Реферат Анализ деятельности коммерческого банка на примере ОАО Газпромбанк
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Федеральное агентство по образованию Томский государственный университет
Экономический факультет
Кафедра финансов и учета
ОТЧЕТ
О прохождении общеэкономической практики
в филиале ОАО «Газпромбанка» г.Томска (название организации)
ИСПОЛНИТЕЛЬ
Студентка
дневного отделения
группы 962 Гага Е.Г.
РУКОВОДИТЕЛЬ
Практики от предприятия,
Начальник отдела банковских карт Селеннова Н.Ю.
РУКОВОДИТЕЛЬ
Практики от каф. ФиУ,
К.э.н., доцент Ткаченко Л.И.
РУКОВОДИТЕЛЬ
Практики от каф. ФиУ,
К.э.н., доцент Комаревцева Л.В.
Томск 2010г.
Введение.
1. Общая характеристика деятельности ОАО «Газпромбанка».
1.1 Общие сведения.
Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России и занимает пятое место в списке банков Центральной и Восточной Европы.
Свою деятельность банк начал с 31 июля 1990 года, генеральная лицензия Банка России № 354 (Приложение1), перерегистрация от 28.09.2007.
В настоящее время «Газпромбанк» является открытым акционерным обществом (с 26 июня 2007 года), уставный капитал которого сформирован в сумме 19 997 777 000 рублей, разделенный на 19 997 777 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1000 рублей каждая.
Таблица 1. Основные показатели деятельности «Газпромбанка» за 5 лет.
Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также уставом «Газпромбанка» (ОАО) от 24 июня 2008 года.
Банк создан без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации.
Банк имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Банк вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.
Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. Иностранные юридические и физические лица могут быть акционерами Банка в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации.
Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций.
Банк вправе иметь дочерние и зависимые общества с правами юридического лица, созданные на территории Российской Федерации в соответствии с действующими федеральными законами, а за пределами Российской Федерации - в соответствии с законодательством иностранного государства по месту нахождения дочернего или зависимого общества, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации.
Банк может создавать филиалы и открывать представительства на территории Российской Федерации с соблюдением требований законодательства Российской Федерации.
Филиалы и представительства Банка не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых коллегиальным исполнительным органом Банка. Филиал и представительство наделяются создавшим их Банком имуществом, которое учитывается как на их отдельных балансах, так и на балансе Банка. Руководители филиалов и представительств назначаются единоличным исполнительным органом Банка и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.
Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.
Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.
Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.
В числе клиентов Газпромбанка – около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.
В составе разветвленной региональной сети Газпромбанка 44 филиала и пять дочерних и зависимых российских банков. Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков – Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и РКБ А/О в г. Цюрихе (Швейцария). ГПБ (ОАО) также открыты представительства в Пекине (Китай) и Улан-Баторе (Монголия).
Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.
В отличие от многих других крупных российских банков Газпромбанк практически без потерь прошел через поразивший в 1998 году российскую банковскую систему кризис. Своевременное проведение расчетов, выполнение всех обязательств перед клиентами, готовность к сотрудничеству позволили Банку не только сохранить, но и существенно упрочить достигнутые позиции. В послекризисный период значительное число крупных российских компаний, в том числе производящих продукцию на экспорт, стали клиентами Газпромбанка.
Газпромбанк стал первым российским банком, который после финансового кризиса 1998 года в России вышел на европейский рынок капитала и осуществил собственную программу среднесрочного заимствования в объеме 200 млн. евро по ставке ниже 10% годовых.
Составляющими успеха Газпромбанка являются:
- Взвешенная политика, ориентация на работу с реальным сектором экономики, преимущественно с промышленными предприятиями;
- Поддержка акционеров;
- Чувство ответственности, воля и желание выполнять свои обязательства перед кредиторами, контрагентами и вкладчиками.
Приоритетными направлениями в работе Газпромбанка являются:
- повышение эффективности расчетов предприятий;
- кредитно-инвестиционная деятельность;
- реализация целевых банковских программ (крупнейшая депозитарная сеть, система безналичных расчетов на основе пластиковых карт, единый расчетный центр, Интернет-дилинг и др.).
По итогам
В ежегодно публикуемом международным журналом The Banker списке 1000 крупнейших банков мира по величине капитала Газпромбанк занимает 5‑е место среди банков стран Центральной и Восточной Европы и уверенно входит в Тор-200 крупнейших мировых банков.
Газпромбанк также неизменно входит в число лидеров среди российских банков по большинству других показателей:
• Объему кредитов, выданных компаниям реального сектора экономики, — 3‑е место;
• Средствам корпоративных клиентов, размещенные в банке, — 2‑е место;
• Объему заимствований в виде еврооблигаций на внешних рынках — 3‑е место;
• Объему вкладов частных клиентов — 4‑е место;
• Количеству пластиковых карт в обращении — 4‑е место;
• Объему завершенных сделок слияний и приобретений с участием российских компаний — 1‑е место;
• Объему завершенных сделок слияний и приобретений (M&A) с участием компаний Восточной Европы — 2‑е место;
• Объему организованных облигационных выпусков в России — 3‑е место;
• Объемам депозитарных операций — 2‑е место.
Стратегию развития Газпромбанка, являющегося одним из крупнейших универсальных коммерческих банков России, определяют следующие приоритеты:
- расширение стратегического сотрудничества с газовой отраслью и ее партнерами в России и за рубежом;
- развитие Банка в качестве универсального финансового института международного уровня;
- построение системы управления, соответствующей масштабам бизнеса и отвечающей международным требованиям.
Стратегическое партнерство с газовой отраслью предполагает увеличение эффективности вложений акционеров в капитал Банка и предоставление высококачественного комплексного банковского обслуживания ОАО «Газпром", его дочерним предприятиям и партнерам.
Развитие Газпромбанка в качестве универсального банка международного уровня обеспечено расширением международной деятельности Банка, проведением активной клиентской политики, интенсивным развитием бизнеса в регионах стратегических интересов акционеров и клиентов Банка.
1.2 Организационная структура.
Успех «Газпромбанка» во многом обусловлен наличием сильной команды менеджеров, которые помимо выдающихся организаторских способностей обладают богатым опытом банковской деятельности как на международном уровне, так и внутри страны.
Для достижения стратегических целей банка была сформирована система управления, включающая структуру верхнего уровня и организационную структуру объединенного Банка
Органами управления Банком являются:
- Общее собрание акционеров;
- Совет директоров;
- единоличный (Председатель Правления) и коллегиальный (Правление) исполнительные органы.
Высшим органом управления Банком является Общее собрание акционеров. Общие собрания акционеров Банка могут быть годовыми и внеочередными.
Банк ежегодно проводит годовое Общее собрание акционеров, на котором решаются вопросы об избрании Совета директоров Банка и Ревизионной комиссии, об утверждении аудитора Банка, об утверждении годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года, а также могут решаться иные вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров.
Годовое Общее собрание акционеров Банка проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.
К компетенции Общего собрания акционеров относится решение следующих вопросов:
- ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов.
- определение количественного состава Совета директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий.
- определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями.
- увеличение/уменьшение уставного капитала Банка путем увеличения/уменьшения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций.
- выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года.
- утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года.
- определение порядка ведения Общего собрания акционеров.
- утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Банка: Положения об Общем собрании акционеров, Положения о Совете директоров, Положения об исполнительных органах, Положения о Ревизионной комиссии и иных внутренних нормативных документов, утверждение которых отнесено к компетенции Общего собрания акционеров в соответствии с законодательством Российской Федерации.
- и т.д.
На Общем собрании акционеров председательствует Председатель Совета директоров Банка, а в случае его отсутствия - заместитель Председателя Совета директоров Банка, на которого возложены функции председательствующего Председателем Совета директоров.
Совет директоров Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Банка к компетенции Общего собрания акционеров.
По решению Общего собрания акционеров членам Совета директоров Банка в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждение и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов Совета директоров Банка. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением Общего собрания акционеров.
К компетенции Совета директоров Банка относится:
- определение приоритетных направлений деятельности Банка.
- созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Банка
- утверждение повестки дня Общего собрания акционеров.
- определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка и связанные с подготовкой и про ведением Общего собрания акционеров.
- размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».
- определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».
- рассмотрение кандидатур на должности заместителей Председателя Правления, Главного бухгалтера, заместителей Главного бухгалтера и принятие решения о направлении в территориальные учреждения Банка России ходатайств о согласовании кандидатур на указанные должности. Избрание коллегиального исполнительного органа - Правления Банка из числа кандидатов, предложенных Председателем Правления Банка, а также досрочное прекращение полномочий членов Правления Банка.
- рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты.
- использование резервного и иных фондов Банка.
- создание филиалов и открытие представительств Банка, а также закрытие филиалов и представительств Банка.
- утверждение решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг.
- создание и функционирование эффективного внутреннего контроля Банка, контроль за деятельностью инезависимая про верка службы внутреннего контроля Банка; регулярное рассмотрение на своих заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с исполнительными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности; своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения; утверждение плана работы службы внутреннего контроля; рассмотрение отчета о выполнении планов проверок службы внутреннего контроля; рассмотрение отчетов Контролера профессионального участника рынка ценных бумаг.
- утверждение годового плана работы Банка и отчета об итогах его выполнения.
- иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и у ставом Банка.
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом - Правлением Банка, которые действуют в соответствии с законами Российской Федерации, нормативными актами Банка России, настоящим у ставом, Положением об исполнительных органах Банка. Исполнительные органы подотчетны Совету директоров Банка и Общему собранию акционеров.
Председатель Правления, являясь единоличным исполнительным органом, осуществляет также функции председателя коллегиального исполнительного органа (Правления Банка).
Председатель Правления и члены Правления Банка избираются сроком на пять лет.
Кандидаты на должности Председателя Правления, членов Правления Банка должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.
Председатель Правления Банка без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы, совершает от имени Банка любые сделки, в том числе внешнеэкономического характера, выдает доверенности.
Председатель Правления Банка издает приказы, распоряжения, дает указания, обязательные для исполнения всеми сотрудниками Банка.
К компетенции Председателя Правления Банка относится:
- внесение предложений Совету директоров Банка по количественному составу Правления Банка и кандидатам в члены Правления.
- организация работы Правления Банка.
- утверждение штатного расписания Банка, включая его филиалы, представительства и иные подразделения.
- утверждение учетной политики Банка, положений о внутренних структурных подразделениях Банка (дополнительных офисах, кредитно-кассовых офисах, операционных кассах вне кассового узла, обменных пунктах и других внутренних структурных подразделениях), положений о самостоятельных структурных подразделениях Банка, внутренних нормативных документов, устанавливающих распределение полномочий между высшими должностными лицами, положений о комитетах, создаваемых по решению Председателя Правления и регламентов их деятельности, положений, правил, порядков, регламентов, инструкций, методик и иных внутренних нормативных документов, издаваемых для обеспечения выполнения планов деятельности Банка, выполнения его функций, операций и задач, в том числе любых внутренних нормативных документов, утверждение которых не отнесено к компетенции иных органов управления Банка.
- рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных Правлением Банка, службой внутреннего контроля, иными структурными подразделениями Банка, должностным лицом (Ответственным сотрудником по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), аудиторской организацией, проводящей аудит, Контролером профессионального участника рынка ценных бумаг.
- принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение Правлением Банка рекомендаций и замечаний службы внутреннего контроля, аудиторской организации, про водящей аудит, и надзорных органов; делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением; про верка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка; распределение обязанностей подразделений и работников, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля;
- принятие решений по иным вопросам, не входящим в компетенцию других органов управления Банком.
В компетенцию Правления Банка входит:
- предварительное рассмотрение всех вопросов, которые в соответствии с Уставом подлежат рассмотрению Общим собранием акционеров или Советом директоров Банка, и подготовка по ним соответствующих материалов и предложений.
- утверждение перспективных и текущих планов деятельности Банка.
- рассмотрение годовой финансовой отчетности Банка, составленной в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), и принятие решения о ее публикации (раскрытии).
- утверждение политик Банка (за исключением учетной), включая кредитную, лимитную, по управлению рисками и др., положений о филиалах и представительствах Банка, стратегий (основных направлений, концепций) развития бизнеса Банка, внутренних нормативных документов, регулирующих установление системы оплаты труда, социальных гарантий и льгот работникам Банка, внутренних нормативных документов, определяющих правила и процедуры управления операционным, правовым риском, риском потери деловой репутации и иными банковскими рисками, внутренних нормативных документов, касающихся вопросов коммерческой тайны и информации ограниченного распространения, положений о комитетах, создаваемых по решению Правления, и регламентов их деятельности, иных внутренних нормативных документов, утверждение которых отнесено к компетенции коллегиального исполнительного органа законодательством Российской Федерации.
- утверждение и/или согласование тарифов Банка за совершение банковских и иных операций, в том числе (включая, но не ограничиваясь) ставок комиссионного вознаграждения за выполнение Банком поручений клиентов, размеров процентных ставок по кредитам и вкладам.
- принятие решений о переподчинении внутреннего структурного подразделения филиала, переведенного в статус внутреннего структурного подразделения, Банку (его другому филиалу), об открытии и закрытии внутренних структурных подразделений - дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных офисов, операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов, иных внутренних структурных подразделений Банка, предусмотренных нормативными актами Банка России, а также о приостановлении деятельности обменных пунктов в порядке, предусмотренном нормативными актами Банка России.
- рассмотрение кандидатур на должности управляющих, заместителей управляющих, главных бухгалтеров, заместителей главных бухгалтеров филиалов, а также должностных лиц Банка, которым предоставляется право подписи денежных и расчетных документов, передаваемых через расчетную сеть Банка России, и принятие решения о направлении в территориальные учреждения Банка России ходатайств о согласовании кандидатур.
- организация системы управления рисками.
- рассмотрение иных вопросов текущей деятельности Банка, вынесенных на решение Правления Председателем Правления Банка.
По решению Правления и/или Председателя Правления в Банке могут создаваться постоянно и временно действующие коллегиальные органы (комитеты), не являющиеся исполнительными органами Банка, для решения отдельных вопросов, в том числе для осуществления подготовки и предварительного рассмотрения вопросов, относящихся к ведению Правления и/или Председателя Правления. По решению Правления и/или Председателя Правления на рассмотрение комитетов могут быть переданы вопросы, относящиеся к компетенции Правления и/или Председателя Правления.
1.3 Функции банка.
«Газпромбанк» – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам.
Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.
Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.
Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.
В числе клиентов Газпромбанка – более 2 миллионов физических и 43 тысячи юридических лиц.
Функции филиала ГПБ (ОАО) в г. Томске определены Положением о филиале. К ним относятся:
1.Кредитная функция (кредитование физических, юридических лиц и государства);
2. Функция инвестиционного планирования;
3. Функция платежей и расчетов;
4. Сберегательная функция;
5. Трастовая функция – функция доверительного управления;
6. Брокерская и дилерская функции;
7. Функция управления потоками наличности;
8. Функция банковского инвестора (функция андеррайтера);
9. Функция депозитария.
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающих в процессе кругооборота фондов предприятии и денежных доходов частных лиц. Филиал ГПБ (ОАО) в г. Томске в сфере кредитования ориентируется на крупные и средние предприятия (причем предприятия газовой промышленности в кредитном портфеле банка составляют лишь 10-12%), на частных предпринимателей, а вот физических лиц банк кредитует только под залог акций ОАО «Газпром» и под приобретение средств автотранспорта.
Одной из функций филиала ГПБ (ОАО) в г. Томске является обеспечение платежей и расчетов. Для выполнения этой функции созданы операционный отдел и кассы, отделы межбанковских расчетов, клиентских отношений.
Раскрытие названных выше общих функций происходит в конкретизации их по отделам. Такая конкретизация производится на основе внутренних положений по каждому отделу филиала.
1.4. Операции, осуществляемые банком.
Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет.
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
- выдача банковских гарантий.
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Банк помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.
- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
- лизинговые операции.
- оказание консультационных и информационных услуг.
- оказание услуг удостоверяющего центра, в том числе по обеспечению юридической значимости электронного документооборота.
Банк вправе совершать иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.
2. Расчетно-денежная документация.
Форма расчетов включает в себя способ платежа и соответствующий ему документооборот, т.е. систему оформления, применения и движения расчетных документов и денежных средств.
В своей деятельности по документации банк основывается на Положении N 199-П ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 9 октября
1. Кассовые документы;
2. Внутрибанковские документы;
3. Расчетно-платежные документы;
4. Кредитная документация;
5. Документация по валютным операциям
6. Документация по операциям с ценными бумагами;
7. Внебалансовые документы.
