Министерство образования Республики Беларусь
Учреждение образования

«Гродненский государственный университет имени Янки Купалы»
Факультет экономики и управления
Кафедра экономики и управления на предприятии
Курсовая работа по предмету «Макроэкономика»
НАЦИОНАЛЬНАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
специальность «Финансы и кредит»
Автор работы

студентки 2 курса группы № 5 Е.А. Кужим
Руководитель А.В. Морская

Гродно 2009
СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………	3
1. ПЕРВЫЙ УРОВЕНЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 1.1. Понятие и принципы построения банковской системы ………………. 1.2. Особенности правового положения Национального банка Республики Беларусь ………………………………………………………..	6 6 10
2. ВТОРОЙ УРОВЕНЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 2.1. Коммерческие банки: виды и функции …………………………………. 2.2. Взаимоотношения Национального банка Республики Беларусь с коммерческими банками страны ……………………………………………	16 16 24
3. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НАЦИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИБЕЛАРУСЬ ……………………………………. 3.1. Этапы создания банковской системы Республики Беларусь ………… 3.2. Функционирование банковской системы Республики Беларусь на современном этапе ……………………………………………………………. 3.2. Направления развития и совершенствования банковской системы Республики Беларусь …………………………………………………………	27 27 31 44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………….. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ………………………. ПРИЛОЖЕНИЕ ………………………………………………………………	51 54 57

ВВЕДЕНИЕ
Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но одну из важнейших ролей играет национальной банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений, нормальное функционирование всей экономики в целом.

Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство без разветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно развитие и становление экономико-политической мощи государства. На сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства. Но, как правило, в прямом подчинении правительству находится один Центральный банк, а остальные банки только руководствуются его рекомендациями.

Эффективная, устойчивая работа банков — необходимое условие нормального функционирования экономики. Особые требования к банковской системе предъявляются в период перехода Республики Беларусь к рыночному типу хозяйствования.

Длительное время банки были государственными органами и являлись частью административно-командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела отставала от современного мирового уровня. Сегодня, создав двухуровневую банковскую систему, необходимо не только наверстывать упущенное, но и создавать новые организационные формы деятельности банков с учетом состояния экономики страны. Банки из учреждений, занятых краткосрочным и долгосрочным кредитованием, превращаются в рыночные структуры, которые наряду с традиционными начинают выполнять более широкий круг операций.

Несмотря на то, что с конца 80-х годов отечественная экономика переживает не лучшие времена, именно за этот период сформировалась национальная банковская система. Конечно, ее нельзя назвать полностью отвечающей принципам рыночной экономики, но она доказала свою жизнеспособность. В результате проведения реформы в начале 90-х годов в банковской сфере страны произошли глубокие изменения. Утвердилась новая, достаточно разветвленная рыночная банковская система. Именно в этом заключается актуальность изучения такой темы курсовой работы, как «Национальная банковская система».

Таким образом, цель курсовой работы – определить место и роль национальной банковской системы в экономике страны.

Выполнение поставленной цели возможно путем решения следующих задач:

• 
  раскрыть понятие, структуру и принципы построения современной банковской системы;
  
• 
  показать существующие виды банковских систем;
  
• 
  определить правовой статус Национального банка Республики Беларусь;
  
• 
  показать основные цели и функции Национального банка Республики Беларусь;
  
• 
  рассмотреть основные виды коммерческих банков и выполняемые ими функции;
  
• 
  определить необходимость и значение регулирования деятельности коммерческих банков Национальным банком;
  
• 
  описать этапы становления и развития банковской системы Республики Беларусь;
  
• 
  дать оценку особенностей функционирования банковской системы в Республике Беларусь на современном этапе;
  
• 
  раскрыть роль банковской системы Беларуси в экономике страны;
  
• 
  определить основные направления реформирования и совершенствования банковской системы Республики Беларусь в условиях перехода к рыночным условиям хозяйствования.
  

Цель и задачи работы определили следующую структуру работы. Курсовая работа состоит из трех глав («Первый уровень национальной банковской системы», «Второй уровень национальной банковской системы» и «Общая характеристика национальной банковской системы Республики Беларусь»), что позволило наиболее полно осветить все задачи, поставленные в работе.

Исходя из всего сказанного, следует, что предметом исследования работы является совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи. Объектом исследования выступила банковская система Республики Беларусь.

Что же касается литературных источников, то данной проблеме в экономической литературе уделяется достаточно большое внимание. Так, проблемы построения и развития банковской системы в нашей стране рассматриваются на страницах таких периодических изданий, как «Банковский бюллетень», «Финансы. Учет. Аудит», «Белорусский экономический журнал», «Экономика Беларуси» и др.

Необходимо также отметить, что в нашей стране по всем сферам экономической деятельности достаточно быстро меняется нормативная база, поэтому многие публикации быстро устаревают. В банковском деле это особенно актуально.

В работе использованы следующие методы исследования: синтез и анализ полученных результатов, сравнение, исследование, метод построения графиков и таблиц.
1. ПЕРВЫЙ УРОВЕНЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
1.1. Понятие и принципы построения банковской системы
Единого определения понятия «банковская система» в экономической литературе не существует. Поэтому можно дать следующие определения. Банковская система — это совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции. Банковская система — совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период. Банковская система – составная часть кредитной системы страны [9, с.233].

Сердцевиной банковской системы являются банки. Слово «банк» происходит от итальянского «banco» и означает «стол» [13, с.6]. Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно-торгового капитала. Они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд под проценты. Если первоначально банки играли роль хранилища денег, то затем произошло значительное расширение их функций, которые стали достаточно многочисленными и разнообразными, во многом зависящими от статуса банков в стране.

Современные банки — это коммерческие организации, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие в обращение денежные знаки, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные услуги экономического характера, обслуживающие своих клиентов, выполняющие разнообразные финансовые операции.

При организации деятельности банковской системы положены важнейшие принципы, закрепленные законодательно [13, с.10]:

• 
  обязательность получения лицензии на банковскую деятельность, а также на отдельные операции;
  
• 
  независимость в деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в работу банков, кроме случаев, предусмотренных законом;
  
• 
  разграничение ответственности банков и государства. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение о противном или государство не приняло на себя такую ответственность;
  
• 
  регулирование деятельности банков Центральным банком и осуществление банковского надзора;
  
• 
  обязательность соблюдения банками экономических нормативов для поддержания стабильности, устойчивости системы;
  
• 
  обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов. Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами.
  

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов [25, с.321]:

• 
  двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
  
• 
  уникальная децентрализованная банковская система — Федеральная резервная система США;
  
• 
  централизованная монобанковская система.
  

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы. Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны, второй – коммерческие банки.

Рассмотрим высший уровень банковской системы, а именно Центральный банк. Центральный банк — чаще всего государственный банк, хотя в некоторых странах он является коммерческим, акционерным банком, где главным акционером выступает государство (например, Швейцарский банк). В Республике Беларусь Центральный банк — государственный банк.

Основные задачи Центрального банка состоят в проведении политики государства в области денежного обращения, кредита и расчетов, обеспечении устойчивой покупательной способности денежной единицы, регулировании и контроле деятельности коммерческих банков, хранении золотовалютных резервов. Таким образом, Центральный банк должен строить свою работу таким образом, чтобы было обеспечено проведение единой политики государства в области денежного обращения, кредита, расчетов. И для этого требуется четкая организация его работы.

В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой функции Центральных банков в основном совпадают, но есть, естественно, и отличия. Так, например, во главе банковской системы Франции, которая характеризуется жестким банковским надзором и кредитным контролем, а также преобладанием государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции. Центральный банк Франции — Банк Франции — наряду с двумя другими институтами (Национальный кредитный Совет и Комиссия по банковскому контролю), которые осуществляют контроль за деятельностью коммерческих банков, находится под руководством Министерства финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию банкнот, но его задачи как банка государства ограничены, так как многие банковские операции выполняет само Казначейство Франции.

Термин «коммерческий банк» означает «деловой» характер банка, т.е. это банк, обслуживающий все виды хозяйственной деятельности на коммерческих принципах. В экономике государств развиваются различные типы банков. Их функции, роль имеют много общего, но и отличаются особенностями.

Помимо двухуровневой структуры банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США). Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков — членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают «на свой страх и риск» [22, с.119].

История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская система. По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных — сельскому хозяйству). Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Сберегательные же кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных и других услуг. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков. В середине 80-х годов началось проведение банковской реформы, в результате которой на тот момент были организованы крупные отраслевые специализированные банки: Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк. Однако реально такая реформа привела к тому, что монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков.

Следует также отметить еще одну классификацию банковских систем. Так, с точки зрения регламентации и лицензирования банковскую систему разделяют на следующие два вида [25, с.323]:

• 
  универсальную;
  
• 
  специализированную.
  

В универсальной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно-финансовых услуг. Примером такой универсальной системы является банковская система Германии.

