Реферат Социально-экономическая сущность страхования 2
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Государственное образовательное учреждение высшего
профессионального образования
Нижегородский Государственный Университет
Имени Н.И. Лобачевского
ФАКУЛЬТЕТ ПОДГОТОВКИ РЕГИОНАЛЬНЫХ КАДРОВ
Специальность: « Финансы и кредит»
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
Дисциплина: «Страхование»
Тема: «Социально-экономическая сущность страхования».
Вариант 1
Выполнила: Батракова А.С.
Группа 3-23ФК/13
Проверила: Передня С.С.
Дзержинск, 2010г.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение.
1.Обеспечение непрерывности процесса общественного производства.
2.Различные формы и методы страховой защиты общественного производства.
3.Страхование как экономическая категория.
Список литературы.
ВВЕДЕНИЕ
Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропро-изводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно. Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба. Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко делимых продуктов, формируемых путем подушных натуральных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.
В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.
Страхование во все времена считалось доходным делом. Такие фирмы, как скажем, английская “Ллойдс”, являются явными “передовиками производства” по части сбора прибыли в странах с рыночной экономикой.
1.Обеспечение непрерывности процесса общественного производства.
Благодаря страхованию, как правило, удается ограничить сферу распространения ущерба и не допустить его воздействия на другие лица и предприятия. Таким образом происходит локализация первичного ущерба и нераспространение его на другие хозяйственные единицы. Поэтому можно говорить о том, что страхование обеспечивает продолжение воспроизводственного процесса при наступлении страхового события. Так, например, реализация незастрахованного риска на промышленном предприятии может отрицательно сказаться на отношениях этою предприятия с кредиторами, поставщиками и потребителями продукции. Под угрозой могут оказаться рабочие места не только на этом предприятии, но и на других, связанных с ним предприятиях.
Если же предприятие застраховало риск наступления определенного события, то и ущерб концентрируется только на нем. Тем самым страхование увеличивает стабильность всей экономики в целом и создает условия для беспрепятственной реализации воспроизводственного процесса.
Страховая защита общественного производства как экономическая категория.
Негативные проявления стихийного характера сил природы и общества, связанные с материальными потерями, в первом приближении воспринимаются людьми как случайные события, однако их периодическое наступление доказывает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера. Процесс воспроизводства представляет собой конфликтное взаимодействие и противоборство различных сил природного и общественного характера. С одной стороны — противоречия между человеком и природой, с другой — общественные противоречия. В совокупности взаимодействия различных противоречий в производстве и жизнедеятельности создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск. Риск объективно присущ раз личным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям.
Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:
-случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;
-выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
-объективная потребность возмещения ущерба; <;i> реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события. В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.
Воплощение страховой защиты в страховых фондах.
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты является страховой фонд — совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Исторически первой организационной формой материального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд. Новое качество страховой фонд получил в связи с вьделением из товарного обращения специфического товара — денег.
Появление денег освободило страховой фонд от массы технических неудобств, связанных с натурально-вещественным его содержанием, открыло перед ним новые возможности. Прежде всего благодаря денежной форме, в которой также стал создаваться страховой фонд, его ресурсы могли быть быстро превращены в любую потребительную стоимость, необходимую для возмещения возникшего ущерба. Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота.
Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения.
Мощным импульсом к организации страховой защиты стали общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной торговли, связанной с повышенным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские займы), вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов — страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосредоточивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.
В результате формируется научное знание о страховом риске и его оценке, опирающееся на познание законов природы и общества.
2.Различные формы и методы страховой защиты общественного производства.
Как в процессе осуществления хозяйственной деятельности, так и в частной жизни граждан могут произойти различные случайные события, наносящие материальный ущерб. Поскольку эти события несут реальную угрозу, перед людьми ещё с древних времён встала задача найти способы противодействия их влиянию. В результате был разработан целый ряд мер, направленных на борьбу с негативными случайными явлениями и преодоление их отрицательных последствий. Совокупность таких мер можно назвать страховой защитой. Таким образом, под страховой защитой понимается общественная категория, отражающая совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия и возмещением потерь, наносимых ими. В последние десятилетия всё большее распространение в мире получает такой вид деятельности, впервые появившийся в США в начале 1960-х годов, как система управления рисками. Её можно определить, как систему мероприятий, целью которых является организация защиты предпринимательской деятельности от негативных финансовых последствий непредвиденных событий или неблагоприятных обстоятельств.