Для всех платежных документов необходимы следующие реквизиты, указываемые клиентом банка:
1. ИНН;
2. Наименование и номер счета в банке;
3. Наименование и место нахождения банков плательщика и получателя;
4. БИК и номер счета для проведения расчетных операций.
Сумма в платежных документах проставляется прописью и цифрами, (рубли отделяются от копеек знаком тире, например: 100-87 или 100-00.
Обязательными реквизитами первичных учетных документов являются:
1. Наименование документа;
2. Дата составления;
3. Наименование организации, от которой составлен документ;
4. Содержание хозяйственной операции;
5. Измерители хозяйственной операции в натуральном и денежном выражении;
6. Наименование должностных лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления;
7. Личные подписи указанных лиц.
Существуют различного вида документы, используемые в деятельности кассы, как для внутренней деятельности, так и для внешнего оборота. Так, в банке используется кассовая заявка, которую оформляет организация на определенный период времени для получения денежных средств.
Прием денежной наличности от организаций – владельцев счетов в приходную кассу кредитной организации производится по объявлениям на взнос наличными, представляющих собой комплект документов, состоящий из:
1. Объявления на взнос наличными;
2. Ордера;
3. Квитанции об оплате.
В кассе используются расходные и приходные кассовые ордера, которые заполняются в соответствии с требованиями к платежным документам.
Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными, оформляет его, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу и передает объявление на взнос наличными в кассу. Получив объявление на взнос наличными, кассовый работник приходной кассы проверяет наличие и тождественность подписи операционного работника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает от него денежные средства. После приема денег кассовый работник сверяет сумму, указанную в объявлении на взнос наличными, с суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассовый работник подписывает объявление на взнос наличными, квитанцию и ордер к нему, ставит печать на квитанции и выдает ее вносителю денег. Объявление на взнос наличными кассовый работник оставляет у себя, ордер к объявлению передает соответствующему операционному работнику.
Выдача наличных денег организациям производится по денежным чекам. Для совершения расходных кассовых операций заведующий кассой выдает кассовым работникам расходных касс под отчет необходимую сумму денег под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей). Полученную сумму кассовый работник записывает в книгу учета принятых и выданных денег (ценностей).
Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек операционному работнику. После соответствующей проверки ему выдается контрольная марка от денежного чека для предъявления в кассу.
К внутрибанковским документам относятся распоряжения отделов, внебалансовые документы и выписки по лицевым счетам и прочие документы, используемые во внутреннем обороте банка. Следует отметить, что данные документы относятся к закрытой документации банка.
Каждый отдел имеет право издавать распоряжения по своей текущей деятельности. Данные распоряжения находятся во внутрибанковском обороте и используются в практической деятельности банка.
К внебалансовым документам в деятельности банка относятся мемориальные ордера по выдаче ценностей и мемориальные ордера по приему ценностей. Выписки по лицевым счетам используются в практической деятельности банка и также являются внутренними банковскими документами.
Кроме данных документов банком могут использоваться и другие необходимые документы внутреннего пользования. К таким документам относятся, например, отчет об использовании подотчетных сумм, доверенность на получение ценностей, заявление на аккредитив и прочие.
К расчетно-платежным документам относятся кассовые документы по выдаче и приему денежных средств, а также документы по безналичным расчетам, используемые в деятельности банка. Безналичные расчеты осуществляются кредитными организациями в соответствии с законодательством и банковскими правилами. К документам, используемым при безналичном расчете относятся:
1. Платежные поручения, которые без акцепта оплачиваются по истечению 3 дней.
2. Платежные требования-поручения, которые требуют согласия к оплате в виде подписи и печати в течение 3 дней.
3. Аккредитивы.
4. Чеки.
Платежное поручение – письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении конкретной суммы с его счета на счет получателя средств. (Приложение 2)
Платежное требование – это требование поставщика к получателю: оплатить на основании документов, представленных в банк плательщика, отгрузку товара или произвести оплату указанных услуг, выполненных работ. Платежные требования выписываются поставщиком на основании фактического исполнения услуги на стандартном бланке в трех экземплярах и вместе с отгрузочными документами направляются в банк плательщика через банковскую почту. Банк плательщика передает плательщику платежные документы, в то время как отгрузочные документы остаются в картотеке банка. Возможен прием требований на инкассо.
Платежные требования оплачиваются только после акцепта плательщика. Плательщик в трехдневный срок обязан либо оплатить требование, либо отказаться от него. В случае отказа от акцепта плательщик должен обосновать его. Если плательщик соглашается оплатить требование, то он ставит на его первом экземпляре оттиск своей печати, а также подписи уполномоченных лиц и оплачивает его в том же порядке, что и платежные поручения.
Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика об оплате поставщику товаров и услуг на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении (Приложение 3) . Аккредитивная форма расчетов используется только с одним поставщиком. Аккредитив может предоставляться на срок до 15 дней. Для продления срока действия аккредитива банк-эмитент должен представить банку-исполнителю соответствующее заявление. Для получения средств по аккредитиву поставщику необходимо представить счета об отгрузке и другие документы, предусмотренные в условиях аккредитива, банку-исполнителю до истечения срока действия аккредитива. Выплаты с аккредитива наличными деньгами не допускаются. (Приложение..
Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку-плательщику заплатить указанную в чеке сумму предъявителю чека (чекодержателю). Чек действителен 10 дней. В настоящее время в расчетах за товары и услуги клиенты банков могут применять чеки из лимитированных чековых книжек, сброшюрованных в виде книжки. Чеки могут быть выписаны предприятием на общую сумму, не превышающую установленный по этой книжке лимит. Лимит чековой книжки ограничен суммой депонированных средств на отдельном банковском счете. Чеки также используются в расчетах и физическими лицами.
3. Денежное обращение.
3.1 Кассовое операции.
Коммерческие банки строят свои отношения с клиентами на договорной основе, в том числе и при осуществлении их кассового обслуживания.
Прием наличных денег предприятиями при расчетах с населением производится с обязательным применением контрольно – кассовых машин. Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банком, по согласованию с руководителями предприятий. Всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе предприятия обязаны сдавать в банк в порядке и сроки, согласованные с обслуживающим их банком.
Для установления лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи выручки в банк предприятия в начале 1 квартала представляют в банк специальный расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление размещения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу. В этой заявке предприятия показывают 3- месячный объем денежных поступлений, предполагаемый расход из выручки наличными деньгами, сумму среднедневной выручки, порядок и сроки сдачи выручки в банк, лимит остатка кассы. Лимит остатка наличных денег в кассах предприятий устанавливается исходя из особенностей деятельности предприятий и инкассации выручки. Для предприятий, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее ежедневно в конце рабочего дня, лимит устанавливается в размерах, необходимых для нормальной работы с утра следующего дня. Все деньги сверх лимита предприятия обязаны сдавать в банк для зачисления на счета в установленном порядке и в определенные сроки.
Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций каждое учреждение коммерческого банка имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день.
Из оборотной кассы происходит и выдача наличных денег предприятиям и организациям. При этом каждый банк должен организовать рациональный денежный оборот, т.е. стремиться удовлетворить потребности по выдаче денег клиента за счет собственных поступлений, не обращаясь в ЦБ РФ за подкреплением. Все предприятия и учреждения представляют в банк кассовые заявки.
Кассовые заявки предприятий, организаций и учреждений имеют четыре раздела. В первом разделе отражаются все суммы поступлений наличных денег в кассы предприятий и организаций по отдельным статьям кассового плана. Во втором разделе показываются: расходы из выручки, сдача денег в учреждения Сбербанка России, сдача денег в кассы учреждений банка. В третьем разделе показываются расходы наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера, стипендии, расходы на выплату пенсий и пособий соцстраха и выдачи на другие цели. Показатели этих разделов приводятся в сопоставлении с фактическим исполнением за соответствующий квартал прошлого года.
На основании полученных от предприятий сведений и кассовых заявок коммерческий банк составляет расчет кассового прогноза, в ходе исполнения которого и осуществляется кассовое обслуживание предприятий коммерческими банками.
Банки принимают наличные деньги при личной явке клиента и в его присутствии, в баулах и от инкассаторов.
Чаще всего приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос наличными деньгами. При взносе денег по объявлениям операционные работники проверяют правильность заполнения документа, ставят свою подпись и заносят в кассовый журнал по приходу все реквизиты по данной денежной операции: род операции, номер документа, счет, на который зачисляются деньги, символ кассовых оборотов, сумму документа. Кассовый журнал ведется по дням, отдельно приходу и расходу. После записей в кассовом журнале операционный работник передает объявление на взнос наличными вместе с кассовым журналом в приходную кассу. Кассир расписывается в журнале и вызывает вносителя денег – клиента. Далее кассир проверяет наличие и тождественность подписей операционных работников, сличает сумму, указанную в документе цифрами и прописью.