В специализированной системе разные коммерческие банки специализированы на выполнении относительно узкого круга операций. В чистом виде такой системы не существует, максимально приближена к ней банковская система США.

Однако следует отметить, что современные условия развития банковских систем многих государств привели к необходимости перехода от специализированной к универсальной системе, так как последняя сопряжена с меньшим банковским риском благодаря его распределению и дифференциации. Например, переход к универсальной банковской системе происходит в таких странах, как Япония, Австралия.
1.2. Особенности правового положения

Национального банка Республики Беларусь
Известны различные варианты становления Центрального банка страны, каким в Беларуси является Национальный банк Республики Беларусь. В одних странах функции главного банка были закреплены за одним из крупнейших коммерческих банков путем его национализации или выкупа у прежних владельцев, в других — главный банк создавался как новое банковское образование. В Беларуси, как и в других странах, образовавшихся после распада бывшего СССР, главные банки создавались на базе республиканских контор Госбанка СССР. Это позволило относительно безболезненно и быстро создать во всех 15 республиках бывшего Союза их главные банки.

Правовой статус Национального банка Республики Беларусь — один из важных и до конца не уясненных вопросов отечественного банковского права. Это обусловлено, во-первых, тем, что Национальный банк как субъект банковского права еще не стал предметом серьезного научного анализа, во-вторых, тем обстоятельством, что его правовое положение определяется не столько формальными признаками элемента банковской системы, сколько его местом и значением в экономике, решении конкретных социально-экономических проблем, стоящих перед Республикой Беларусь.

С юридической точки зрения он регулируется на нескольких уровнях: конституционном, специального законодательства и подзаконных актов. Конституция выделяет его как главный банк государства и определяет в качестве основных прав Национального банка регулирование кредитных отношений, денежное обращение, определение порядка расчетов и исключительное право на эмиссию денег.

На законодательном уровне правовое положение Национального банка регулируется Законом «О Национальном банке Республики Беларусь» от 14 декабря 1990 г. с изменениями, внесенными в последующие годы.

На уровне подзаконных актов его деятельность регулируется Уставом Национального банка, положениями о его структурных подразделениях и главных территориальных управлениях.

Таким образом, в настоящее время Национальный банк является особым организационным образованием. С одной стороны, он является специальным органом государственного управления и в этом своем качестве наделен властными полномочиями, а с другой, — как юридическое лицо особого рода осуществляет типичную банковскую деятельность и может заключать гражданско-правовые сделки. Однако круг субъектов, с которыми он может заключать такие сделки, ограничен.

Доходы Национального банка образуются за счет [3, с.5]:

• 
  эмиссии денег, осуществляемой в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь;
  
• 
  осуществления иной банковской деятельности;
  
• 
  изменения стоимости активов и пассивов баланса Национального банка в виде драгоценных металлов или иностранной валюты вследствие изменения их курсов по отношению к официальной денежной единице Республики Беларусь.
  

Органами управления Национального банка являются Правление и Совет директоров. Высшим органом Национального банка является Правление Национального банка, которое обеспечивает выполнение функций Национального банка как центрального органа государственного управления Республики Беларусь. Правление принимает решения в форме постановлений и приказов.

Национальный банк ежегодно до 15 мая представляет Национальному собранию отчет о своей работе, баланс и сводный баланс банковской системы Республики Беларусь.

Отчет Национального банка включает в себя:

• 
  отчет о деятельности Национального банка, в том числе перечень мероприятий по государственной денежно-кредитной политике, проведенных Национальным банком;
  
• 
  анализ состояния экономики Республики Беларусь, в том числе анализ денежного обращения и кредита, валютного положения и платежного баланса Республики Беларусь;
  
• 
  годовой баланс, счет прибылей и убытков, предполагаемый порядок распределения прибыли;
  
• 
  порядок формирования и направлений использования резервов и фондов Национального банка.
  

После утверждения Парламентом баланс Национального банка и сводный баланс по банковской системе Республики Беларусь публикуются в печати.

Основными целями Национального банка Республики Беларусь как центрального органа управления являются:

• 
  кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь;
  
• 
  поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь;
  
• 
  обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь.
  

Основными функциями Национального банка Республики Беларусь являются [10, с.231]:

• 
  проведение единой государственной денежно-кредитной политики;
  
• 
  регулирование денежного обращения;
  
• 
  валютное регулирование;
  
• 
  выполнение функций центрального депозитария;
  
• 
  организация и осуществление валютного контроля;
  
• 
  организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;
  
• 
  консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента Совета Министров Республики Беларусь;
  
• 
  совместное с Министерством финансов Республики Беларусь исполнение республиканского и местных бюджетов;
  
• 
  государственная регистрация банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений;
  
• 
  выдача лицензий на осуществление банковских операций;
  
• 
  надзор за деятельностью банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений по соблюдению безопасного и ликвидного функционирования;
  
• 
  регулирование внешнеэкономической банковской деятельности;
  
• 
  регулирование кредитных отношений;
  
• 
  осуществление контроля за соблюдением установленного порядка кредитования;
  
• 
  установления правил проведения банковских операций и обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе Республики Беларусь;
  
• 
  определение и утверждение порядка и правил организации безналичных расчетов в народном хозяйстве Республики Беларусь и ответственности за их нарушение;
  
• 
  организация кредитно-расчетного обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Республики Беларусь, Комитета государственной безопасности, Министерства внутренних дел и Министерства финансов;
  
• 
  эмиссия денег на территории Республики Беларусь;
  
• 
  разработка платежного баланса Республики Беларусь;
  
• 
  создание и накопление золотовалютных резервов Республики Беларусь;
  
• 
  осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных целей Национального банка Республики Беларусь;
  
• 
  регистрация эмиссии ценных бумаг банков;
  
• 
  проведение анализа и прогнозирование кредитно-денежных и валютных отношений;
  
• 
  инкассация и доставка денежной наличности, валютных и других ценностей коммерческим банкам и другим субъектам хозяйствования.
  

Укрупненная структура инструментов Национального банка Республики Беларусь, увязанная с существующими в настоящее время его функциями, приведена в Приложении 1 [11, с.38].

Таким образом, Национальный банк играет важную роль в финансово-экономической сфере. Реально осуществляемая им (хотя и от лица всего государства) финансовая политика должна является достаточно самостоятельной и независимой от желаний исполнительной власти. И это не случайно, ибо стратегический успех или провал финансовой политики зачастую предопределяется действиями его центрального банка.
2. ВТОРОЙ УРОВЕНЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
2.1. Коммерческие банки: виды и функции
В экономике государств развиваются различные типы банков, однако они могут быть объединены в группы, подвержены классификации с целью более глубокого анализа их деятельности, роли в экономике, перспектив развития.

Банки могут быть классифицированы по:

• 
  территории деятельности (рис. 2.1);
  

Рис. 2.1. Классификация банков по территории деятельности

Примечание. Источник: [13, с.11]
Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков международных организаций.

На мировом рынке ссудных капиталов ведущее место занимают также транснациональные банки — новый тип международного банка и посредника в международной миграции капитала. Транснациональные банки — это крупнейшие банковские учреждения, достигшие значительного уровня международной концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. Особенностями транснациональных банков являются: их доминирующая роль на национальных рынках и контроль операций на мировом рынке ссудных капиталов; высокая доля зарубежных операций в их совокупной деятельности, зависимость от внешнего рынка по активным и пассивным операциям, перенос за границу не только активных операций, но и части собственного капитала, формирования депозитной базы; наличие обширной сети зарубежных филиалов, отделений, агентств; тесная взаимозависимость, переплетение капиталов, интересов, несмотря на конкуренцию между ними.

Национальные банки представлены Центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. Центральный банк является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие учреждения, привлекающие денежные средства и размещающие их в форме кредита, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Национального банка.

По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные, деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные (экстерриториальные), деятельность их не ограничена определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

• 
  признаку собственности (рис. 2.2);
  

Рис. 2.2. Классификация банков по собственности

Примечание. Источник: [13, с.13]

Государственным банком является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Акционерным признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом.

Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено ничем, кроме закона. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено Уставом.

Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь банки со 100 % -ным собственным капиталом, совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями, филиалы на правах юридического лица и представительства.

Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

Частные банки основаны на частной собственности, но в республике такой банк может быть учрежден за счет средств не менее чем трех участников.

• 
  отраслевому признаку;
  

Банки по отраслевому признаку — это сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д.

Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других.

• 
  набору банковских услуг;
  

По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.

Специализированные банки — банки, деятельность которых ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов (трастовые, учетные и др.) или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые). На практике трудно встретить банк в чистом виде, скорее существует комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.

• 
  функциональным сферам деятельности (рис. 2.3);
  

Рис. 2.3. Классификация банков по функциональным признакам

Примечание. Источник: [13, с.14]
Эмиссионный банк — это, как правило, Центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение, хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.

