвидности, сокращение ресурсной базы, кризис внешней задолженности, потерю собственного капитала. Многие, даже крупнейшие, банки потерпели фиаско, уменьшилось их общее количество: с 2502 в июне 1998 г. до 1476 в январе 1999 г., сократилась ресурсная база за счет ухода вкладчиков и выплаты долгов. В целом капитал банковской системы в рублевом исчислении уменьшился втрое, а в валютном — в 8,5 раза.
Потребовалось провести ряд серьезных мер для вывода банковской системы из кризиса. Первый этап реформирования (сентябрь 1998 — 2000 г.) состоял в принятии и осуществлении мер по реструктуризации банковского сектора. В этот период были в основном преодолены последствия банковского кризиса, созданы законодательные и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и обеспечено преодоление наиболее острых последствий финансово-экономического кризиса 1998 г., восстановлены возможности банков по предоставлению базовых услуг экономике. Однако банковский сектор все еще не был достаточно развит. Значительная доля его капитала формировалась государством.
Новый этап реформирования банковского сектора начался в 2001 г. На этом этапе, можно сказать, завершился период вывода с рынка кредитных организаций, имевших признаки несостоятельности. За период до 2001 г. Банком России было отозвано более 800 лицензий. Из общего числа зарегестрированных банков на начало 2001 г. (2126) действующими остались только 1311. ЦБ РФ получил дополнительные возможности для выполнения функции в области регулирования деятельности кредитных организаций. В соответствии с международным опытом были установлены обязательные основания для отзыва лицензий на совершение банковских операций, определены возможности для предъявления дополнительных требований к руководителям и участникам кредитных организаций.
Все это не могло не сказаться на развитии банковской системы России. Состояние банковского сектора свидетельствало о закреплении и развитии тенденции к восстановлению банковской деятельности. За период с 2000 по 2002 г. совокупные активы банковского сектора в реальном исчислении возросли на 31,8 %, капитал – на 41,7 %, при этом рост капитала наблюдался у 90 % кредитных организаций. Продолжился процесс расширения ресурсной базы за счет средств предприятий и организаций, а также вкладов населения. Улучшилась структура и качество активов кредитных организаций, что нашло отражение в росте кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, уменьшении просроченной задолженности, повышении качества кредитного портфеля.
2.6 Анализ банковского сектора России 2008-2009 гг.
Финансовый и экономический кризис привел к росту кредитных рисков, ухудшению качества кредитного портфеля банков. Эта негативная тенденция, наметившаяся в последние месяцы
Снижение доходности банковских операций, убытки на финансовых рынках, рост стоимости привлеченных ресурсов оказали негативное влияние на финансовые результаты деятельности банковского сектора( Таблица 1[22] ).
Таблица 1 – Динамика активов и капитала банковского сектора
| Показатель | 01.01.2008 | 01.07.2008 | 01.10.2008 | 01.01.2009 | 01.02.2009 | 01.03.2009 |
| Активы, млрд. руб. | 20125,1 | 23058,7 | 24572 | 28022 | 29756,7 | 29196 |
| Капитал, млрд. руб. | 2671,5 | 2984 | 3149 | 3811 | 3847,6 | 3874,8 |
| Доля субординированных кредитов в капитале, % | 11,6 | 10,9 | 11,2 | 30,6 | 31,8 | 31,8 |
| Достаточность капитала | 15,5 | 14,8 | 14,5 | 16,8 | 16,1 | 16,4 |
Капитал банковского сектора в
В последние месяцы 2009 г. кардинально изменилась и структура капитала банковского сектора: резко выросла доля субординированных кредитов в капитале (с 11,2 % по состоянию на 01.10.2008 г. до 31,8 % по состоянию на 01.03.2009 г.). Однако в связи со снижением активности государства по предоставлению субординированных кредитов их доля в капитале в феврале не изменилась и осталась на уровне 31,8 %. Кредиты банковского сектора в
Реализуя антикризисную программу, Банк России в IV квартале
По итогам
По итогам февраля
В рассматриваемый период впервые наблюдалось снижение активов банковского сектора (на 1,9%), вызванное уменьшением объемов кредитования коммерческих банков со стороны Банка России и банков-нерезидентов, а также сжатием объема банковских векселей. Продолжилось ухудшение качества кредитного портфеля российских банков: рост просроченной задолженности по всем кредитам составил 19,1%, в том числе по кредитам предприятиям - 25%, резервы на возможные потери по ссудам выросли на 5,5%.