Деньги расходной кассой выдаются в основном по денежным чекам из денежных чековых книжек. Клиент заполняет заявление на выдачу чековой книжки. Денежные чеки предприятия, организации вначале представляют операционным работникам. Операционист тщательно проверяет чек – сверяет соответствие печати и подписей должностных лиц предприятия с имеющимися у него образцами. В бланке должны быть указаны сумма, дата выдачи чека, наименование получателя и подпись чекодателя. Сумма прописью пишется без абзаца с заглавной буквы. Свободные строки прочеркиваются. Владелец счета обязан указать на обороте денежного чека назначение сумм.
Проверив правильность заполнения чека, операционист отрезает от чека контрольную марку и передает ее получателю денег для предъявления в кассу. Затем на основании чека заполняется кассовый журнал по расходу: род операции, номер документа (три последние цифры по номеру чека), счет клиента, с которого будут списаны деньги, символы кассовых операций, суммы по символам и общая сумма документа. Далее чек передается операционным работником в кассу. Получив чек, кассир проверяет подписи операционного работника и контролера, сличает сумму на чеке цифрами и прописью, проверяет, есть ли расписка клиента в получении денег. Затем вызывает получателя денег по номеру чека, спрашивает сумму, которую тот получает. После этого сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и приклеивает марку к чеку. Далее кассир подготавливает необходимую сумму денег, выдает их и после этого подписывает чек.
3.2 Система межбанковских расчетов.
Межбанковские расчеты - это система безналичных расчетов между кредитными организациями.
Функции межбанковских расчетов:
• размещение денежных средств в виде депозитов и кредитов;
• переучет векселей друг у друга и в ЦБ;
• покупка / продажа ценных бумаг;
• предоставление централизованных кредитов;
• расчетно - кассовое обслуживание клиентов по поручению друг друга на основе корреспондентских отношений.
Межбанковские расчеты осуществляются на основе Положения «О безналичных расчетах в Российской Федерации” № 2-П от 23.12.02г.
Для осуществления расчетов заключаются договоры между кредитными организациями и открывается корреспондентский счет.
Корреспондентский счет - банковский счет кредитной организации, на котором отражаются расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению другой кредитной организации на основе заключенного договора.
Корреспондентский счет может быть открыт:
• в подразделении расчетной сети Банка России;
• в другой кредитной организации.
Расчеты могут производиться через:
• расчетную сеть Банка России;
В России преобладают централизованные межбанковские расчеты. Проведение расчетов между банками осуществляют подразделения ЦБР – расчетно-кассовые центры (РКЦ).
Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в РКЦ (Приложение 4). Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет.
Отношения между ЦБ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций регулируются законодательством, договором корсчета (субсчета).
Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности КБ и ЦБ при совершении расчетных операций по корсчету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.
Прием расчетных документов РКЦ осуществляется независимо от остатка средств на корсчете КБ на момент их принятия. Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов ЦБ (овердрафт).
Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в РКЦ расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). Банками используется авизо – официальное извещение о выполнении расчетной операции.
Расчетные документы клиентов, а также КБ по собственным операциям, на бумажных носителях представляются в РКЦ в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов.
Операции по списанию денежных средств с корсчета КБ или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационного документа.
• кредитные организации по корреспондентским счетам “Лоро” и “Ностро”;
КБ (банк-респондент) заключает договор счета и открывает корсчет в другом КБ (банк-корреспондент). Банк-корреспондент открывает банку-респонденту корсчет при получении установленных документов и подписании договора счета.
Корреспондентский счет, открытый данным КБ в другом банке, называется счет «НОСТРО». Корреспондентский счет, открытый другим банком в данном КБ, называется счет «ЛОРО».
Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корсчету по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента.
• небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции (клиринговые палаты);
Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. В банковской системе создаются клиринговые центры, через которые осуществляются расчеты. Также на базе крупных банков организуется сеть расчетов по клирингу.
Клиринговый центр открывает банкам корсчета, через которые осуществляется зачет взаимных требований.
• внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов).
4. Кредитный портфель банка.
Среди традиционных видов банковской деятельности предоставление кредитов – основная операция, обеспечивающая их доходность и стабильность существования. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель.
Таким образом, кредитный портфель банка – это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.
Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям).
Рис.1 Структура кредитного портфеля по отраслям экономики.
4.1 Деятельность кредитного отдела.
Этапы выдачи кредита.
1. Заявка и интервью с клиентом
Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, Отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы.
Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.
2. Изучение кредитоспособности и оценка риска.
Если после интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения компании- заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.
3. Подготовка к заключению договора.
Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды: вид кредита; сумма; срок; способ погашения; обеспечение; цена кредита; прочие условия.
4. Кредитный мониторинг.
Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.
4.2 Виды кредитов.
4.2.1 Ипотечное кредитование.
На сегодняшний момент Газпромбанк предлагает одну из самых гибких и удобных линеек программ ипотечного кредитования на российском рынке. Возможно получить кредиты на покупку уже готового и строящегося жилья, и на другие цели под залог имеющейся недвижимости. Кредит можно взять на следующие цели:
- Приобретение квартиры в строящихся домах;
- Приобретение квартиры на вторичном рынке недвижимости;
- Рефинансирование единичных ипотечных кредитов, выданных в других кредитных организациях;
- Улучшение жилищных условий;
- Кредитование под залог имеющейся в собственности недвижимости (квартиры).
Обязательные документы, предоставляемые Клиентом, для рассмотрения
Заявления – Анкеты на получение кредита на покупку недвижимости:
1. Копия всех заполненных страниц общегражданского российского паспорта
Заемщика/Созаемщика или иного документа, удостоверяющего личность.
2. Копия свидетельства о временной регистрации по месту пребывания
Заемщика/Созаемщика (при наличии).
3. Копия страхового свидетельства государственного пенсионного страхования
Заемщика/Созаемщика.
4. Копия документов об образовании (дипломы, аттестаты и т.п.)
Заемщика/Созаемщика.
5. Копия Военного билета Заемщика (для лиц мужского пола призывного возраста).
6. Документы, подтверждающие наличие в собственности Заемщика/Созаемщика
объектов движимого и недвижимого имущества.
Документы, подтверждающие здоровье Заемщика/Созаемщика:
7. Копия Водительского удостоверения Заемщика/Созаемщика или справки из
психоневрологического и наркологического диспансеров Заемщика/Созаемщика.
Документы, подтверждающие семейное положение Заемщика/Созаемщика:
8. Копия свидетельства о браке (при наличии).
9. Копия свидетельства о рождении детей (при наличии), для несовершеннолетних
детей, достигших 14-летнего возраста – копия паспорта.
10. Копия свидетельства о расторжении брака (при наличии).
Документы, подтверждающие сведения о занятости и доходе Заемщика:
11. Копия трудовой книжки Заемщика, заверенная Работодателем на каждой странице.
12. Справка с места работы о размере дохода за истекший календарный год и истекшие
календарные месяцы текущего календарного года по форме 2-НДФЛ.
13. Справка в свободной форме о размере дохода Заемщика на бланке организации,
заверенная печатью организации и подписями руководителя и главного бухгалтера
(при наличии).
Причины воспользоваться ипотечным кредитом Газпромбанка:
- Рассмотрение кредитной заявки производится бесплатно.
- Кредиты выдаются как в рублях, так и в иностранной валюте.
- «Длинный» срок кредита — до 25 лет, что позволяет получать более крупные суммы.
- Сумма кредита – до 80 % от стоимости недвижимости.
- Возможность выбора вида погашения кредита — аннуитетными или дифференцированными платежами.
- Расчет кредита может производиться с учетом совокупного дохода супругов.
- Подать заявку на кредит может гражданин России от 25 лет и старше, имеющий регистрацию в регионе расположения филиала Газпромбанка.
- Досрочное погашение кредита осуществляется без применения штрафных санкций. Мораторий на досрочное погашение кредита отсутствует.
Удобные способы погашения: в филиалах и дополнительных офисах Газпромбанка, через банкоматы с функцией приема денег, при помощи терминалов «Элекснет» (при их наличии).
Средства материнского капитала могут направляться на погашение кредитов.
4.2.2 Кредиты на покупку автомобиля.