Можно выделить следующие этапы деятельности, направленной на борьбу с различного рода случайностями. 1. Определение рисков, угрожающих тому или иному субъекту. 2. Оценка рисков. 3. Предупреждение наступления неблагоприятных событий. 4. Осуществление мер, направленных на сокращение убытков от воздействия события, которое уже произошло или происходит. 5. Поиск средств, за счёт которых будут возмещаться убытки, нанесённые происшедшим событием.
Рассмотренные способы возмещения убытков, хотя и могут быть использованы в той или иной мере в определённых случаях, не являются универсальными, применимыми во всех ситуациях, когда наносится ущерб. Поэтому необходимо иметь специальный источник средств, предназначенный для возмещения убытков, причиняемых различными случайными событиями. Таким источником являются страховые (резервные) фонды.
Формирование страховых фондов.
Страховые фонды могут формироваться не только в денежной, но и в материальной форме, однако денежная форма наиболее представительна и универсальна. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.
Существует амортизационная теория страхового фонда, согласно которой страховой фонд как и амортизация постепенно переносится на готовый продукт, поэтому расходы, связанные с формированием страхового фонда, логично включать в издержки производства.
Страховой фонд в Российской Федерации может образовываться в следующих организационных формах:
- централизованный страховой фонд; -децентрализованный страховой фонд; - страховой фонд страховщик. При этом следует отметить, что в РФ система экономической защиты от риска реализуется через страховщиков. Система экономической защиты осуществляется на базе страхового дела.
Децентрализованные и централизованные страховые фонды.
1 Децентрализованная форма - это страховой фонд отдельного предприятия. Он обособлен, и средства его аккумулируются и расходуются в рамках одного предприятия, то есть происходит самострахование. Как правило, такая форма страховых фондов создаётся в виде натуральных запасов и должна возобновляться ежегодно. Самостоятельная форма предполагает, что каждое отдельно взятое хозяйство будет в ожидании бедствия накапливать необходимые материальные и финансовые средства, которые смогли бы перекрыть возможный ущерб, не прерывая надолго нормального функционирования. Но у этой формы есть и недостатки. Во-первых, нельзя заранее предвидеть ни момента наступления несчастного случая или бедствия, ни его разрушительной силы, ни его последствий, следовательно, нельзя и определить время, достаточное для создания такого фонда. Во-вторых, поставив перед собой такую задачу, хозяйство должно накопить фонд, равный стоимости всех его основных и оборотных средств, что экономически бессмысленно, так как основная часть этих средств окажется замороженной, выбывшей из оборота, или в силу каких-либо обстоятельств, будет использована не по назначению.
2 Централизованная форма - страховой фонд, источником образования которого служат общегосударственные, местные и другие ресурсы. Он обеспечивает возмещение ущерба от аварий, бедствий в масштабах государства. Формируется как в денежной, так и в натуральной форме- путём уплаты страховых взносов обособленными физическими и юридическими лицами. Натуральные резервы формируются из регулярно возобновляемых запасов готовой продукции сырья, материалов, топлива, продовольствия и т.п. Денежные резервы фондов образуются ежегодно при составлении государственных бюджетов. В отраслях народного хозяйства денежные резервы создаются в виде фондов для оказания финансовой помощи предприятиям и организациям данной отрасли.
3 Страховой фонд страховщика (централизованные и децентрализованные формы) В результате страховой деятельности децентрализовано образуется денежный фонд, основным источником которого являются поступления страховых платежей и взносов и отчислений от дохода . Этот фонд, созданный для организации замкнутой раскладки ущерба, носит строго целевой характер, функционирует и используется централизованно. Перераспределительные отношения в страховом фонде характеризуются временным показателем, который обосновывает необходимость резервирования в благоприятные годы части поступивших платежей с целью формирования запасного фонда для возмещения ущерба в неблагоприятные годы.