Прогнозы развития ситуации с банковским кризисом разнились очень сильно. От ярко-оптимистических, обещающих восстановление банковской системы и окончания кризиса к кварталу 2009 г., до резко-пессимистических, которые заявляют, что дно банковского кризиса в России еще не достигнуто, и что кризис 2009 года будет тяжелее, чем банковский кризис 2008 г.
По мнению многих аналитиков в 2010г. мировую экономику ожидает топтание на месте в условиях глобального повышения ставок и высокой безработицы. Выделяются главные тренды 2010г.:- умеренный рост; мягкое ужесточение монетарной политики в развитых странах; сохранение высокой безработицы.
Банк России продолжает свою политику по «стимулированию коммерческих банков к сокращению ставок по кредитам, и особенной задачей будет понижение ставок по ипотеке. Продолжится работа по сокращению числа банков. «В 2010г. Судьба рубля будет зависеть от цен на нефть . при высоких ценах аппетит к рискам будет стабильно сохраняться, а, значит приток капитала на развивающиеся рынки не угаснет . Волатильность рубля серьезно выросла за последний год. По прогнозам многих политиков соотношение евро к доллару серьезно не изменится»[23].
На современном этапе банки не могут активно поддерживать производство, крайне мало предоставляют новых кредитов. Причиной такого поведения является наличие следующих факторов: высокий риск кредитования; отсутствие МБК; ожидание новой волны кризиса в банках; отсутствие длинных денег.
В таких условиях банки не могут рисковать по простой причине: велика как никогда ранее угроза невозврата кредита. Банки как бы замерли, практически не расширяют кредитование.
3 СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК РФ
3.1 История становления и развития Сберегательного банка РФ
Годом основания старейшего банка страны считается 1841 год, когда император Николай I одобрил устав сберегательных касс и повелел учредить сберегательные кассы при Петербургской и Московской сохранных казнах. Кассы эти создавались «для приема небольших сумм на сохранение с приращением процентов, для доставления чрез то недостаточным всякого звания людям средств к сбережению, верным и выгодным образом, малых остатков от расходов, в запас на будущие надобности». Уставом был установлен размер вкладов, принимаемых за один раз (от 50 копеек до 10 рублей), процентная ставка по вкладу — 4 % годовых, а также единственный день, когда совершались операции по вкладам, — как ни странно, таким днем оказалось воскресенье. На внесенные деньги вкладчику выдавалась сберегательная книжка — «удостоверение из нескольких листов особо приготовленной бумаги, с внутренними знаками, печатным номером и штемпелем Сберегательной кассы».
Первая сберегательная касса в Петербурге открылась 1 марта 1842 года, а первым вкладчиком стал надворный советник, помощник директора экспедиции Санкт-Петербургской ссудной казны Николай Антонович Кристофари. На свой счет он внес 10 рублей и получил сберегательную книжку под № 1.
Правительственные учреждения проводили масштабную разъяснительную работу о пользе сберегательных касс, выпускали агитационные (практически рекламные) брошюры о преимуществах хранения средств на сберегательном счете. И постепенно количество российских вкладчиков начало увеличиваться: если в 1842 году московская касса ежедневно обслуживала в среднем 70 вкладчиков, то к 1860 году — уже более 500 человек в день. Среди вкладчиков Банка были представители всех сословий России — военные и гражданские чиновники, купцы и мещане, крестьяне и дворовые.
1861 - 1917
После отмены крепостного права в 1861 году и проведения ряда либеральных реформ развитие сберегательного дела в России стало набирать обороты. За 30 лет — с 1865-го по 1895 годы — число касс увеличилось с 47 до 3875, а количество сберегательных книжек — с 70 000 штук до 2 миллионов.
1 июня 1895 года был принят новый устав сберегательных касс, который гарантировал тайну вкладов — теперь кассы могли сообщать о состоянии счета только самому вкладчику, его наследникам, а также чиновникам «по требованию подлежащей правительственной или судебной власти». Появились новые виды вкладов: на детей до их совершеннолетия, на погребение и другие.
Новый устав упростил правила учреждения сберегательных касс, что привело к резкому увеличению их числа. Появились фабрично-заводские кассы, кассы при станциях казенных и частных железных дорог, кассы на судах военного флота, при казенных и винных складах.