Программы Газпромбанка по автокредитованию позволяют быстро и без лишних сложностей приобрести как новый, так и подержанный автомобиль. Вы можете воспользоваться одной из следующих программ:
- кредит на приобретение нового автомобиля;
- кредит на приобретение подержанного автомобиля;
- программа государственного субсидирования автокредитов.
Так же в «Газпромбанке» предусмотрена линейка специальных кредитов для определенных марок автомобилей (Ford, Mitsubishi, Mazda, Ауди, Porsche, АВТОВАЗ и т.д.)
Причины взять кредит на автомобиль в Газпромбанке:
- Широкий выбор программ кредитования
- Максимальная сумма кредита не ограничена.
- Подать заявку на кредит может гражданин России от 20 лет и старше, имеющий регистрацию в регионе расположения филиала Газпромбанка.
- При определении максимальной величины кредита может учитываться совокупный доход семьи Заемщика.
- Приобретаемый автомобиль можно оформить не только на самого Заемщика, но и на другое лицо.
- Ведение ссудного счета производится бесплатно.
- Фиксированная комиссия за предоставление (выдачу) кредита составляет — 5500 рублей.
- Комиссия за перевод кредитных средств на счёт юридического лица (автосалона) - 50 рублей.
- Конверсия кредитных средств для последующего перечисления Автодилеру осуществляется по курсу Банка России на дату платежа.
- Удобные способы погашения: в филиалах и дополнительных офисах Газпромбанка, через банкоматы с функцией приема денег, при помощи терминалов «Элекснет».
- Специальные условия в рамках партнерских программ с производителями автомобилей и автосалонами.
- Предоставление супругой (ом) Заемщика согласия на залог автомобиля в случае внесения Клиентом первоначального взноса в размере не менее 50% от полной стоимости приобретаемого автомобиля не требуется.
- Срок предоставления отсрочки погашения основного долга - 4 месяца (за исключением программ «Государственного субсидирования» и «Автоэкспресс»).
4.2.3 Потребительское кредитование.
Газпромбанк предлагает своим клиентам потребительское кредитование под залог акций ОАО «Газпром». Кредиты предоставляются гражданам России, имеющим регистрацию в Москве, Московской области и других субъектах Российской Федерации – местах расположения филиалов Газпромбанка. Возраст физического лица при рассмотрении кредитной заявки на предоставление кредитных средств (до наступления которого должно быть осуществлено полное погашение кредита) не менее 20 лет и не более 65 лет для мужчин, 60 лет для женщин.
Кредит на потребительские цели под залог акций ОАО "Газпром"
Кредит предоставляется - в рублях РФ, долларах США
Максимальный срок кредитования - 1 год
Сумма кредита - расчет производится исходя из оценки предлагаемого в обеспечение пакета ценных бумаг
Минимальный размер кредита - эквивалент 100 000 (Сто тысяч) рублей для Головного Банка, 30 000 (Тридцать тысяч) рублей для филиалов Банка
Максимальная сумма кредита - эквивалент 2 500 000 (Два миллиона пятьсот тысяч) рублей
Обеспечение кредита - залог акций ОАО «Газпром»
Погашение основного долга - в конце срока действия кредитного договора
Погашение процентов - ежемесячно
Моратория на досрочное погашение нет
Значения минимальных залоговых дисконтов под залог акций ОАО «Газпром»:
до 1 мес. (включительно) - 40%
до 3 мес. (включительно) - 50%
до 6 мес. (включительно) - 60%
до 12 мес. (включительно) - 60%
5. Операции банка с иностранными валютами.
Газпромбанк является одним из ведущих российских банков в области международных расчетов и валютных операций.
Банк предлагает обширный комплекс услуг по обслуживанию внешнеэкономических контрактов.
Специалисты Банка дают бесплатные консультации, оказывают содействие в выборе оптимальной формы расчетов, позволяющей практически исключить риски при проведении внешнеторговых операций.
Банк имеет устойчивые связи с кредитными организациями во многих странах мира, что обеспечивает проведение операций в основных конвертируемых валютах и валютах ряда развивающихся стран Европы, Азии и Латинской Америки.
Газпромбанком налажены корреспондентские отношения со всеми ведущими зарубежными и российскими банками.
Газпромбанк осуществляет весь спектр документарных операций, а также операций по финансированию внешней торговли.
В основе валютных операций лежит международная торговля и, следовательно, международное движение капиталов.
Валютный рынок - самый значительный в мире финансовый рынок, на котором валюта одной страны продается за другую валюту. Международный валютный рынок - внебиржевой рынок, его участники производят обменные операции через коммерческие и инвестиционные операции по всему миру, используя для этого компьютерные терминалы, телефоны, Интернет и прочие средства связи. Например, одной из коммуникационных сетей для осуществления операций с валютой является бельгийская некоммерческая структура S.W.I.F.T (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications). (приложение 5)
Газпромбанк предлагает широкий сервис на валютном рынке, в частности:
- Хеджирование валютных рисков при помощи операций на рынке Форекс.
- Переводы в иностранной валюте. Осуществляются через широкую сеть корреспондентских счетов, открытых в различных иностранных банках, что позволяет клиентам Банка производить платежи в пользу контрагентов, находящихся в любой стране мира и в любой валюте (Приложение 8).
- Конверсионные операции в режиме реального времени (действует гибкая система накопления дисконта).
Валютное регулирование предполагает установление правил валютного обслуживания по поводу валюты и валютных ценностей. В России действует правовой режим валютных операций (специальный и/или разрешительный).
Основой валютного законодательства РФ является Закон ”О валютном регулировании и валютном контроле”, принятый Верховным Советом РФ 9 октября 1992 года (в ред. от 27.02.03). В законе определены принципы осуществления валютных операций в РФ, права и обязанности юридических и физических лиц в соотношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства.
Согласно действующему законодательству, все валютные операции должны осуществляться только через Центральный банк РФ или уполномоченные банки - банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций.
Валютными операциями считаются:
- операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, когда в качестве средства платежа используется иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте;
- ввоз и пересылка в Россию (и обратно) валютных ценностей;
- осуществление международных денежных переводов;
- расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РФ.
Для того чтобы раскрыть сущность и содержание понятия “валютные операции”, необходимо дать определение основным, ключевыми терминами данной темы. Прежде всего, иностранной валюте.
Понятие “иностранная валюта” включает:
- денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятие или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;
- средства на счетах в денежных или расчетных единицах.
К валютным ценностям относятся:
- иностранная валюта;
- ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;
- драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий;
- природные драгоценные камни.
Валюта в РФ включает:
- находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банкнот ЦБ РФ и монеты;
- средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в РФ;
- средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами РФ на основании соглашения, заключения, заключаемого Правительством РФ и ЦБ РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства;
- ценные бумаги в валюте Российской Федерации - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в рублях.
Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.
К текущим валютным операциям относятся:
- переводы в РФ и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ, услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
- получение и представление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
- переводы в РФ и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
- переводы неторгового характера в РФ из страны (зарплаты, пенсии, алименты и т.д.)
Валютные операции, связанные с движением капитала включают:
- прямые инвестиции, т.е. вложения в уставной капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;
- портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;
- переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество;
- предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ, услуг;
- предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
- все иные валютные операции не являющиеся текущими.
В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, объясняется большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции).
Необходимо уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно четко классифицировать все операции с иностранной валютой. Тем более, что все операции могут быть отнесены к нескольким основным видам валютных операций: (Рисунок 1)
Рис.2 Классификация валютных операций.
1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры
Данная операция включает в себя следующие виды:
- открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам;
- начисление процентов по остаткам на счетах;
- предоставление овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);
- предоставление выписок по мере совершения операции;
- оформление архива счета за любой промежуток времени;
- выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах;
- контроль за экспортно-импортными операциями.
2. Неторговые операции коммерческого банка
К неторговым операциям относят операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала.
Уполномоченные банка могут совершать следующие операции неторгового характера:
- покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (Приложение 6,7);
- инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;
- осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карт клиентов банка;
- производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;
- оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.
Неторговые операции, в разрезе отдельных видов, получили широкое распространение для предоставления клиентам более широкого спектра банковских услуг, что играет немаловажную роль в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение клиентуры. Без операций, а именно осуществления переводов за границу, оплаты и выставление аккредитивов, покупки дорожных чеков, практически невозможна повседневная работа с клиентами.