Направления использования страховых фондов.
Использование средств страхового фонда основано на принципе замкнутой раскладки ущерба. На основе этого принципа осуществляется перераспределение средств как в пространстве, так и во времени. Из-за несовпадения времени поступления средств в страховой фонд и времени выплаты из него у страховщика образуются страховые резервы, которые отражают величину обязательств страховщика по заключенным им со страхователями договорам страхования, но не исполненным на данный момент. Понятие страховых резервов определено в ст. 26 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Величина страховых резервов должна полностью покрывать сумму предстоящих выплат по действующим договорам.
Страховые резервы включают.
· Технические резервы, которые включают, в свою очередь:
o резерв незаработанной премии;
o резервы убытков:
1) резерв заявленных, но неурегулированных убытков;
2) резерв произошедших, но незаявленных убытков;
o дополнительные технические резервы:
1) резерв катастроф;
2) резерв колебаний убыточности;
o другие виды технических резервов, связанных со спецификой обязательств, принятых по договорам страхования.
· Резерв предупредительных мероприятий.
Формирование страховых резервов осуществляется по правилам, утвержденным приказом Росстрахнадзора.
Практика страхования показывает, что у страховщиков формируются большие размеры страховых резервов, которые страховщик в соответствии с законодательством может использовать на принципах диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. В Российской Федерации размещение страховых резервов осуществляется в соответствии с Правилами, утвержденными Росстрахнадзором, приказ № 02-02/06 от 14.03.95 г.
Возможными направлениями использования страховых фондов технических резервов являются следующие:
· государственные ценные бумаги;
· ценные бумаги субъектов РФ и местных органов власти;
· депозитные банковские вклады;
· ценные бумаги (акции, облигации, сертификаты и др.);
· права собственности на долю участия в уставном капитале;
· недвижимость (земля, квартиры, дома и другие виды);
· валютные ценности;
· денежная наличность.
Запрещается использование средств страховых резервов для:
· предоставления займов (кредитов) физическим и юридическим лицам, кроме некоторых случаев, предусмотренных законом (имеют право только на выдачу ссуд страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам);
· заключения договоров купли-продажи, кроме случаев, предусмотренных правилами;
· приобретения акций и паев товарных и фондовых бирж;
· вложения в интеллектуальную собственность;
· инвестиций, не предусмотренных специальными Правилами.
Согласно этим Правилам производится оценка соответствия инвестиционной деятельности в части размещения страховых резервов установленным принципам. Критерием оценки является норматив соответствия (интегральный коэффициент), который определяется следующим образом:
Расчет данного норматива соответствия инвестиционной деятельности (Сп ) производится отдельно по страховым резервам, сформированным по договорам долгосрочного страхования жизни, и по страховым резервам, сформированным по видам страхования, иным, чем страхование жизни.
Норматив соответствия согласно действующим Правилам не может быть ниже установленной величины. Правила устанавливают также рекомендуемую величину норматива.
Страхование как одна из форм страховой защиты и организации страхового фонда.
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Исторически первой организационной формой материального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд.
Новое качество страховой фонд получил в связи с выделением из товарного обращения специфического товара — денег.
Появление денег освободило страховой фонд от массы технических неудобств, связанных с натурально-вещественным его содержанием, открыло перед ним новые возможности. Прежде всего, благодаря денежной форме, в которой также стал создаваться страховой фонд, его ресурсы могли быть быстро превращены в любую потребительную стоимость, необходимую для возмещения возникшего ущерба. Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота.
Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения. Содержание страховых отношений охватывало образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми методами.
Мощный импульс к организации страховой защиты дало общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной торговли, связанной с повышенным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские займы) вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов — страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосредоточивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию. В результате формируется научное знание о страховом риске и его оценке, опирающееся на познание законов природы и общества.
Таким образом, под экономическую категорию страховой защиты подводится научная база. Несмотря на случайный характер наступления стихийного бедствия или иного разрушительного события появилась возможность их научного предвидения. Стало возможным с большой степенью достоверности предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной форме. Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. Меры превенции (т.е. предупреждения возможного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда.