В частности, ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости — земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг — закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Ипотечные кредиты используются для расширения своего хозяйства, покупки машин, других средств производства, земли.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства. Они удовлетворяют значительную часть потребностей в основном капитале. В отличие от других коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций и получения кредита от коммерческих банков.

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, трастовые — на трастовых операциях, клиринговые — на зачетах в расчетах, биржевые — на обслуживании биржевых операций, учетные — на учете векселей и т.д. Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимосберегательные банки, почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберкассы.

Специальные банки — это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

• 
  срокам выдаваемых ссуд;
  

По срокам выдаваемых ссуд банки подразделяются на банки долгосрочных вложений (инвестиционные) и банки краткосрочных вложений (в текущую деятельность, текущие активы).

• 
  размеру, объему операций;
  

По размеру капитала банка, объему операций, размеру активов, наличию филиалов, отделений банки бывают крупные, средние, малые.

• 
  организационной структуре (рис. 2.4) и др.
  

Рис. 2.4. Классификация банков по организационной структуре

Примечание. Источник: [13, с.15]
Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге. Банковская группа — группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка.

В целях координации и согласованных действий, повыше­ния эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях.

Создание банковских объединений предотвращает от возможностей банкротства, укрепляет позиции на рынке, в конкуренции со стороны других финансово-кредитных учреждений, растет политическое и экономическое влияние групп. Классифицируются межбанковские объединения в зависимости от состава участников на чисто банковские объединения; объединения смешанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов. Исходя из целей различаются банковские объединения коммерческого типа, деятельность которых ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли, и некоммерческого типа, основной целью которых является предоставление различных видов услуг своим членам (ассоциации, союзы, лиги).

Выделение крупных банков, концентрация в них капиталов и операций приводит к монополизации банковского дела. Банковские монополии — это объединение банков или банки гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле. Банковские монополии имеют следующие формы: картель, трест, синдикат (консорциум), концерн, холдинг-компания.

Важным явлением в банковском капитале становится создание финансово-промышленных групп. В них входят предприятия различных отраслей народного хозяйства и кредитно-финансовые институты. Такая интеграция является взаимовыгодной. Она позволяет создать реальные механизмы финансирования деятельности хозяйствующих субъектов, расширить границы инвестиционных ресурсов для новых высокоэффективных производств. Связь банковского, промышленного и торгового капиталов позволяет ускорить реализацию производимой продукции, в короткий срок с помощью банка мобилизовать финансовые ресурсы для их новых вложений в производство. Участники групп имеют общие интересы, совместно формируют капитал, определяют перспективные направления деятельности, расширяют потенциальные возможности эффективности единой стратегии хозяйствования. Использование свободных средств для взаимофинансирования, участия всей группы в погашении задолженности каждого из структурных звеньев дает экономию платежных средств, улучшаются расчеты. При кредитном обслуживании предприятий, организаций, входящих в финансово-промышленную группу, собственным банком ликвидируется многократное встречное кредитование, улучшается оперативность в выдаче ссуд, снижаются издержки обращения, усиливаются позиции в конкурентной борьбе, снижаются риски от колебаний рыночной конъюнктуры, в том числе и за счет роста капитала, его динамичности.

Создание финансово-промышленных групп особенно важно в условиях, когда возможности поддержки различных производств из средств государственного бюджета ограничены, особенно в области инвестиционной политики.

В рыночных условиях банк можно рассматривать как предприятие, которое является самостоятельным, хозяйствующим звеном, имеет юридические права, производит своеобразный продукт банковской деятельности, продает его, оказывает финансовые услуги. Деятельность банков осуществляется на принципах окупаемости, покрытия своих расходов доходами от проведения банковских операций, сделок и создания определенной прибыли.

В силу того, что банк не относится к предприятиям сферы материального производства, а действует в сфере обмена, принято считать банки торговыми предприятиями. Они как бы «покупают» ресурсы и «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуя обмену товарами. Банки имеют своих продавцов, своих покупателей, хранилища, особый товарный запас, их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. Но этим сходство между банком и сферой торговли и ограничивается. В торговле продаваемый товар меняет своего собственника, он уходит к покупателю, при банковской торговле собственник ссужаемой стоимости остается прежним.

Функционирование банка в сфере обмена порождает и другие представления о его сущности. Нередко коммерческий банк представляют как посредническую организацию, осуществляющую операции, обеспечивающие возможность осуществления сделок с учетом спроса и предложения. Таким посредником банк выступает в тех случаях, когда он берет деньги от юридических и физических лиц и направляет их другим лицам. В этой посреднической роли банк одновременно выступает и как заемщик, и как кредитор. Он также и посредник в денежных расчетах. Подобную деятельность правомерно относить к сфере оказания услуг.

Говоря о банке как кредитном предприятии, следует иметь в виду, что банк связан не только с кредитными, но и с денежными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который в этом смысле можно определить как особое предприятие, занятое кредитным и эмиссионным делом. Соответственно, сущностью банка, его основой можно считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование (выпуск) денежных знаков.

Таким образом, банки играют важную роль в экономике. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сфере использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительство жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки.
2.2. Взаимоотношения Национального банка Республики Беларусь

с коммерческими банками страны
В Республике Беларусь регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется различными органами, но важнейший из них — Национальный банк Республики Беларусь.

Взаимоотношения Национального банка Республики Беларусь с коммерческими банками обусловлены самим механизмом взаимоотношений субъектов рынка ссудного капитала. Основная задача Национального банка Республики Беларусь — проведение в жизнь денежно-кредитной политики государства на современном этапе, которая должна обеспечивать бесперебойное функционирование финансовой и банковской системы государства. Контролируя рост денежной массы и предложение ссудного капитала, Национальный банк Республики Беларусь должен обеспечивать необходимые темпы развития экономики, невысокий уровень безработицы, снижение инфляции и защиту паритета национальной валюты на международном финансовом рынке. Национальный банк при формировании и проведении национальной денежно-кредитной политики опирается на коммерческие банки второго уровня, которые в значительной степени обеспечивают предотвращение инфляции и достижение экономических показателей, установленных в основных направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Государственное регулирование деятельности коммерческих банков Национальным банком Республики Беларусь осуществляется посредством:

• 
  государственной регистрации коммерческих банков;
  
• 
  лицензирования банковских операций;
  
• 
  установления запретов и ограничений для коммерческих банков;
  
• 
  установления экономических нормативов для коммерческих банков;
  
• 
  надзора за деятельностью коммерческих банков, выявления нарушений банковского законодательства и применения мер воздействия, установленных Банковский Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь;
  
• 
  выявления случаев осуществления банковских операций без получения соответствующей лицензии и применения мер ответственности к лицам, осуществляющим такие операции.
  

Таким образом, за Национальным банком Республики Беларусь закреплено право регулирования за деятельностью банков, филиалов и представительств банков по соблюдению ими безопасного и ликвидного функционирования. О пользе такого решения свидетельствуют следующие аргументы [13, с.459]:

• 
  наличие у Национального банка сети управлений, отделов, что представляет возможность осуществлять надзор за банками на местах, используя свою инфраструктуру и подготовленные кадры;
  
• 
  возможность экономить время и исключить затраты на создание какого-либо нового специализированного органа по надзору;
  
• 
  возможность использовать получаемую Национальным банком отчетность о деятельности банков и контролировать развитие операций банков, их финансовое положение и влияние на экономику;
  
• 
  большой исторический опыт банковского надзора со стороны центральных банков других государств;
  
• 
  связь с международными организациями в области надзора.
  

Деятельность банков направляется банковским законодательством Республики Беларусь, которое представляет собой систему нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. Банковское законодательство определяет принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, выстраивает отношения между ними, а также устанавливает порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков.

К актам банковского законодательства относятся: законодательные акты Республики Беларусь; распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь; нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления [3, с. 8].

Исключительное место в системе банковского законодательства занимает Банковский кодекс Республики Беларусь.
3. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НАЦИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

3.1. Этапы создания банковской системы Республики Беларусь

Распад общесоюзной кредитной системы вынудил правительство Беларуси, как и другие республиканские правительства, ускорить реорганизацию собственной банковской системы.

Так как существенную роль в обеспечении реальной экономической самостоятельности играет банковская система, то уже в Декларации Верховного Совета БССР «О государственном суверенитете Белорусской Советской Социалистической Республики», принятой 27 июля 1990г., заявлялось: «Белорусская ССР образует Национальный банк, подчиненный Верховному Совету республики, создает свою финансово-кредитную систему, подтверждает права собственности на специализированные банки, находящиеся на ее территории» [7, с.165].

В «Основных положениях программы перехода Белорусской ССР к рыночной экономике», одобренных высшим законодательным органом республики в октябре 1990г., эта задача переводится уже в русло практических действий: «В республике создается собственная банковская система, включающая Национальный банк БССР, Сбербанк БССР и коммерческие банки (акционерные, кооперативные и др.)...».