Операции покупки и продажи наличной валюты является одной из основных операций неторгового характера. Деятельность обменных пунктов коммерческих банков служит рекламой банка, средством привлечения клиентов в банк, и, самое главное, приносит реальный доход коммерческому банку.
3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками
Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры. Для осуществления международных расчетов банк открывает в иностранных банках и у себя корреспондентские счета ”Ностро” и ”Лорро”. Счет ”Ностро” - это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-корреспондента. Счет ”Лорро” - это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента.
4. Конверсионные операции
Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской Федерации.
К ним относятся:
Сделка ”спот” - это операция, осуществляемая по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты со сроком окончательного расчета на второй рабочий день, не считая дня заключения сделки.
Операция ”форвард” (срочные сделки) - это контракт, который заключается в настоящий момент времени по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу, с совершением сделки в определенный день в будущем. В свою очередь операция ”форвард” подразделяется на:
- сделки с ”аутсайдером” - с условием поставки валюты на определенную дату;
- сделки с ”опционом” - с условием нефиксированной даты поставки валюты.
Сделка ”своп” представляет собой валютные операции, сочетающие покупку или продажу валюты на условиях наличной сделки ”спот” с одновременной продажей или покупкой той же валюты на срок по курсу ”форвард”. Сделки ”своп” включают в себя несколько разновидностей:
-сделка ”репорт” - продажа иностранной валюты на условиях ”спот” с одновременной ее покупкой на условиях ”форвард”;
-сделка ”дерепорт” - покупка иностранной валюты на условиях ”спот” и одновременная продажа ее на условиях ”форвард”. В настоящее время осуществляется покупка-продажа на условиях ”форвард”, а также покупка-продажа фьючерсных контрактов.
Валютный арбитраж - осуществление операций по покупке иностранной валюты с одновременной продажей ее в целях получения прибыли от разницы именно валютных курсов.
5. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг
Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.
Документарный аккредитив - обязательство банка, открывшего аккредитив (банка-эмитента) по просьбе своего клиента-приказодателя (импортера), производить платежи в пользу экспортера (беницифиара) против документов, указанных в аккредитиве.
При расчетах по экспорту в форме документарного аккредитива иностранный банк открывает его у себя по поручению фирмы-экспортера и посылает банку об этом аккредитивное письмо, в котором указывается вид аккредитива и порядок выплат по нему. На каждый аккредитив, открывается досье.
В расчетах по форме документарного инкассо - банк-эмитетнт принимает на себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег.
При применении банковских переводов в расчетах вся валютная выручка зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей суммы или части ее на текущий счет указывается и продажа части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.
6. Операции по привлечению и размещению валютных средств
Эти операции включают в себя следующие виды:
1) привлечение депозитов:
-физических лиц;
-юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;
2) выдача кредитов:
-физическим лицам;
-юридическим лицам;
3) размещение кредитов на межбанковском рынке.
Эти операции являются основными для коммерческих банков РФ и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.
Доходы по валютным счетам клиентов включают в свой состав комиссии за оформление паспортов сделок, а также комиссию за обналичивание иностранной валюты (так как ведение валютного счета клиентов складывается из комиссий по каждой сделке, которые относятся к разным видам валютных операций). Это и составляет основной доход по данной операции. К доходам размещения средств относятся: проценты за кредиты выданные (краткосрочные, долгосрочные), депозиты размещенные; размещение средств в валютные ценные бумаги и доход по ним. К доходам по международным расчетам относятся: комиссия за переводы, инкассо платежных документов в иностранной валюте, открытие и выставление аккредитивов.
6. Операции банка с ценными бумагами.
Ценные бумаги представляют собой документы, удостоверяющие права собственности или отношения займа владельца документа по отношению к лицу, выпустившему такой документ (эмитенту). Ценные бумаги могут существовать в форме обособленных документов или записей на счетах. К ценным бумагам относятся такие денежные и товарные документы, объединяемые общим признаком - необходимостью предъявления для реализации выраженных в них имущественных прав (чеки, коносаменты).
Федеральный закон “О рынке ценных бумаг” от 22.04.96 г. регулирует отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг независимо от типа эмитента, а также особенности создания и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.
Согласно статьям с 3 по 9 ФЗ “О рынке ценных бумаг” Банк (в том числе и Филиал) имеет право выполнять следующие виды деятельности по ценным бумагам:
1. Брокерская деятельность
Брокерской деятельностью признается совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре.
При помощи Газпромбанка физические лица могут попробовать себя в качестве частных инвесторов, самостоятельно управляя собственным портфелем акций и облигаций и срочных инструментов. Газпромбанк обладает лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности от 27.12.2000 № 177-04229-100000, выданной ФКЦБ России.
Своим клиентам Газпромбанк предоставляет возможность совершать самый широкий круг сделок:
- на биржевом рынке корпоративных ценных бумаг (акций и облигаций) на ведущих торговых площадках страны: ММВБ, НП "Фондовая Биржа "Санкт-Петербург" ;
- на рынке государственных краткосрочных облигаций и облигаций федерального займа (ММВБ);
- на срочном рынке фьючерсов и опционов (ОАО ФБ «РТС») – ссылка на сайт www.rts.ru/ru/forts
- на внебиржевом рынке корпоративных ценных бумаг (акций и облигаций);
- при первичном размещении акций крупнейших российских компаний;
- с акциями ОАО «Газпром».
2. Дилерская деятельность
Дилерской деятельностью признается совершение сделок купли- продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам.
3. Деятельность по управлению ценными бумагами
Для целей ФЗ “О рынке ценных бумаг” под деятельностью по управлению ценными бумагами признается осуществление юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему во владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц:
- ценными бумагами;
- денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги;
- денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми в процессе управления ценными бумагами.
4. Деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг)
Клиринговая деятельность - деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.
5. Депозитарная деятельность
Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и / или учету и переходу прав на ценные бумаги.
Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, именуется депозитарием. Депозитарием может быть только юридическое лицо.
Клиенты Газпромбанка могут проводить все виды депозитарных операций с ценными бумагами, которые учитываются в депозитарной сети Банка. Высокий технологический уровень позволяет в короткие сроки осуществлять переводы ценных бумаг из регионов в Москву и между регионами, получать отчеты и статистическую информацию по всем операциям, проведенным в том или ином депозитарии.
Депозитарные подразделения Банка предлагают клиентам широкий спектр депозитарных услуг для проведения кредитных и залоговых операций, операций репо, брокерских, дилерских и других операций, предоставляя владельцам ценных бумаг возможность получения дополнительных доходов.
Банком проводятся мероприятия, направленные на исключение рисков клиентов при проведении операций с ценными бумагами.
Депозитарный центр Газпромбанка — крупнейший игрок на российском рынке депозитарных услуг, обладающий наивысшим рейтингом надежности (AAA). Созданная Газпромбанком депозитарная сеть не имеет аналогов в России как по числу обслуживаемых акционеров, так и по числу входящих в нее региональных депозитариев. Все ресурсы и возможности Депозитарного центра работают на благо наших клиентов, которые могут получить ультрасовременный сервис практически в любой точке страны.
Депозитарий Газпромбанка, осуществляет свою деятельность с 1994 года, и в настоящее время прочно занимает ведущее место среди крупнейших российских кастодиальных депозитариев.
Преимущества депозитария Газпромбанка:
- Высокий технологический уровень депозитария позволяет осуществлять сделки купли-продажи ценных бумаг в минимальные сроки.
- Депозитарий Газпромбанка взаимодействует с расчетными депозитариями, обслуживающими организаторов торгов, что дает возможность осуществлять покупку-продажу ценных бумаг на всех российских биржах.
- В распоряжении клиентов Газпромбанка — весь спектр депозитарных услуг для проведения кредитных и залоговых операций, операций РЕПО, брокерских и дилерских операций.
- Депозитарная сеть, широко представленная не только в столице, но и в российских регионах, позволяет Газпромбанку оказывать своим клиентам все виды депозитарных услуг по всей территории России.
6. Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг
Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг признаются сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг. Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица. Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).
7. Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг
Деятельностью по организации торговли на рынке ценных бумаг признается предоставление услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг, называется организатором торговли на рынке ценных бумаг.
Кроме ФЗ “О рынке ценных бумаг” деятельность банка на рынке ценных бумаг регламентируется многочисленными указаниями и положениями ЦБ РФ, а так же внутренними регламентами и положениями как Головной организации, так и самого Филиала.
Необходимо отметить, что в настоящее время отдел ценных бумаг Филиала проводит операции преимущественно с векселями, большая часть которых – собственные.