3.Страхование как экономическая категория.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.
Специфика страхования как экономической категории определяется следующими признаками: – наличие страхового риска (и критерия его оценки);
– случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;
– объективная потребность возмещения ущерба;
– наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени;
– замкнутая раскладка ущерба;
– формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
– выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
- реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;
– возвратность страховых платежей;
– самоокупаемость страховой деятельности.
Признаки и отличительные особенности страхования.
Существенными, отличительными признаками страхования являются следующие: 1.Отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятностный характер, так как в их основе лежит страховой риск. 2.Возвратность средств. 3.Раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесенного страхователями за определенный промежуток времени, раскладывается на всех участников страхования, причем результат раскладки представляет величину страхового платежа - вклад каждого участника в формировании страхового фонда.
После отрицательных показателей роста в 2004 и 2005 гг., обусловленного сворачиванием схемного страхования жизни, добровольные виды показали рост в 16% за 2006 г. и 19,3% за 2007 г, причем этот рост происходил равномерно в течение отчетного периода, то есть мы имеем дело с устойчивой тенденцией. При этом страхование жизни возросло на 41,1% за 2007 г. На сегодняшний день дальнейшее развитие будет определятся "Стратегия развития страховой отрасли в РФ на 2008-2012 годы"- документ, определяющий основные изменения в госрегулировании рынка на ближайшие годы. По прогнозам Минфина, совокупные сборы страхового рынка в 2010 г. составят 0,95–1,10 трлн. руб., а выплаты – 0,55–0,60 трлн. руб. В 2012 г. эти показатели будут равняться 1,20-1,50 трлн. руб. и 0,75–0,80 трлн. руб. соответственно, а к 2020 г. – превысят 2,00 трлн. руб. и 1,20 трлн. руб.
Функции страхования.
«Функция (от лат. functio
— исполнение, осуществление) есть внешнее проявление свойств какого-либо объекта в данной системе отношений. Применительно к экономической категории функции представляют собой проявления ее сущности в действии, ее роль в системе общественно-экономических отношений. Функции происходят из самой сущности рассматриваемой категории, отражают ее свойства в реальной действительности и в связи с этим являются производными, вторичными понятиями по отношению к сущности. » Без изучения функций экономической категории невозможно определить специфическое ее назначение в обществе и раскрыть полное ее содержание.
«Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций страхования можно выделить:
-Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Развитие страхового дела в стране, а также проведение страхования в той или иной форме регулирует государство исходя из экономической и социальной обстановки. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части илиполной стоимости пострадавшего имущества. Через функцию формирования специализированного страхового фонда решаются проблемы инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д.
-Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. - Право на возмещение имущественного ущерба имеют только физические и юридические лица, являющиеся участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба физическим и юридическим лицам осуществляется в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством через лицензирование страховой деятельности. Посредством этой функции получает реализацию полнота страховой защиты.
-Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.
- Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий, правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации данной функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать определенную долю денежных средств на предупреждение страхового случая и связанного с ним ущерба .
Также, если рассматривать сущность страхования как особой сферы распределительных отношений, то можно выделить такие четыре функции: 1) противорисковая (выражает основное общественное назначение страхования - возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обстоятельств.); 2) предупредительная (отражает экономическую заинтересованность всех участников страховых отношений (страхователей и страховщика) в ненаступлении рисков, влекущих негативные последствия одинаково для всех.); 3) сберегательная (выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий.); 4) контрольная (страхование реализуется в процессе формирования и расходования средств страхового фонда, включая и стадию осмысливания финансовых результатов страховой деятельности.).
Экономическая необходимость и роль страхования в рыночной экономике.
Человечество живёт и трудится в определённых условиях природной и социальной среды. И в процессе своей жизнедеятельности оно постоянно сталкивается с различными стихийными силами природы, со случайными социальными явлениями. В процессе своей жизнедеятельности человек приобретает знания о природе некоторых рисков и с другой стороны само создаёт новые виды рисков, т.е. существование рисков постоянно меняется только их количество и степень нанесения им ущерба. Поэтому важными задачами общества является своевременное распознавание рисков и проведение соответствующих мероприятий по уменьшению степени риска.