21 декабря 1990г. Верховный Совет БССР принял постановление о создании двухуровневой банковской системы, предполагавшей наличие Центрального банка как банка первого уровня и сети коммерческих банковских учреждений, представляющих второй уровень.

Начало созданию современной банковской системы положили принятые в конце 1990г. законы «О Национальном банке», «О банках и банковской деятельности». В последующий период шло формирование национальной банковской системы.

В 1990г. учреждается Ассоциация коммерческих банков республики как добровольное объединение, которое ставило своей задачей осуществление координации деятельности банковских учреждений, защиту и представление их интересов, реализацию совместных программ, оказание им маркетинговых и иных услуг.

В августе 1990г. был образован Национальный банк Беларуси. Главной целью этого банка являлось обеспечение внутренней и внешней устойчивости денежной единицы, поддержание стабильности цен. Его основными задачами стали выработка совместно с правительством и проведение денежно-кредитной политики, регулирование деятельности банков. Национальный банк выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента правительства, представляет страну во всех организациях, в том числе международных, по вопросам денежно-кредитной политики.

1991г. вошел в историю кредитной системы страны как год создания банков. Примерно половина из 25 образованных коммерческих банков была сформирована на базе учреждений бывших государственных специализированный банков, вторая половина – вновь созданные коммерческие и кооперативные банки.

К числу наиболее крупных относились пять банков с собственным капиталом, превышающим 500 млн. руб.: белорусский акционерный коммерческий промышленно-строительный банк «Белпромстройбанк», белорусский акционерный коммерческий агропромышленный банк «Белагропромбанк», белорусский акционерный коммерческий банк реконструкции и развития «Белбизнесбанк», акционерный коммерческий банк «Приорбанк», банк внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь «Белвнешэкономбанк». К крупным банкам относился также Сберегательный банк Республики Беларусь с широкой сетью филиалов, охватывавшей большинство населенных пунктов страны.

Хотя все коммерческие банки, кроме Сберегательного банка Республики Беларусь, были универсальными кредитными учреждениями, на практике обозначилась определенная специализация. «Белпромстройбанк» обслуживал крупные промышленные и строительные предприятия, «Белагропромбанк» - сельскохозяйственные субъекты, предприятия перерабатывающих отраслей, заготовительные организации, потребительскую кооперацию. «Приорбанк» кредитует инновационные проекты, «Дукат» - предприятия легкой промышленности, «Вестбанк», «Виткомбанк», «Гомельсоцбанк», «Белбизнесбанк» обслуживали торговую и социальную сферы.

Создание коммерческих банков проходило тремя основными путями. Первый предполагал приватизацию бывших государственных спецбанков или их отделений. На базе отделений Сбербанка, Агропромбанка, Промстройбанка и Внешэкономбанка СССР были образованы крупнейшие банки республики: Акционерный Сберегательный банк, «Белагропромбанк», «Белбизнесбанк», «Белпромстройбанк», «Белвнешэкономбанк», «Приорбанк», «Поиск» и некоторые другие банковские учреждения. Значительная доля уставного капитала в этих банках принадлежала крупнейшим предприятиям и объединениям республики.

Второй путь создания банков – привлечение финансовых ресурсов крупных предприятий, организаций, ведомств. К таким банкам относились «Белжелдорбанк», «Белсвязьбанк», «Белкоопбанк».

Третий путь – использование финансов частных фирм, торгово-посреднических групп. Эти банки впоследствии и занимались обслуживанием своих учредителей, а также обменными валютными операциями. Высокая степень зависимости таких банков от их собственников привела затем многие из них к банкротству («Магнатбанк», «Содружество», «Сож» и др.).

Банковский сектор республики быстрее, чем другие отрасли экономики, адаптировался к новым условиям хозяйствования, и рыночные преобразования осуществлялись здесь относительно последовательно. Это проявлялось в росте числа новых банков, большинство из которых создавались негосударственными предприятиями и частными лицами. Этому способствовали высокая прибыльность банковского бизнеса, низкая минимальная сумма уставного фонда, которая требовалась для образования нового банка.

В последующие годы банковскую систему Беларуси потрясли банкротства нескольких банков, которые сопровождались материальными потерями для их клиентов – предприятий и граждан. К причинам банковского кризиса можно отнести следующие:

• 
  переход гиперинфляции в умеренную инфляцию, утрата значимости дилинговых операций, связанных с куплей-продажей иностранной валюты, что резко снизило прибыльность банков;
  
• 
  рискованная кредитная политика: значительная часть предоставляемых кредитов припадала на около банковские круги в результате доверительных отношений и нередко не возвращалась;
  
• 
  недальновидная кадровая политика вызвала массовый приход в банковский сектор новых неопытных в профессиональном плане людей;
  
• 
  недостаточный надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Национального банка республики.
  

В итоге обозначилась тенденция консолидации, укрупнения банковской сферы Беларуси. Развитию этого процесса способствовало решение руководства республики о слиянии «Беларусбанка» и Сберегательного банка, в результате которого возник крупнейший в стране АСБ «Беларусбанк». Уже в 1995г. количество банков сократилось с 48 до 40. Однако удвоились их уставные фонды, почти в три раза вырос собственный капитал.

Характерной особенностью банковской системы середины 90-х гг. явился процесс концентрации капитала. Выделяются шесть крупных системообразующих банков - АСБ «Беларусбанк» «Белпромстройбанк», «Белагропромбанк», «Приорбанк», «Белбизнесбанк» и «Белвнешэкономбанк», которые сосредоточили свыше 80% всех активов.

Особую функциональную роль в банковской системе играет АСБ «Беларусбанк», который сконцентрировал около трети совокупных активов действующих банков и половину вкладов населения.

В целом во второй половине 90-х гг. происходило резкое замедление темпов создания новых белорусских банков и сокращение их общего числа посредством ликвидации, самоликвидации, слияния части неплатежеспособных, мелких и, недостаточно надежных банков.

Новым испытанием для нашей банковской системы и экономики нашей страны в целом стал финансовый кризис в России, разразившийся в августе 1998 года. В течение четвертого квартала 1998 года белорусский экспорт в Россию снизился на 1,5 млрд. долларов США. Несколько десятков миллионов долларов США были заморожены на корреспондентских счетах белорусских банков в обанкротившихся российских банках. Население под влиянием слухов изъяло часть валютных вкладов из отечественных банков. Все это серьезно затруднило работу, в частности, удлинился срок стабилизации национальной валюты. Однако в конечном счете задачи по преодолению кризисных явлений в банковской сфере были успешно решены [18, с.8].

В настоящее время продолжается процесс консолидации банковской сферы, выделения ряда крупных банков, сосредоточивших у себя значительную долю денежного капитала, операций и персонала.
3.2. Функционирование банковской системы Республики Беларусь

на современном этапе
На 01.02.2009 г. банковский сектор включал 33 банка, его филиальная сеть состояла из 322 филиала [5].

На 01.02.2009 г. иностранный капитал присутствовал в уставных фондах 25 из 33 действующих белорусских банков.

В уставных фондах белорусских банков присутствует капитал из Австрии, Великобритании, Кипра, Латвии, Швейцарии, Казахстана, Ливии, США, Украины и других стран.

Доля иностранных инвестиций в совокупном уставном фонде банков Республики Беларусь состави­ла почти 10 %, в том числе российского капитала - 3,3 % (рис. 3.1).



Рис. 3.1. Доля иностранных инвестиций в совокупном уставном фонде белорусских банков на 01.02.2009 г., %

Примечание: Источник [5]
На 01.02.2009 г. 100% иностранный капитал присутствовал в уставных фондах 8 банков.

Работа по привлечению иностранных инвестиций ведется постоянно как Национальным банком, так и банками республики. В 2009 году ожидается значительный приток иностранного капитала как в действующие банки, так и во вновь созданные.

Среди зарубежных банков и финансовых компаний, которые выразили заинтересованность или уже находятся на одном из этапов подготовки инвестирования, - Европейский банк реконструкции и развития, Международная финансовая корпорация, банки и компании из России, Ливана, Ирана, Швейцарии, Германии, Нидерландов, США.

Так, совокупный уставный фонд банков на 01.02.2009 г. увеличился и достиг 8 678,6 млрд. руб. [5].

Прибыль, полученная банками за 2008 г., составила 602,1 млрд. руб., что в 1,5 раза больше, чем за 2007 год [20, с.7].

Прибыль, полученная банками пол состоянию на 01.01.2009 г., составила 729,8 млрд. руб., в среднем за месяц — 64,6 млрд. руб. Для сравнения: за аналогичный период 2007г. банками получена прибыль в сумме 553,0 млрд. руб., или в среднем за месяц 50,3 млрд. руб. [5].

Прогнозный параметр рентабельности банковского капитала по итогам 2008г. определен на уровне не ниже 8%. Фактическое значение рентабельности капитала банков в годовом исчислении по состоянию на 01.01.2009 г. составило 9,6%.