Вексель - это безусловное обязательство Банка выплатить денежные средства в размере номинальной суммы при наступлении срока платежа, указанного в нем. (Приложение11)
Векселя могут быть использованы не только с целью получения дохода при размещении денежных средств, но и как расчетное средство при оплате товаров и услуг, а также являться предметом залога при получении кредита в коммерческом банке.
Газпромбанк является активным участником российского вексельного рынка и выпускает простые векселя (плательщиком по которым выступает сам Банк), номинированные как в российских рублях, так и в иностранной валюте.
Цены векселей определяются в зависимости от их сроков и утвержденных в Банке процентных ставок. Документы, на основании которых производится реализация векселей, расположены в разделе «Документы и бланки»
Выдача векселей уполномоченному лицу приобретателя производится на основании Доверенности на получение векселей и при наличии карточки образцов подписей и оттиска печати организации, в которой содержится образец подписи руководителя, подписавшего доверенность. Возможно предоставление оригинала карточки либо ее нотариально заверенной копии.
В период обращения векселей Газпромбанк осуществляет следующие операции:
1) Проверка на наличие в реестре
В Газпромбанке применяется уникальная, не имеющая аналогов в мире технология защиты бланков ценных бумаг от подделок. В сочетании с ведением реестра выданных векселей в режиме on-line это позволяет в кратчайшие сроки определить подлинность и действительность векселя в любом из филиалов Банка.
2)Размен
Газпромбанк осуществляет обмен векселей, находящихся у векселедержателя, на векселя любых номиналов, требуемых для осуществления расчетов (передачи в залог и т.п.). Документы, на основании которых производится размен.
3) Ответственное хранение
При приеме векселей на хранение Газпромбанк несет ответственность за сохранность ценных бумаг в течение срока хранения в размере их номинальной стоимости. Плата за хранение взимается в соответствии с Тарифами Банка.
4)Досрочный учет
Для предъявления векселя к досрочному учету необходимо предварительно согласовать с Газпромбанком возможность проведения операции и цену векселя.
Для досрочного погашения векселей в Банк необходимо представить Карточку образцов подписей и оттиска печати организации, в которой содержится образец подписи руководителя, подписавшего доверенность (Возможно предоставление оригинала карточки либо ее нотариально заверенной копии) и заполнить необходимые документы.
5) Погашение векселя
Предъявить оригинал векселя к погашению можно в любом филиале Газпромбанка вне зависимости от места платежа, указанного в векселе.
Для погашения векселей в Банк необходимо представить заполненное заявление в двух экземплярах за подписью уполномоченного лица организации, имеющего право первой подписи, карточку образцов подписей и оттиска печати организации, в которой содержится образец подписи руководителя, подписавшего доверенность (Возможно предоставление оригинала карточки либо ее нотариально заверенной копии), а также соответствующую анкету.
Перечисление денежных средств по векселям осуществляется на следующий рабочий день после предъявления их к погашению.
7. Операции с банковскими картами.
Банковская карта представляет собой электронный ключ к счету и позволяет снимать через банкомат наличные, производить без комиссии оплату в торговых точках за товары и услуги, иметь доступ к состоянию банковского счета. Для тех, кто часто выезжает за границу, операции с банковской картой удобны тем, что дают возможность не декларировать вывозимые денежные средства. Безопасность произведения операций с банковской картой гарантирует PIN-код (Personal Identification Number), выдаваемый банком вместе с картой в запечатанном конверте.
По сравнению с наличными деньгами, банковские карты безопасны, на них могут храниться очень крупные суммы денег и они универсальны в использовании.
Расчётные карты, называемые дебетовыми. Операции с банковскими картами этой группы проводятся с учетом установленных лимитов и в пределах суммы счета клиента.
Карты с разрешенным овердрафтом – это усовершенствованный вариант дебетовых карт, дает возможность производить операции с банковской картой не только за счет средств, находящихся на счете в банке держателя карты, но и за счет предоставляемого банком кредита. При открытии счёта сумма кредита по овердрафту устанавливается фиксировано и не может быть превышена.
Условия банков позволяют проводить операции с банковской картой на кредитных условиях в рамках лимита,который устанавливается кредитной организацией из расчета платёжеспособности клиента. Кредитные карты значительно упрощают и ускоряют ведение финансовых операций.
Локальные карты предназначены для операций с банковскими картами в кассовых терминалах и банкоматах банка, выдавшего банковскую карту. Локальные карты предоставляют возможность держателю карты через сайт банка, выдавшего локальную карту, управлять через Интернет своим счетом.
Международные карты позволяют воспользоваться международными системами платежей – VISA и MasterCard. Самые дешевые и безопасные - VISA Electron, дебетовые и не дают возможность осуществлять через Интернет платежи. Самые распространенные - VISA Classic и MasterСard Standart - бывают дебетовыми и кредитовыми. С помощью VISA Classic и MasterСard Standart можно производить платежи через Интернет. Самые привилегированные и подчеркивающие престиж владельца - карты серий Gold и Platinum. Самые эксклюзивные привилегии по всему свету предоставляются обладателям карты Titanium.
Виртуальные карты – операции с банковскими картами этого типа могут быть проведены только через Интернет.
Томский филиал предлагает Клиентам весь спектр пластиковых карт Газпромбанка платежных систем VISA International и Europay International, а именно:
- VISA Classic - наиболее распространенная в мире карта, принимается во всех пунктах выдачи наличных, имеющих логотип VISA, а также в банкоматах системы. Карта допускает проведение всех типов операций. Достаточно демократичные тарифы и широкий спектр возможностей этой карты делают ее популярной среди весьма многочисленной категории населения.
- VISA Gold, Eurocard/MasterCard Gold - карты для обеспеченных Клиентов. Кроме имиджевой функции, подчеркивающей высокий социальный статус владельца, карты имеют тот же спектр возможностей, что и VISA Classic, Eurocard/MasterCard Standard соответственно, плюс дополнительные функции, а именно: бесплатная выдача страхового полиса компании "СОГАЗ", бесплатная дисконтная карта Countdown, в случае утери карты - экстренная (в течении 24 часов) выдача временной карты, а также экстренная выдача наличных до 1 000 долл. США.
-
Eurocard
/
MasterCard
Standard - аналог карты VISA Classic в платежной системе Europay International. Принимается к оплате во всей инфраструктуре платежной системы.
- VISA Electron/Plus - карта с полностью электронной авторизацией. Принимается во всех банкоматах платежной системы VISA, а также в пунктах выдачи наличных, оснащенных электронным терминалом приема карт. Данная карта отличается невысокой стоимостью обслуживания и упрощенной процедурой выпуска.
- Cirrus/Maestro - карта платежной системы Europay International - аналог карты VISA Electron/Plus. Принимается во всех банкоматах системы Europay International и предприятиях торговли и сервиса, оснащенных электронными терминалами с функций ввода ПИН-кода.
Так же Газпромбанк предлагает держателям «зарплатных» карт Газпромбанка воспользоваться новой услугой - международными кредитными картами VISA Газпромбанка. По Вашему выбору может быть выпущена банковская карта с рассрочкой платежа и льготным периодом кредитования до 62 дней (процентная ставка: 0% - для льготного периода кредитования, 20% - при невыполнении условия льготного кредитования*) либо карта с рассрочкой платежа (процентная ставка - 18%). Кредит предоставляется в рублях. Сумма кредитного лимита (рассчитывается индивидуально) - до двух среднемесячных заработных плат, но не более 350 000 руб. Комиссия за выпуск карты Visa Classic/ Visa Electron не взимается.
Газпромбанк предоставляет услуги эквайринга.
Эквайринг – это деятельность кредитной организации включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли по операциям, совершенным с использованием банковских карт и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателю банковских карт, не являющимися клиентами данной кредитной организации.
Эквайринг является одной из наиболее динамично развивающихся в последнее время услуг банковского бизнеса в России. Все большее количество клиентов предпочитают расплачиваться с помощью платежных карт, заранее выбирая места, обеспечивающие такую форму оплаты.
Эквайринг повышает конкурентоспособность предприятия. Компании, использующие эквайринг, увеличивают обороты за счет привлечения новых Клиентов — держателей банковских пластиковых карт. Эквайринг — современная, всемирно распространенная услуга, в мире существует более 18 млн. предприятий торговли и сервиса, где имеется возможность оплатить покупки с помощью платежных карточек. В последние годы эквайринг становится все более популярным в России.