Риски можно ограничить следующими путями:
1.
Переложения – достигается путём переложения ответственности на другого (партнёра) при включении соответствующего пункта в договор (ех: переложение риска по перевозке грузов на компанию поставщика или перевозчика).
2.
Разделение – т.е. разделение риска при осуществлении крупных проектов, в котором принимают участие несколько исполнителей, каждый из несет ответственность в пределах своей доли участия (ех: крупное строительство).
3.
Рассеивание – это возможно при целенаправленном формировании портфеля заказов (ех: банк, чтобы уменьшить риск не возврата, рассеивает выдачу ссуды на несколько фирм)
Однако все эти меры полностью от риска не защищают и, как правило, вводятся меры к формированию денежных фондов для компенсации возможных рисков (страховой или резервный фонды). Три способа образования таких фондов:
- Государством;
- Юридическими и физическими лицами в индивидуальном порядке;
- Страховыми организациями.
В РФ существует две сферы страхования:
- Государственное, социальное страхование;
- Индивидуальное, частное страхование, в его основе лежит договор страхования, договор может быть добровольным или принудительным.
Через страхование финансовых последствий, несение определённых видов риска перекладывается на страховщика.
Признаки страхования:
1.
Чрезвычайность, которая связывает страхование с определённой защитой общественного производства;
2.
Замкнутость, когда раскладка ущерба между страхователями основана на том, что количество пострадавших всегда меньше общего числа застрахованных;
1.
Возместимость ущерба, при котором чем больше охвачена страховщиком территория и количество застрахованных объектов, тем эффективнее перераспределение средств оплата (максимального ущерба за минимальные взносы);
2.
Возвратность внесённых платежей на указанной территории в масштабе в среднем 5 лет.
Сфера применения и перспективы развития страхования.
Завершился 2009 год, один из самых сложных в современной истории страхования и не только. Эпоха легких денег для страховщиков прошла. Это был первый кризисный год, который начал наглядно показывать достоинства и недостатки национального страхового рынка. Кризис стал катализатором всех нарастающих проблем: на фоне падения объемов собранных премий ярче выявились скрытые ранее проблемы недостаточности реальных страховых резервов, качества активов страховщиков, профессионализма менеджеров всех уровней.
Одно дело работать из года в год на фоне растущего рынка, увеличивающейся страховой премии. Другое – на падающем рынке, когда приходится ориентироваться не на темпы прироста взносов и долю рынка, а на убыточность и рентабельность тех или иных видов страхования, когда необходимо оперативно сглаживать отрицательные эффекты, диверсифицируя страховой портфель.
К счастью, кризис заставил многих думать и считать. Но одни решили делать это за счет клиентов, стремясь платить им все меньше и меньше, постепенно девальвируя роль страхования и имя страховщика. Другие серьезно думают о структуре страхового портфеля, уменьшении собственных расходов и заработке на инвестициях от размещения финансовых средств. Первый путь в никуда, так сказать, отсроченная смерть, второй – в цивилизованное будущее.
Состояние рынка : По состоянию на 1 марта на территории Приволжского федерального округа работает 58 страховщиков и 858 филиалов. Как видим из диаграмм, за последние 6 лет число региональных страховщиков неуклонно снижается, со 104 в 2005 г. до 58 в 2010 г.
Количество региональных страховщиков ПФО в 2005-2010гг.
И если число филиалов иногородних страховщиков 5 лет неуклонно росло, то за 2009 год оно сократилось с 861 до 844. Это во многом связано с более решительными действиями Федеральной службы страхового надзора по отзыву лицензий у недобросовестных страховщиков. Однако к концу 2009 года тенденция возобновилась, и в данный момент в Приволжском федеральном округе насчитывается количество филиалов иногородних страховых организаций на уровне конца 2008 года.