Рентабельность активов банковского сектора на 01.01.2009 г. достигла 1,37%. Для сравнения: на аналогичную дату предыдущего года рентабельность банковских активов составляла 1,70%.

Выполнение нормативов безопасного функционирования, установленных для банков, характеризуется следующими данными.

Достаточность капитала по банковскому сектору на 01.01.2009 г. составила 21,79%, что более чем в два раза превышает установленный норматив для отдельного банка (8%).

Средний по банковскому сектору норматив краткосрочной ликвидности на 01.01.2009 г. сложился на уровне 2,3% при минимальном пруденциальном нормативе, установленном для отдельного банка, — 1,0%.

Анализ статистических данных показывает, что за период с 2001-го по 2008 год пассивы банковского сектора увеличились в 11,5 раза. В абсолютных цифрах за указанный период пассивы банков увеличились с 2,5 до 28,9 триллиона рублей. При этом произошли определенные изменения в структуре ресурсной базы (пассивов) банков [21, с.38].

Продолжается увеличение ресурсной базы банков. На 1 января 2008г. ее объем составил 41 690,2 млрд. рублей, увеличившись за 2007 год на 43,8 %, или на 12 695,8 млрд. рублей (рис. 3.2) [16, с.10].



Рис. 3.2. Ресурсная база банков Республики Беларусь, трлн. руб.

Примечание. Источник: [12, с.8], [5]
В 2008 году продолжилось увеличение ресурсной базы банков. На 01.01.2009 г. ее объем составил 63 379,8 млрд. рублей

Отношение ресурсной базы к ВВП в среднегодовом исчислении на 01.01.2009 г. составило 35,6 %, увеличившись за 2008 год на 6,3 процентного пункта.

Факторами увеличения ресурсной базы банков в 2008 году явились средства нерезидентов, центрального правительства и местных органов управления, других источников. Также возросли средства на счетах субъектов хозяйствования, банков и Национального банка, физических лиц (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Динамика источников формирования ресурсной базы банков, млрд. руб.

Показатели	01.01. 2007	01.01. 2008	01.01..2009
Физические лица	7816,8	10622,0	13274,9
Субъекты хозяйствования – резиденты	6740,5	9516,7	13148,4
Центральное правительство и местные органы власти	3059,6	4978,5	12125,5
Нерезиденты	2947,3	5335,4	6705,5
Банки и Национальный банк	2409,4	2945,5	5339
Другие источники	6020,8	8292,2	12726,6

Примечание. Источник: [24, с.11], [5]

В структуре ресурсной базы банков основными источниками ее формирования продолжают оставаться средства физических лиц, средства субъектов хозяйствования — резидентов, а также другие источники. При этом в 2008 году следует отметить рост доли привлеченных средств правительства и нерезидентов (рис. 3.3).



Рис. 3.3. Структура источников формирования ресурсной базы банков Республики Беларусь за 2006-2007 гг., %

Примечание. Источник: [24, с.11]
Проводившаяся в 2008г. процентная политика была одним из факторов высоких темпов роста ресурсной базы банковской системы.

Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2008 год прирост депозитов населения предусмотрен в размере 3,3 – 3,7 трлн. рублей. Фактически общий объем привлеченных денежных средств физических лиц в целом по банкам по состоянию на 01.01.2009 г. составил 13 274,9 млрд. рублей.

В среднем на одного жителя республики на 01.01.2009 г. приходилось 1 397,1 тыс. рублей сбережений, размещенных в банковских вкладах и сберегательных сертификатах, что эквивалентно 661,8 доллара США, на начало 2008г. этот показатель составлял 1 103,0 тыс. рублей или 513 долларов США.

Доля рублевой составляющей в общем объеме привлеченных средств населения увеличилась и на 01.01.2009 г. составила 66,4% при 64,0% на начало года.

Банками в последние годы проводилась достаточно гибкая депозитная политика, предлагался широкий спектр услуг по депозитным операциям с использованием различных инструментов, включая сберегательные сертификаты, банковские пластиковые карточки. Банками была продолжена работа по расширению «зарплатных» проектов, совершенствованию действующих и внедрению новых видов вкладов с различными условиями (возможность досрочного снятия без потери процентов, пополнение вклада, дополнительный доход по достижении оговоренного срока и т.п.).

Предлагаемый банками в настоящее время выбор вкладов в основном ориентирован на неопределенный круг клиентов, т.е. носит универсальный характер. Вместе с тем, банки также внедряют виды вкладов для отдельных категорий граждан, на определенные цели, с различными сроками погашения и достаточно гибкими условиями хранения. Банки принимают средства во вклады с фиксированной и «плавающей» процентной ставкой. Вклады с «плавающей» ставкой представлены банками более широко. В целях привлечения денежных средств населения на долгосрочной основе предлагаются виды вкладов с более выгодными условиями хранения на длительные сроки.

Ведущим банком на рынке депозитов населения по объемам их привлечения является ОАО «АСБ Беларусбанк», на долю которого приходится 57,8% от общего объема депозитов по всем банкам. Удельный вес других банков на 01.01.2009 г. составил: ОАО «Белагропромбанк» – 11,5%, ОАО «БПС–Банк» – 9,1%, ОАО «Белинвестбанк» – 6,9%, «Приорбанк» ОАО – 5,8%, прочие – 8,9%.

В территориальном разрезе объем депозитов населения распределен в зависимости от количества населения, проживающего в регионе, уровня его доходов, концентрации отраслевых предприятий с наиболее высоким уровнем заработной платы и других факторов. Основная часть привлеченных средств населения сконцентрирована традиционно в столичном регионе. На долю г. Минска и Минской области приходится 50,0% от общего объема депозитов физических лиц; на долю Брестской – 10,7%; Витебской области – 10,4%; Гомельской – 11,7%; Гродненской – 9,0%. На долю Могилевской области приходится наименьший удельный вес общего объема депозитов населения – 8,2%.

В отчетном периоде банки для привлечения средств населения более широко использовали такой финансовый инструмент как облигации. За счет выпуска облигаций банками привлечено по состоянию на 01.01.2009 г. денежных средств населения в объеме 174,9 млрд. рублей. Объем облигаций, выпущенных и размещенных на первичном рынке среди физических лиц, увеличился с начала года на 396 % или на 49,6 млрд. рублей. С учетом выпущенных облигаций объем привлеченных средств физических лиц на отчетную дату составил 13 712,1 млрд. рублей. Выпущенные облигации занимают 1,3% в привлеченных средствах населения с учетом облигаций.

Необходимо отметить работу банков по привлечению в экономику страны ресурсов из-за рубежа. Если на начало 2008 г. средства нерезидентов составляли 12,8% всех ресурсов банковского сектора, то по состоянию на 01.01.2009 г. их удельный вес составил 10,7%.

Таким образом, расширение ресурсной базы сформировало предпосылки для дальнейшего увеличения объемов кредитной поддержки процессов экономического роста.

Второе десятилетие развития белорусской банковской системы проходит под знаком активизации продажи финансовых услуг широкому кругу клиентов.

Структура активных операций банковской системы Республики Беларусь свидетельствует о том, что кредитование является приоритетным направлением размещения банками ресурсов. Так, в последние годы существенно возросли активы банковского сектора. Основным фактором их роста являлось существенное увеличение кредитных операций банков.

Кредиты субъектам хозяйствования-резидентам являются основным направлением размещения средств банков. По состоянию на 01.01.2009 г. года доля требований к субъектам хозяйствования в структуре активов банков составила 54,3%. При этом за 2008 год их объем увеличился на 12052 млрд. рублей, или на 53,8%. Значительный объем средств направлялся также на кредитование физических лиц [5].

В 2007-2008 годы банковская система полностью удовлетворяла предъявляемый экономикой спрос на кредиты. Темпы наращивания кредитования существенно опережали темпы роста ВВП. Так, прирост требований банков к экономике в бело­русских рублях и иностранной валюте в реальном выражении в среднем за 2008 год по отношению к соответствующему периоду 2007 г. составил 39,6 % (в белорусских рублях — 33,9 %) при увеличении реального ВВП на 8,2%.

В 2007-2008 гг. сохранились темпы роста кредитов банков экономике (табл. 3.2). При этом на 01.01.2009 г. доля долгосрочных кредитных вложений банков составила 75,7 процента в общей сумме кредитных вложений банков.

Таблица 3.2

Динамика требований и кредитов банков экономике, млрд. руб.

Показатели	01.01. 2007	01.01. 2008	01.01.2009
Требования банков к экономике в белорусских рублях в иностранной валюте, млн. долларов США	20783,0 13456,8 3423,4	30 860,6 18821,7 12038,9	48212,5 32853 15359,6
в том числе кредиты банков экономике в белорусских рублях в иностранной валюте, млн. долларов США	19657,8 13017,1 3103,1	28976,6 18069,4 10907,9	44765,9 30934,2 13831,6

Примечание: Источник [24, с.12], [5]
Валовые выдачи банками кредитов экономике в белорусских рублях и иностранной валюте за 2008 год составили 44765,9 млрд. рублей и увеличились по сравнению с 2007 годом на 39,8 процента, или на 15789,3 млрд. рублей.