1917 – 1941
Бурные потрясения, которые Россия переживала в начале XX века: Первая мировая война, революция, Гражданская война, — не смогли замедлить развитие сберегательного дела. Правда, оно претерпело сильные изменения. Так, несмотря на то, что вклады в сберегательных кассах и проценты по ним в декрете об аннулировании ценных бумаг были объявлены неприкосновенными, в том же декрете предусматривалось право Советов «аннулировать полностью сбережения, приобретенные нетрудовым путем». А строго соблюдавшаяся раньше тайна вкладов стала не более чем фикцией: своим распоряжением в декабре 1918 года нарком финансов велел сберкассам «предоставлять исполкомам совдепов по их требованию книги счетов для обозрения и списки вкладчиков».
С переходом к НЭПу началось реформирование сберегательного дела. 26 декабря 1922 года было принято постановление об учреждении государственных трудовых сберегательных касс. Сберкассы начали развивать новые направления деятельности: они выпускали собственные заемные обязательства (сертификаты), проводили операции с процентными бумагами, осуществляли денежные переводы.
1941 - 1991
Во время Великой Отечественной войны сберегательные кассы занимались размещением государственных займов и организацией денежно-вещевых лотерей. Это позволяло привлечь денежные средства населения и сформировать дополнительный фонд для покрытия военных расходов.
В 50-80-е годы развитие сберегательного дела продолжалось. За 35 послевоенных лет почти вдвое (с 40,4 до 78,8 тысяч) выросла сеть сберегательных учреждений, количество счетов увеличилось в 12 раз, а сумма вкладов – в 100 раз.
А в 1987 году в рамках перестроечных реформ система Государственных трудовых сберегательных касс СССР была реорганизована, а вместо нее образован Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР — Сберегательный банк СССР, государственный специализированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.
В этот период Сбербанк играл особую роль в кредитной системе России. Широкая сеть филиалов (более 30 тыс.), огромная финансовая мощь давала банку возможность предоставлять населению услуги, недоступные пока в таких масштабах коммерческим банкам.
В 1991 году общим собранием акционеров было принято решение об учреждении Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации, который продолжил полуторавековую историю российских сберегательных касс[24].
3.2 Банк сегодня
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30 %. По данным журнала The Banker (1 июля 2009 г.), Сбербанк занимал 38 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.
Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2009 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5 %, а его кредитный портфель соответствовал более 30 % всех выданных в стране займов.
Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5 % долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5 % к 2014 г.
Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества. Активная позиция и международный авторитет позволяют Сбербанку России наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе.
Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 40 % объема торгов на ММВБ.
Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58 % в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24 %) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.
Надежность и безупречная репутация Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку России присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте “BBB”, агентством Moody’s Investors Service - долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте “Baa1”. Кроме того, агентство Moody’s присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале.
В октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций[25].
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе выполнения курсовой работы было сформулировано понятие коммерческого банка, выявлены его функции и описаны этапы становления и развития коммерческих банков в России.
В отличие от многих других европейских стран, банковские учреждения в России изначально создавались и функционировали в качестве казенных, то есть государственных, правительственных учреждений. Началом становления и развития коммерческих банков в России можно считать 1773 г., когда был создан государственный ссудный банк, который по большей степени играл роль казенного ломбарда.
Заметное продвижение в развитии коммерческого кредита произошло в годы царствования Екатерины II. Она подписала Указ о создании двух Коммерческих банков – в Санкт-Петербурге и в Астрахани. Однако и эта попытка была неудачна, сначала прекратил свою работу астраханский банк, а в 1782г. – и Петербургский коммерческий банк. Брешь в неразвитой кредитной системе России удалось заполнить лишь в 1818 г., когда был открыт Государственный Коммерческий банк, просуществовавший до 1860 г.
Новый этап в развитии банковского предпринимательства начался во второй половине 50-ых гг., когда на престол взошел Александр II. Образованная в 1859 г. правительственная комиссия по банковскому делу решительно высказалась в пользу частных и акционерных банков. В 1860 г. открывается Государственный банк России. В связи с этим при учреждении Госбанка ему было вменено в обязанность не только кредитовать наиболее крупные торговые и промышленные предприятия, выдавать ссуды (кроме ипотечных), но и кредитовать учредительство частных и акционерных банковских заведений.
После некоторой нерешительности, вызванной излишней осторожностью, а главное, под давлением жгучей потребности в работающем капитале правительство сняло негласный запрет на акционирование банковского дела. 14 июля 1864 г. в Санкт- Петербурге был основан первый акционерный коммерческий банк - Петербургский Частный Коммерческий Банк. А с конца 60-х гг. XIX в. началась настоящая лихорадка банковского учредительства.
Решающим этапом в становлении акционерных коммерческих банков стали 90-ые гг., когда наступил определенный порядок в связи с принятием законна «О Государственном банке» и Закона «О банках и банковской деятельности», которые определили условия открытия банков, пути и методы контроля за ними. Затем был принят Закон «О банках и банковской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. К моменту принятия этих законов в стране насчитывалось 1215 коммерческих кооперативных банков с 2293 филиалами.