Уровень выплат страховщиков ПФО в 2006-2009гг.
| № | Вид страхования | 2006 год | 2007 год | 2007 год | 2009 год |
| 1 | Страхование имущества | 35,44% | 38,33% | 43,73% | 65,34% |
| 2 | ОСАГО | 57% | 67,2% | 73,15% | 67,54% |
| 3 | Личное страхование | 66,24% | 60,62% | 62,57% | 70,05% |
Стабильно в 2009 г. рос уровень выплат практически по всем видам страхования, за исключением ОСАГО, где уровень выплат за год несколько снизился, да и то лишь в связи с изменением территориальных коэффициентов в марте 2009 года.
Количество филиалов в ПФО федеральных компаний в 2005-2010гг.
По объему собранной премии Приволжский федеральный округ уступает лишь Центральному федеральному округу, где собирается свыше половины национальной премии (55,1%). Доля ПФО в России составляет около 13% и соответствует 144 млрд. рублей премии. Из них 58,6% приходится на ОМС и 41,4% на рисковые виды страхования. Обсуждать финансовые потоки по социальному страхованию, коим является ОМС, сегодня нецелесообразно, поговорим о рисковых видах. Их объем снизился в сравнении с 2008 г. на 13,5%. Причем снижение произошло по всем добровольным видам страхования. В таблице можно увидеть эту динамику в ПФО в сравнении с общенациональными показателями.
Совокупные страховые премии, динамика страховщиков ПФО в 2009г. в сравнении с общероссийскими показателями
| | Премии по ПФО, млрд. руб. | Динамика по ПФО в сравнении с 2008г, % | Динамика по России в сравнении с 2008г, % |
| Страховая премия, всего | 144,55 | +0,43 | +2,4 |
| РВС | 59,84 | -13,46 | -11,4 |
| Добровольное страхование | 44,87 | -20,50 | -10,5 |
| Страхование жизни | 1,80 | -17,16 | -18,5 |
| Личное страхование | 9,26 | -13,56 | -6,2 |
| Страхование имущества | 32,36 | -23,08 | -15,7 |
| Страхование ответственности | 1,44 | -2,24 | +15,8 |
| Обязательное страхование | 99,68 | 13,93 | +14,8 |
| ОСАГО | 14,82 | 12,29 | +6,6 |
| ОМС | 84,71 | 14,26 | +16,9 |
Распределение премии по регионам практически не изменилось. По-прежнему среди лидеров Республика Татарстан, Нижегородская и Самарская области, Пермский край и Республика Башкортостан. И если поволжских страховщиков в первую очередь интересует объем собранной премии, то клиентов – объем выплат. Надзор же внимательно следит и за их соотношением.
Уровень выплат по страхованию имущества в регионах ПФО по итогам 2009 года
| № | Регион | Взносы, тыс. руб. | Выплаты, тыс. руб. | Уровень выплат |
| 1 | Нижегородская область | 7 983 485 | 4 407 812 | 55.21% |
| 2 | Республика Татарстан | 6 843 216 | 4 504 595 | 65.83% |
| 3 | Самарская область | 5 642 410 | 3 834 760 | 67.96% |
| 4 | Пермский край | 3 169 501 | 2 398 475 | 75.67% |
| 5 | Республика Башкортостан | 2 650 424 | 2 101 551 | 79.29% |
| 6 | Саратовская область | 1 927 466 | 1 234 264 | 64.04% |
| 7 | Оренбургская область | 1 693 577 | 981 808 | 57.97% |
| 8 | Республика Удмуртия | 1 333 246 | 768 517 | 57.64% |
| 9 | Ульяновская область | 1 201 492 | 551 971 | 45.94% |
| 10 | Республика Чувашия | 1 079 835 | 734 327 | 68.00% |
| 11 | Кировская область | 883 497 | 451 501 | 51.10% |
| 12 | Пензенская область | 789 456 | 387 576 | 49.09% |
| 13 | Республика Мордовия | 715 955 | 278 860 | 38.95% |
| 14 | Республика Марий Эл | 368 675 | 186 464 | 50.58% |
| | Всего по ПФО | 32 362 690 | 21 146 403 | 65.34% |
| | Всего по России | 269 331 168 | 150 431 384 | 55.8% |
Из следующей таблицы можно увидеть этот коэффициент по каждому из субъектов Приволжского федерального округа.