Доля выданных долгосрочных кредитов в общем объеме кредитов, выданных экономике за 2008 год, составила 41,1 процента.

Предъявляемый предприятиями и населением спрос на кредиты полностью удовлетворяется. Требования банков к экономике на 01.01.2009 г. достигли 59 трлн. руб. (рис. 3.4).

Рис. 3.4. Требования банков к экономике

Примечание: Источник [1, с.7], [5]
При этом в составе требований банков к экономике преобладает национальная валюта. Объем требований в рублях по состоянию на 01.01.2009 г. составил 42806,2 млрд. руб., в иностранной валюте в долларовом эквиваленте — 7283,5 млн. долл. США. Удельный вес требований в белорусских рублях по состоянию на 01.01.2009 г. составил 72,7 %.

Кредитование населения на современном этапе экономического развития Беларуси является важнейшим направлением деятельности отечественных банков.

Требования к физическим лицам по состоянию на 01.01.2009 г. составил 12 720,8 млрд. рублей. С начала года объем задолженности населения по кредитам на потребительские цели увеличился на 53,2%, кредитная задолженность на финансирование недвижимости увеличилась на 35,4%.

В среднем на одного жителя республики на начало 2008 года приходилось 822,3 тыс. рублей, или 382,5 доллара США в эквиваленте, задолженности по кредитам на финансирование недвижимости и потребительские цели, а на 01.10.2008 уже 1 177,2 тыс. рублей, или 557,1 долларов США в эквиваленте.

Лидирующие позиции на рынке кредитных услуг населению занимает ОАО «АСБ Беларусбанк» – более 60% от общего объема кредитной задолженности по республике. Это обусловлено специализацией банка на работе с населением, сложившейся исторически, а также предоставлением физическим лицам льготных кредитов на строительство и приобретение жилья за счет централизованно выделяемых ресурсов. По состоянию на 01.01.2009 г. на долю ОАО АСБ «Беларусбанк» приходилось 61,1% кредитной задолженности населения в целом по республике.

По информации банков наибольшим спросом у населения пользуются кредиты на потребительские цели, которые выдаются на: приобретение автомобилей, отдых и туризм, медицинские услуги, обучение, молодым семьям, молодым специалистам и другие потребительские нужды.

О приоритетности развития кредитования физических лиц как одного из сегментов рынка розничных банковских услуг свидетельствует рост доли кредитной задолженности населения в кредитных портфелях банков. Удельный вес кредитов, выданных банками республики населению, в общем объеме их кредитных портфелей увеличился с 21,2% на 01.01.2008 г. до 28,2% на 01.01.2009 г. [5].

Расширяется перечень предлагаемых видов потребительских кредитов для населения за счет внедрения банками отдельных целевых программ, в том числе поддерживающих отечественных товаропроизводителей. Следует отметить успешную работу по освоению рынка кредитования населения таких банков, как ОАО «АСБ Беларусбанк», «Приорбанк» ОАО, ОАО «Белвнешэкономбанк», ОАО «Белинвестбанк» и ОАО «БПС–Банк». Из несистемообразующих банков активно кредитуют население ЗАО «Дельта Банк», ОАО «Белгазпромбанк», ЗАО «Абсолютбанк».

Расширение спектра услуг при кредитовании населения осуществляется банками не только за счет предложения новых видов кредитов в зависимости от целей, но и совершенствованием способов их предоставления и упрощением самой процедуры кредитования. При этом используются скоринг–процессы, что позволяет осуществлять экспресс–кредитование покупателей. Также банками продолжается работа по внедрению программного обеспечения по централизации базы данных клиентов – физических лиц, что позволяет расширять каналы сбыта банковских услуг и продуктов.

Действующая в республике система безналичных расчетов позволяет клиентам банков осуществлять расчеты с использованием различных платежных инструментов. Банковская пластиковая карточка стала одним из самых популярных платежных инструментов в системе электронных банковских услуг. Набор фактически предоставляемых тем или иным банком держателям пластиковых карт услуг зависит от степени технической оснащенности и проводимой банком политики на этом сегменте рынка. В настоящее время банками обеспечен прием платежей за коммунальные услуги, услуги мобильной и электрической связи, услуги Интернет–провайдеров, телевизионных каналов и других через банкоматы, инфокиоски, платежные терминалы, мобильные телефоны.

По состоянию на 01.01.2009 г. всего в республике в обращении находилось 6083892 млн. карточек международных и внутренних систем расчетов. Количество функционирующих банкоматов на отчетную дату составило более 2–х тысяч. Число предприятий торговли (сервиса), принимающих карточки при оплате за реализуемые товары (услуги) на 01.01.2009 г. составило 8962 [5].

Наиболее распространены в Беларуси карточки международных систем расчетов VISA и MasterCard. Основная часть карточек, эмитированных в рамках международных систем расчетов, – «зарплатные».

Сегодня на рынке банковских пластиковых карточек разработаны и внедряются спецификации EMV, позволяющие обеспечить прием в терминальном оборудовании EMV–совместимых карточек различных систем расчетов (ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «БПС–Банк»).

В республике развивается межбанковская кооперация как по расширению операционной сети пластиковых карт, так и наращиванию сервисных возможностей. Проводятся маркетинговые мероприятия различных целевых направлений – для увеличения объемов безналичного оборота, остатков по счетам, обучение началам бюджетного планирования своих расходов. В целях дальнейшего снижения доли расчетов граждан наличными денежными средствами расширяется спектр услуг в сфере расчетов с поставщиками товаров и услуг с предприятиями.

На постоянной основе банками проводится работа по расширению для клиентов перечня услуг, которые можно оплатить с использованием банковских пластиковых карточек. К примеру, это можно сделать посредством SMS–сообщений с мобильного телефона (ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «БПС–Банк», ОАО «Белвнешэкономбанк», ОАО «Банк Москва–Минск», ОАО «Белгазпромбанк» и другие). Также развивается дистанционное обслуживание физических лиц с помощью системы Интернет–банкинг (ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белвнешэкономбанк», ОАО «Банк Москва–Минск», ЗАО «Минский транзитный банк», ОАО «Белгазпромбанк» и другие). Можно оплатить в безналичном порядке одним из вышеуказанных способов услуги операторов мобильной связи, кабельного телевидения, Интернет–провайдеров, РУП «Белтелеком», коммунальные услуги.

Развивается единое расчетное и информационное пространство (ЕРИП), создаваемое для предоставления возможностей физическим и юридическим лицам оплаты с использованием любых инструментов платежей за предоставленные им услуги. ЕРИП базируется на принципах единых, равных и повсеместных прав, предоставляемых всем участникам системы. Со стороны расчетных агентов к процессу формирования ЕРИП в настоящее время подключились 16 банков.

В 2008 году отмечено дальнейшее развитие такого направления розничного банковского бизнеса, как операции купли–продажи мерных слитков золота, серебра и платины, памятных и юбилейных монет Национального банка. По состоянию на 01.01.2009 г. право на совершение операций с драгоценными металлами и камнями имело восемь банков [5]. Как показывает опыт работы банков на данном сегменте рынка, наибольшей популярностью у населения пользуются мерные слитки драгоценных металлов небольшого номинала.

В целях активизации работы по привлечению денежных средств населения в банковскую систему, расширению спектра банковских услуг банки уделяли внимание рекламному сопровождению процесса оказания розничных банковских услуг. Наряду с традиционными способами доведения до клиентов информации о банковских услугах (телевидение, радио, газеты, рекламные буклеты и наружная реклама), применялись мультимедийные средства (Интернет, видеоэкраны, информационная лента информагентств и др.). Большинством банков созданы и функционируют в актуальном режиме с постоянным информационным наполнением веб–сайты в сети Интернет.

Значительное внимание уделяется совершенствованию законодательной базы функционирования банковского сектора. Так, 10 июня 2008 г. Палатой представителей Национального собрания Республики Беларусь принят в первом чтении проект Закона Республики Беларусь «О кредитных историях». Его вступление в силу будет способствовать дальнейшему развитию кредитного рынка Республики Беларусь, упрощению доступа к банковским кредитам для добросовестных заемщиков.

Кроме того, 14 июля 2008 г. Президентом Республики Беларусь подписан Закон Республики Беларусь «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц». Основная цель этого закона — защита прав и законных интересов физических лиц, стимулирование привлечения сбережений населения и укрепление его доверия к банковской си­стеме Республики Беларусь [1, с.8].
3.3. Направления развития и совершенствования банковской системы Республики Беларусь
В 2009 году, учитывая расширение спроса на банковские услуги организациями нефинансового сектора экономики и населением, приоритетом в развитии банковского сектора явится повышение устойчивости его функционирования.