Это было время преимущественно экстенсивного развития коммерческих банков, которое было неизбежно в процессе становления двухзвенной структуры банковской системы в стране. Процедуры образования и регистрации банков, вплоть до получения лицензий на совершение банковских операций, в те годы были довольно просты.
Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. Особенностью банков того периода была их неустойчивость.
Первая половина 1998 г. почти не принесла банкам прибыль, причем в большинстве случаев расходы превышали доходы.
Потребовалось провести ряд серьезных мер для вывода банковской системы из кризиса. Началось реформирование банковской системы. Данные меры не могли не сказаться на развитии банковского сектора России. Его состояние на том момент свидетельствало о закреплении и развитии тенденции к восстановлению банковской деятельности.
Финансовый и экономический кризис привел к росту кредитных рисков, ухудшению качества кредитного портфеля банков. Эта негативная тенденция, наметившаяся в последние месяцы
В рассматриваемый период впервые наблюдалось снижение активов банковского сектора (на 1,9%), вызванное уменьшением объемов кредитования коммерческих банков со стороны Банка России и банков-нерезидентов, а также сжатием объема банковских векселей.
На современном этапе банки пока не могут активно поддерживать производство, крайне мало предоставляют новых кредитов. Причиной такого поведения является наличие следующих факторов: высокий риск кредитования; отсутствие МБК; ожидание новой волны кризиса в банках; отсутствие длинных денег.
В таких условиях банки не могут рисковать по простой причине: велика как никогда ранее угроза невозврата кредита. Банки как бы замерли, практически не расширяют кредитование.
В 1841 г. был основан старейший банк РФ – Сбербанк. Банк развивался параллельно со всей банковской системой. Также были взлеты и падения в его развитии.
На сегодняшний день Сбербанк является крупнейшим банком РФ и СНГ. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1 Анализ и прогноз // Банки и деловой мир – 2010. – №3.
2 Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3-х кН. – М.: ДеКА. 1995. – Кн. 1. С 21
3 Банковское дело: учебник / ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с.
4 Галанов В.А. Основы банковского дела: учебник. / В.А. Галанов – М.: Форум: ИНФРА-М, 2007. – 288 с.
5 Деятельность коммерческих банков: учеб. пособие / ред. А.В. Калтырин. – Ростов н/Д. «Феникс», 2004. – 384 с.
6 Жаманов А.Б. Об этапах развития и реформе банковской системы в России. / А.Б. Жаманов // Бухгалтерия и банки – 2001. – №11.
7 Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов. / Е.П. Жарковская – 4-е изд., испр. и доп. – М.: 2005. – 452 с.
8 Деньги, Кредит, Банки: Учебник для вузов / коллектив авторов; ред. проф. Е.Ф. Жуков – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 703 с.
9 История банка [Электронный ресурс] // Сбербанк РФ: офиц. сайт – «URL»: http://www.sbrf.ru/moscow/ru/about/history/ - 01.05.2010
10 Казимагомедов А.А. Деньги, кредит, банки: учебник / А.А. Казимагомедов, А.А. Гаджиев – М.: Издательство «Экзамен», 2007. – 559 с.
11 Ключников М.В. Четыре этапа развития банковской системы Российской Федерации. / М.В. Ключников // Финансы и кредит – 2004. – №7. с. 32-34.
12 Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для студентов ВУЗов. / Т.М. Костерина – М.: «Маркет ДС», 2003 – 240 с.
13 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; ред. проф. О.И. Лаврушин. – 8-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 560 с.
14 Отчет ЦБ РФ [Электронный ресурс] – «URL»: http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=credit_statistics/debt_08.htm&pid=svs&sid=vdRF
) – 25.05.2010
15 Равасиев А.М. Банковское дело: учебное пособие для студентов / А.М. Равасиев, В.А. Москвин, Н.Д. Эриашвили. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 287 с.
16 Сбербанк сегодня [Электронный ресурс] // Сбербанк РФ: офиц. сайт – «URL»: http://www.sbrf.ru/moscow/ru/about/today/ - 01.05.2010
17 Судейкин В. Государственный банк, исследование его устройства, экономического и финансового значения. / В. Судейкин – 1981. – 553 с.
18 Энциклопедия банковского дела. Руководство для банковских деятелей и лиц, прибегающих к услугам банков / ред. Залшупин А.С. – 2-е изд. – 1907.