Уровень выплат по ОСАГО в регионах ПФО по итогам 2009 года
| № | Регион | Взносы, тыс. руб. | Выплаты, тыс. руб. | Уровень выплат |
| 1 | Нижегородская область | 5 024 389 | 3 144 072 | 62.58% |
| 2 | Республика Татарстан | 2 478 646 | 1 808 932 | 72.98% |
| 3 | Самарская область | 2 267 443 | 1 534 866 | 67.69% |
| 4 | Республика Башкортостан | 1 828 673 | 1 321 234 | 72.25% |
| 5 | Пермский край | 1 488 860 | 1 035 419 | 69.54% |
| 6 | Саратовская область | 1 082 486 | 684 026 | 63.19% |
| 7 | Оренбургская область | 939 755 | 546 671 | 58.17% |
| 8 | Республика Удмуртия | 633 161 | 414 912 | 65.53% |
| 9 | Кировская область | 558 273 | 351 855 | 63.03% |
| 10 | Пензенская область | 512 878 | 310 060 | 60.45% |
| 11 | Ульяновская область | 466 091 | 341 370 | 73.24% |
| 12 | Республика Чувашия | 404 420 | 260 514 | 64.42% |
| 13 | Республика Мордовия | 288 899 | 183 660 | 63.57% |
| 14 | Республика Марий Эл | 191 643 | 120 176 | 62.71% |
| | Всего по ПФО | 14 823 572 | 10 011 382 | 67.54% |
| | Всего по России | 85 736 320 | 49 848 348 | 58.1% |
И если в 2008 г. нас беспокоил этот показатель в Республике Татарстан и Пермском крае, где он тогда зашкаливал за критический уровень и составлял 83,6% и 88,4% соответственно, то в этом году он всюду снизился в среднем на 5,6%. Сборы по ОСАГО в 2009 г. выросли в ПФО на 12,3%, несмотря на то, что полисов было продано меньше, чем в 2008 г., ибо и автомобилей в России было продано также заметно меньше. Рост сборов произошел, прежде всего, благодаря повышению страховых тарифов в марте прошлого года, когда Правительство скорректировало территориальные коэффициенты. В результате средняя стоимость полиса в 2009 г. выросла на 11% и составила 2 439 рублей. Объем выплат вырос на 5,7% по России и на 4% по Приволжскому федеральному округу. Средняя выплата также увеличилась и составила 24 433 рубля, что всего на 2,8% выше, чем год назад. Однако стоимость ремонта и запчастей на автомобили в прошлом году выросли куда больше (около 15%). Отсюда и недовольство граждан.
Объем страховых резервов и собственных средств, размещенных в векселя, региональных страховщиков ПФО в сравнении с общероссийскими показателями по состоянию на конец 3 квартала 2009 г.
| | Объем страховых резервов, размещенных в векселя | Объем собственных средств, покрытых векселями |
| Всего по ПФО | 7,5% | 12,6% |
| Всего по России | 10% | 14% |
Конечно, качество активов, принимаемых в покрытие страховых резервов и собственных средств страховщиков, очень часто заставляет желать лучшего. Например, по состоянию на конец 3 квартала 2009 г. 7,5% страховых резервов и 12,6% собственных средств страховщиков были размещены в векселя. Это, конечно, чуть меньше, чем в целом по России (10% и 14%), но не может не вызывать настороженности Инспекции и соответствующего реагирования.
Планы и перспективы
Вы уже слышали, что надзор переходит на систему оценки рисков страховой компании, позволяющую перейти от надзора ретроспективного к надзору перспективному, от надзора избирательного и ситуационного к объективному и системному.
Сегодня при планировании проверок мы руководствуемся не только сроком, прошедшим после последней проверки, но и целым рядом иных показателей. К концу 2010 г. мы будем иметь современные программы, позволяющие наносить предупредительные точечные удары, отсекая обреченных страховщиков.
Кроме того, имеет значение реализация положений 115 Федерального Закона о противодействии легализации (отмыванию) денежных средств. В 2009 году 11 материалов Инспекцией передано в Росфинмониторинг. По всем ним оформлены административные дела, наложены штрафы на компании – нарушители и персональные на их руководителей. Главное нарушение – отсутствие в Росфинмониторинге информации обо всех операциях, подлежащих обязательному контролю, несоответствие Правил страхования компании требования 115 ФЗ.