За 2009 год прирост нормативного капитала в банковском секторе составит 18 – 25 процентов, рентабельность капитала банков (после выплаты налогов) – не менее 10 процентов, доля проблемных активов в активах банков, подверженных кредитному риску, не превысит 5 процентов [14].

Прирост активов банков планируется на уровне 35 – 42 процентов. Это означает, что к концу 2009 года обеспеченность ВВП банковскими активами (главным образом кредитами) достигнет 50 – 51 процента.

Требования банков к экономике возрастут на 36 – 44 процента. При этом объем выдачи инвестиционных кредитов банков составит 7 – 7,5 трлн. рублей, в том числе на жилищное строительство – 2,9 – 3,8 трлн. рублей.

В 2009 году в целях расширения национального финансового рынка и вовлечения в него новых участников продолжится работа по созданию новых финансовых инструментов и механизмов, широко используемых в мировой финансовой практике.

В 2009 году Национальный банк обеспечит эффективное, надежное и безопасное функционирование национальной платежной системы, а также дальнейшее расширение сферы безналичных расчетов в экономике республики и сокращение доли расчетов посредством наличных денег.

Со 2 января 2009 года Национальный банк перешел к использованию механизма привязки курса белорусского рубля к корзине иностранных валют.

В рамках ранее существовавшего механизма привязки национальной валюты к доллару США поддерживался стабильный курс рубля именно к этой валюте и обеспечивались его изменения строго в заданных границах. Так, в 2008 году курс белорусского рубля по отношению к доллару не превысил установленной и объявленной верхней границы – 2200 рублей за 1 доллар.

При использовании нового механизма в 2009 году будет обеспечиваться общая стабильность курса белорусского рубля к корзине иностранных валют: доллар США – евро – российский рубль. Эти важные для экономики и населения иностранные валюты вошли в состав корзины с равными долями.

При новом механизме снижение курса белорусского рубля к одной из валют корзины может происходить при ее усилении на мировом рынке и будет компенсироваться укреплением нашей национальной валюты к другим иностранным валютам корзины.

Долгосрочные приоритеты и направления развития банковского сектора на пятилетний период определены Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 годы и Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 гг. Это, во-первых, повышение его устойчивости и эффективности функционирования; во-вторых, рост потенциала и совершенствование состава банковских инструментов в соответствии с растущими потребностями экономики и населения [2, с.7].

Прогнозируется, что финансовый потенциал банковского сектора продолжит расти более высокими темпами, чем ВВП страны. Так, объем ресурсной базы банков за пять лет при реализации намеченных общеэкономических и монетарных мер может увеличиться в 2,7-3,2 раза.

Величина собственного капитала банков будет поддерживаться на уровне, достаточном для покрытия принимаемых ими рисков, с одной стороны, и обеспечивающем инвестиционную привлекательность банковского сектора, с другой стороны. Ожидается его увеличение за 2006-2010 гг. в 2,7-3,1 раза.

Программа содержит также прогнозный ориентир рентабельности банков на долгосрочную перспективу. К концу 2010 г. рентабельность капитала банковского сектора при инфляции, не превышающей 5%, предположительно составит не менее 6-8% [16].

В соответствии с содержащимся в Программе прогнозом отношение ресурсной базы к ВВП к концу 2010 г. может увеличиться до 40-43%, собственного капитала - 7,9-8,4%, банковских кредитов экономике - до 29-31% (рис. 3.5).



Рис. 3.5. Показатели банковского сектора Республики Беларусь

в соотношении с ВВП, в %

Примечание. Источник: [2, c.8]
Среди целей и направлений роста, которые рассматриваются как приоритетные для банковской системы на период до 2010 года, можно указать следующие [19, с.36].

Сохранение и дальнейшее повышение уровня доверия к белорусским банкам со стороны кредиторов и вкладчиков, отечественных и зарубежных клиентов и партнеров. В конечном счете это основной капитал, залог всякой успешной банковской деятельности.

Оптимизация участия государства в уставном капитале банков, сохранение под контролем государства тех из них, которые обеспечивают выполнение ключевых государственных программ социально-экономического развития. Концентрация в них ресурсов, позволяющих выполнять поставленные задачи с высокой степенью гарантии. Повышение эффективности управления данными банками со стороны государства.

Ориентация на реальный сектор экономики. Максимально возможное (при условии соблюдения нормативов предельного кредитного риска) удовлетворение потребностей клиентов банков в кредитных ресурсах. Расширение кредитования населения за счет упрощения и ускорения процедур предоставления потребительских кредитов. Расширение кредитования малого и среднего бизнеса, в том числе инновационного. При этом увеличение объемов соответствующих услуг не должно осуществляться в ущерб устойчивости банковского сектора.

Увеличение ресурсной базы банков за счет внутренних и внешних источни­ков, повышение доли средств, привлекаемых на средние и длительные сроки. Условием устойчивого роста ресурсной базы банков из внутренних источников является повышение реальных доходов населения, укрепление финансового состояния предприятий, внедрение системы гарантирования возврата вкладов физических лиц, расширение состава банковских продуктов для привлечения средств населения. Для успешного привлечения средств от нерезидентов необходимо обеспечить достижение нашими банками (и страной в целом) приемлемых по международным стандартам критериев финансовой устойчивости. В этом плане можно ставить цель получения белорусскими банками, активно проводящими трансграничные операции, международных кредитных рейтингов. Актуальным является и вопрос о присвоении кредитного рейтинга для страны в целом.

Повышение инвестиционной привлекательности белорусских банков для отечественных и зарубежных инвесторов. От последних, в частности, ожидается привнесения на белорусский рынок новых финансовых продуктов, современных технологий, высокой культуры корпоративного управления, придания нового импульса здоровой конкуренции между кредитными организациями. Предстоит улучшить законодательное обеспечение прав инвесторов, создать условия для снижения некоммерческих рисков вложений и свободного вывоза прибыли, в полном объеме использовать принципы международных стандартов финансовой отчетности в кредитных организациях, на предприятиях и в организациях нефинансового сектора. Необходимо насколько возможно пойти навстречу требованиям и пожеланиям по либерализации национального рынка банковских услуг, выдвигаемым к Республике Беларусь в процессе переговоров о ее вступлении в ВТО. Но при этом в обязательном порядке будем учитывать принципы и критерии обеспечения безопасного функционирования национального банковского сектора, использования его потенциала для приоритетного решения задач социально-экономического развития страны.

Выход на европейские показатели уровня процентных ставок и рентабельности работы банков. Расширение состава и доведение качества оказываемых ими услуг до европейского уровня, повышение привлекательности и доступности последних для населения.

Совершенствование методов регулирования, надзора и контроля за деятельностью банков. Необходимо полностью завершить процесс формирования нормативной базы, закрепляющей применение в белорусской надзорной практике международно признанных норм, в том числе определенных в документе Базельского комитета по банковскому надзору «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора». Как показывает опыт, для устойчивости, надежности банка, в том числе государственного, важное значение имеет уровень управления им. Поэтому мы будем повышать требования к владельцам и руководителям кредитных организаций как на этапе регистрации и лицензирования, так и в последующей работе. Завершим работы по созданию и внедрению в постоянную практику систем раннего реагирования и предупреждения проблемных ситуаций. Продолжим процесс совершенствования и оптимизации отчетности, представляемой кредитными организациями. Число контролируемых банковских рисков будет возрастать — это международное требование. Но количество форм отчетности должно сокращаться, а процедуры ее предоставления упрощаться. Их постараемся насколько возможно автоматизировать, не допускать дублирования поступающей информации, сократить издержки на подготовку отчетности.

В области развития инфраструктуры банковского бизнеса особое внимание необходимо уделять вопросам функционирования платежной системы, гарантирования возврата вкладов физических лиц, создания бюро кредитных историй. Продолжится совершенствование платежной системы Республики Беларусь, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Для сокращения наличного денежного оборота необходимо дальше развиваться методологическую и техническую базу, способствующую внедрению безналичных инструментов платежа с использованием современных информационных технологий, включая платежные карты. Продолжится совершенствование тарифной политики в этой перспективной сфере деятельности банков.

Таким образом, ближайшие перспективы развития банковской системы Республики Беларусь следующие [19, с.41].

В числе приоритетных направлений банковского кредитования — кредитование экспортно-ориентированных предприятий, предприятий агропромышленного комплекса в рамках реализации Государственной программы возрождения и развития села на 2005-2010 годы, а также жилищного строительства. Дальнейшее развитие получит потребительское кредитование.

Значительное внимание предстоит уделить оптимизации активов и пассивов банков, главным образом за счет увеличения доли долгосрочных привлеченных средств, повышения качества управления ликвидностью банков, расширения перечня современных операций и услуг.

Будет продолжена работа по снижению доли проблемных активов банков. Доля проблемной задолженности в задолженности клиентов и банков по кредитным операциям не должна превысить 2,5 процента.