В 2010 г. начнутся проверки страховых брокеров. Хочется сообщить всем о прекращении практики продления сроков предписаний. Как правило, мы даем месяц. И этого достаточно. И если компания зарегистрирована в «северной глуши», а работает в Москве или Ижевске, то это проблема компании. Налаживайте информационные потоки и IT-технологии, а не просите продлить сроки предписания. В 2010 году технология действия будет проста: закончился срок предписания – в административную комиссию Федеральной службы страхового надзора направляются документы на приостановление или ограничение действия лицензии. Как показывает практика, это самый эффективный способ поставить компанию в рамки законодательства.
Нас очень настораживает частая смена места регистрации компании или филиала, смена их директоров, телефонов. Часто об этом мы узнаем лишь 2-3 месяца спустя - значит, есть что скрывать и от чего прятаться.
Что же ждет наш страховой рынок в целом? Как на первый взгляд кажется, в текущей ситуации на ближайшие 5-7 лет без развития обязательного страхования в России не обойтись в силу недостаточной развитости страхового рынка в нашей стране.
Если не случится вторая волна кризиса, то объем рынка в 2010 г. вернется на уровень 2008 года.
Динамика различных видов страхования во многом будет зависеть от развития экономики.
Стабильным будет оставаться ОСАГО и другие виды обязательного страхования, а так же авиационные риски и риски водного транспорта.
В соответствии с ВВП и уровнем жизни населения будут развиваться строительно-монтажные риски, страхование грузов, автокаско.
В связи с отрицательными темпами прироста страховых премий и высокими темпами роста выплат серьезную угрозу представляют:
- страхование грузов;
- страхование от несчастных случаев;
- страхование автокаско;
- ДМС.
Нет оснований полагать, что вводимые (если это произойдет) новые виды обязательного страхования будут подменять добровольное страхование. Скорее они заменят лицензирование отдельных видов и услуг, а также профессиональной деятельности обязательным страхованием.
Ясно и другое. Компании, серьезно относящиеся к вопросам своей платежеспособности, имеющие понимающих и состоятельных акционеров, имеют все шансы выйти из кризиса победителями, накопившими богатый профессиональный опыт. (Лисин Виктор Игоревич
Руководитель Приволжской инспекции ФССН)
Список литературы.
1. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2007.
2. Чернова Г.В. Страхование: учеб. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007.
3. Навигатор страхового агента. Выпуск 4. - М.: Деловой формат, 2006.
4. Абрамов В.Ю. Страховой риск: понятие и оценка: правовые аспекты. - М.: "Анкил", 2006.
5. Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс. - М.: "Финансы и статистика", 2006.
6. Шихов А.К. Страховое право: учебное пособие. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ИД «Юриспруденция», 2006.
7. Соловьев А.А. Страховое дело: Конспект лекций.- М.: "ПРИОР", 2006.
8. Страхование. / под ред. В.И.Рябикина - М.: "Экономистъ", 2006.
9. Мамедов А.А. Финансово-правовые проблемы страхования в России. М: ИД <Юриспруденция, 2005.
10. Страхование под ред. Т.А.Федоровой. М: "Экономистъ, 2005.
11. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: Словарь-справочник. Издание 2-е доп. и перераб. М: "Анкил, 2005.
12. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. М: Анкил, 2005.
13. Журавин С.Г. Краткий курс истории страхования. М: <Анкил, 2005
14. Ларионов В.Г, Селиванов С.Н, Кожурова Н.А. Страхование: Учебное пособие / Под ред. С.Н. Селиванова 2-е изд, доп. М: Изд-во УРАО, 2005.
15. Маренков Н.Л, Косаренко Н.Н. Страховое дело для студентов вузов. Серия <Шпаргалки. Ростов н/Д: Феникс, 2004.
16. Дятлова М.В. Страхование. М: Издательство: "Гросс Медиа, 2005.
www
/vstrahovanie.at.ua
www.insur-info.ru
www
.
subscribe.ru