По мере создания необходимой нормативно-правовой базы ужесточатся условия государственной регистрации и лицензирования деятельности банков. Продолжится совершенствование системы экономических нормативов, ограничивающих риски банковской деятельности. Планируется отказ от предоставления льгот при расчете экономических нормативов и формировании резервов, использования иных льготных режимов в ходе выполнения надзорных процедур.

По-прежнему актуальным остается расширение перечня современных банковских операций и услуг, оказываемых населению, чему способствует совер­шенствование нормативно-правовой базы, изучение зарубежного опыта.

Продолжится поэтапный переход банков на международные стандарты финансовой отчетности.

Основным направлением двустороннего сотрудничества с МВФ останется привлечение технической помощи по актуальным аспектам деятельности наци­ональной банковской системы. Взаимоотношения с группой организаций Всемирного банка и Европейского банка реконструкции и развития будут развиваться в рамках действующих стратегий сотрудничества с Республикой Беларусь в целях использования их финансовых ресурсов для нужд малого и среднего бизнеса страны.

В заключении следует отметить, что сроки достижения целей и решения задач по развитию банковской системы во многом будут зависеть от эффективности макроэкономической политики, общих темпов, характера развития и структурных преобразований в экономике нашей страны.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основе проведенного в курсовой работе исследования, можно сделать следующие выводы и предложения.

Современная банковская система — совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период.

Главными действующими лицами банковской системы в условиях рыночной экономики являются банки. Современные банки – это коммерческие организации, занимающиеся аккумулированием денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные услуги экономического характера, обслуживающие своих клиентов, выполняющие разнообразные финансовые операции.

В организационном плане различают одноуровневую (или централизованную) и двухуровневую банковские системы. Помимо этих типов систем особо выделяют децентрализованную банковскую систему США (Федеральная Резервная Система США).

Банковская система Республики Беларусь в отличие от развитых стран, в которых банки прошли длительный и сложный путь развития в условиях рыночной экономической системы, находится на этапе становления. Вместе с тем банковская система республики создавалась и развивается с учетом мирового банковского опыта.

В настоящее время в Республике Беларусь создана двухуровневая банковская система. Верхний уровень занимает Национальный банк, который проводит кредитную политику страны. Нижний уровень занимают коммерческие банки.

Структура банковской системы Беларуси достаточно близка по своему содержанию к модели банковской системы наиболее развитых стран. Она в большей степени отвечает потребностям рыночного хозяйства, чем дореформенная, однако до полного завершения ее процесса ее становления еще далеко.

Следует отметить, что белорусские коммерческие банки играют важную роль в экономике. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сфере использования. Благодаря банкам в республике действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительство жилья и др.

Подводя итог вышесказанному, можно сделать вывод, что банковской системой республики активизирована работа по расширению перечня и повышению качества услуг. Сегодня белорусские банки оказывают те же услуги, что и зарубежные. Вместе с тем каждый банк должен объективно оценить свои планы по развитию бизнеса и принять необходимые меры по их безусловному выполнению, сконцентрировав усилия на решении следующих задач: совершенствование действующего законодательства в целях создания необходимых условий для расширения спектра банковских услуг; внедрение новых видов услуг, обеспечивающих рост депозитов.; расширение кредитования путем разработки и внедрения новых видов кредитов, упрощения процедуры кредитования с целью повышения доступности; расширение перечня услуг, оказываемых банками при осуществлении безналичных расчетов посредством современных банковских инструментов и технологий; улучшение качества предоставления банковских услуг путем повышения культуры обслуживания, оптимизации графиков работы подведомственных учреждений, внедрения внутренних систем оценки качества.

Цели и задачи развития банковской системы нашей страны сформулированы в Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 годы и Программе развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 гг.

Концепцией определены следующие основные направления развития банковской системы на перспективу: совершенствование институциональной и функциональной структур; расширение ресурсной базы, оптимизация активов и пассивов; повышение капитализации; формирование среды добросовестной конкуренции; совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля; развитие информационных технологий; развитие платежной системы; совершенствование бухгалтерского учета; кадровое обеспечение.

Следует отметить, что для дальнейшей успешной работы банковской системы в области развития рынка банковских услуг, повышения доверия к банковской системе, необходимо создание соответствующих макроэкономических условий (повышение эффективности производства, уровня доходов населения, поступательное снижение инфляции) и условий, определяемых состоянием банковской системы (повышение капитализации банковских учреждений, расширение их ресурсной базы, увеличение доли активов банковской системы в ВВП). В целях создания данных условий важна согласованная деятельность органов власти и управления, Национального банка и банков республики.

В заключение хотел бы подчеркнуть следующее. В нашей стране сформирована устойчивая, динамично развивающаяся банковская система. Однако для ее дальнейшей эффективной работы необходимо стараться с максимальной эффективностью применять опыт и технологии ведущих центральных и коммерческих банков других стран, учитывать рекомендации международных финансовых организаций. При этом необходимо стремимся рационально сочетать зарубежные достижения с собственными наработками, исходить из интересов национальной экономики и задач социального развития страны.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. 
   Алымов, Ю.М. Итоги выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за девять месяцев 2008 года и задачи банковской системы по их дальнейшей реализации / Ю.М. Алымов // Банковский вестник. - 2008. - №32. - С.4-9.
   
2. 
   Алымов, Ю.М. Республика Беларусь: эволюция денежно-кредитной политики и перспективы развития банковского сектора / Ю.М. Алымов // Деньги и кредит. - 2007. - №8. - С. 3-8.
   
3. 
   Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под общ. ред. М.А. Коноплицкой. - Минск: Выш. шк., 2008. – 315с.
   
4. 
   Богданкевич, О.А. Организация деятельности коммерческих банков: ответы на экзамен. вопросы / О.А. Богданкевич. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 128с.
   
5. 
   Бюллетень банковской статистики [Электронный ресурс] / Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: // http://www.ndrb.by. – Дата доступа: 20.03.2009.
   
6. 
   Годовой отчет Национального банка республики Беларусь за 2007 год [Электронный ресурс] / Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http:// www.nbrb.by. – Дата доступа: 20.03.2009.
   
7. 
   Грузицкий, Ю.Л. История развития денежно-кредитной системы Беларуси: учеб. пособие / Ю.Л. Грузицкий. – Минск: Экоперспектива, 2002. – 172с.
   
8. 
   Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. - Миснк: Мисанта, 1996. – 435с.
   
9. 
   Короткевич, А.И. Денежное обращения и кредит: учеб. пособие / А.И. Короткевич. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 352с.
   
10. 
    Короткевич, А.И. Деньги, кредит, банки: ответы на экзамен. вопросы / А.И. Корокевич. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 160с.
    
11. 
    Лобанов, А. Денежно-кредитная политика как система / А. Лобанов // Банковский вестник. – 2004. - №1. – С.36-39.
    
12. 
    Лузгин, Н.В. Реализации концепции развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года / Н.В. Лузгин // Банковский вестник. - 2008. - №22. - С.10-15.
    
13. 
    Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2001. – 512с.
    
14. 
    Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2009 год [Электронный ресурс] / Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: // http://www.ndrb.by. – Дата доступа: 20.03.2009.
    
15. 
    Полегошко, Т. Рынок розничных банковских услуг: современные аспекты и дальнейшее развитие / Т. Полегошко // Банковский вестник. - 2008. - №1. - С.5-13.
    
16. 
    Программе развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 гг. [Электронный ресурс] / Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: // http://www.ndrb.by. – Дата доступа: 20.03.2009.
    
17. 
    Прокопович, П.П. Банковская система Республики Беларусь: устойчивость и высокие темпы роста / П.П. Прокопович // Экономика Беларуси. - 2008. - №1. - С.16-21.
    
18. 
    Прокопович, П.П. Без эффективной и надежной банковской системы не может быть эффективной экономики / П.П. Прокопович // Заря. - 2006. -№ 31. - С.8-9.
    
19. 
    Прокопович, П.П. Залог стабильности / П.П. Прокопович // Белорусская думка. - 2006. - № 2. – С.35-43.
    
20. 
    Прокопович, П.П. Об итогах выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2007 год и задачах банковской системы страны по их реализации в 2008 году / П.П. Прокопович // Банковский вестник. - 2008. - №4. - С.5-10.
    
21. 
    Раков, А. Новые источники расширения ресурсной базы банков / А. Раков // Банковский вестник. - 2007. - №22. - С.38-43.
    
22. 
    Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / В.И. Тарасов. – Минск: Мисанта, 2003. – 512с.
    
23. 
    Тенденции в денежно-кредитной сфере Республики Беларусь в январе-мае 2008 году // Банковский вестник. - 2008. - №21. - С.3-12.
    
24. 
    Тенденции в денежно-кредитной сфере Республики Беларусь в 2007 году // Банковский вестник. - 2008. - №6. - С.3-12.
    
25. 
    Экономическая теория: учеб. / В.Д. Камаева [и др.]; под общ. ред. В.Д. Камаевой. - 5-е изд., перераб. и доп. – М.: ВЛАДОС, 1999. – 422с.
    

ПРИЛОЖЕНИЕ 1