Преимущества эквайринга:
- Прием к оплате карт различных международных платежных систем, что обеспечивает Клиентам широкий выбор вариантов платежа,
- Возможность расходовать большие суммы и свобода выбора,
- Отсутствие проблем с конвертацией денег,
- Защита от фальшивых банкнот и мошенничества,
- Повышение престижа организации.
8. Банковские риски. Система управления рисками.
Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции. Ни один из видов банковских рисков не может быть устранен полностью. Чем выше степень риска, которую принимает на себя коммерческий банк, тем выше должна быть его потенциальная прибыль. Основной задачей банка при этом является достижение оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих операций, а используемое в банковской практике страхование рисков (хеджирование) нацелено на максимально возможное сглаживание воздействия непредвиденных и непредсказуемых изменений и обеспечение минимального отклонения фактической прибыли банка от ожидаемой. Таким образом, в практической банковской работе главным является не исключение риска вообще, а его предвидение, оценка и снижение его уровня. Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. В результате неверных оценок рисков или отсутствии возможности противопоставить им какие-либо действенные меры для банка могут наступить негативные последствия.
Управление рисками в Газпромбанке осуществляется централизованно, что обеспечивает единство принципов и технологий их оценки и контроля. Политика управления рисками предусматривает координацию работ по развитию системы управления рисками, последовательное совершенствование методологии, стандартизацию и автоматизацию процессов управления. Ее положения являются основой для организации работы по управлению рисками во всех подразделениях Банка и в дочерних организациях.
Банк выделяет для себя такие основные виды рисков, как кредитный, рыночный и операционный, а также риск ликвидности. Помимо этого рассматриваются репутационный, юридический и комплаенс-риски. Правление регулярно рассматривает отчет о крупнейших рисках Банка и рекомендации по мерам их минимизации.
Важнейшим механизмом комплексного управления рисками является агрегирование итоговых рисков различного вида в совокупный риск Банка. При агрегировании используются не только методологии VaR и стресс-тестирования, но и модели, позволяющие оценить вероятность потерь, связанных с проявлением совокупного риска, превышающего заданный порог в течение определенного периода времени, и позволяющие оценить вероятность экономического дефолта.
Управление кредитным риском осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России, принципами и методиками, выработанными Базельским комитетом, внутренними документами Газпромбанка, разработанными с учетом указанных принципов, включая кредитную политику и политику управления рисками.
Основополагающим принципом является единство результатов оценки риска при принятии кредитных решений, администрировании, мониторинге рисков и формировании резервов. Система управления кредитными рисками включает индивидуальные (отдельных сделок) и портфельные (концентраций рисков) оценки с использованием качественных (экспертных) и количественных (статистических) методов.
Результатом качественной оценки является экспертное заключение, содержащее вывод о приемлемости предлагаемых параметров сделки и требуемых мерах по минимизации принимаемых кредитных рисков с учетом денежных потоков, целевого назначения, а также принадлежности к группе сделок.
Наличие экспертного заключения обязательно при рассмотрении коллегиальными органами Банка вопросов принятия кредитного риска, при оценке концентрации крупнейших кредитных рисков, при установлении минимальных требований к сделкам в филиалах, при управлении кредитным портфелем физических лиц.
Развитие количественной системы оценки кредитного риска осуществляется с учетом наилучшей международной банковской практики и предложений Банка России. Банком разработана и внедряется методология внутренней рейтинговой оценки по основным клиентским сегментам. Осуществляются оценка вероятности дефолта отдельных контрагентов, расчет количественных показателей кредитного риска по портфелям активов с учетом эффекта миграции внутренних рейтингов, а также стресс-тестирование кредитного портфеля.
В условиях сохраняющихся кризисных явлений в экономике в
• внедрение системы ежеквартального стресс-тестирования кредитных портфелей корпоративных клиентов и усовершенствованной процедуры ранней идентификации потенциально проблемной задолженности;
• развитие методологии рейтинговой оценки с учетом накопленной статистики, результатов применения методологии управления рисками в кризисных условиях и моделей прогнозирования убытков по кредитному портфелю;
• повышение качества мониторинга кредитных сделок за счет анализа исполнения прогнозов при предоставлении финансирования, а также прогнозов движения денежных потоков заемщиков;
• совершенствование перечня и введение дополнительных требований к отбору и оценке сделок проектного финансирования; введение дополнительных требований к сделкам филиалов в рамках лимитов на самостоятельное принятие кредитных рисков; совершенствование перечня и параметров стандартных программ кредитования физических лиц;
• утверждение условий проведения операций с банками, включенными в Компенсационное соглашение с Банком России.
Система управления рыночными рисками (УРР) включает в себя управление процентным, ценовым, валютным риском и риском рыночной ликвидности. Система основывается на качественной и количественной оценке рыночных рисков с применением методологии VaR-оценки, стресс-тестирования, сценарного анализа. Постоянно совершенствующаяся методология УРР опирается на сформированную нормативную базу и предусматривает:
• идентификацию и анализ рыночных рисков при установлении лимитов и согласовании всех внутренних нормативных документов;
• регулярный мониторинг и контроль соответствия установленных лимитов условиям текущей рыночной ситуации, подготовку предложений по хеджированию рисков;
• использование финансовых производных инструментов для снижения валютных, процентных и ценовых рисков;
• обязательную процедуру установления дисконтов и уровней margin-call; актуализацию ломбардного списка принимаемых Банком ценных бумаг;
• подготовку регулярной управленческой отчетности и рекомендаций по каждому виду рыночного риска для Правления и Комитетов Банка.
Построенная в Газпромбанке система УРР показала свою адекватность и взвешенность в условиях финансового кризиса 2008–2009 гг. С
• пересмотр лимитов по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами;
• ужесточение или закрытие программ кредитования под залог ценных бумаг;
• стресс-тестирование портфелей Газпромбанка, пересмотр установленных параметров стресс- оценок по всем видам рыночных рисков;
• внедрение процедуры раннего предупреждения кризисной ситуации на финансовых
рынках за счет мониторинга базовых индикаторов;
• подготовка к внедрению системы распределения капитала, основанной на действующей методологии оценки рисков.
Система управления риском ликвидности Газпромбанка является неотъемлемой частью системы управления активами и пассивами и включает управление краткосрочной ликвидностью (Казначейство) и управление перспективной ликвидностью с целью достижения оптимального соотношения риск/доходность (Комитет по управлению активами и пассивами).
Банк использует качественный (сценарный gap-анализ) и количественный (отвлечение
экономического капитала) подходы к оценке риска ликвидности. Система предусматривает агрегирование оценок риска ликвидности с учетом операций Группы Газпромбанк в целом, охватывает весь спектр операций Банка и позволяет на еженедельной основе осуществлять мониторинг и прогнозировать ликвидность, в том числе возможности экстренного привлечения средств.
В
налажено эффективное взаимодействие подразделений Банка и обмен информацией при возможном дефиците ликвидности. На регулярной основе проводится оценка адекватности применяемых моделей, используемых параметров и методологии оценки. Внедрена система мониторинга риска ликвидности дочерних банков.
Система управления операционными рисками Банка предусматривает:
• ведение реестра операционных рисков;
• самостоятельную идентификацию и оценку рисков подразделениями Банка;
• сбор и регистрацию данных о рисковых событиях и их последствиях;
• интегрированную оценку операционного риска Банка и определение объема капитала, резервируемого под операционный риск;
• учет операционных рисков при принятии бизнес-решений;
• планирование работы Банка на случай непредвиденных (форс-мажорных) ситуаций.
Построение системы управления операционными рисками ведется на плановой основе с последовательным внедрением компонентов системы. Сбор информации о рисковых событиях с
Основной оценкой операционных рисков в Банке сегодня является качественная оценка, базирующаяся на принципе рейтингования рисков по уровню их значимости. В Банке разработаны и нормативно закреплены методики количественной оценки рисков в соответствии с требованиями Базель II, внедряемые с
результаты будут включены в интегральную оценку рисков.
Для обеспечения обратной связи с руководством Газпромбанка действует система регулярной отчетности по операционным рискам, предоставляемой Комитету по корпоративному управлению для согласования мер по существенным для деятельности Банка операционным рискам с последующим включением в отчет о крупнейших рисках, представляемый Правлению.
Реализуется ИТ-проект по внедрению автоматизированной системы управления операционными рисками Банка SAS Oprisk Management, в результате чего ожидается повышение эффективности работы за счет улучшения процессов управления и приведения их в соответствие с требованиями Базель II. В целях повышения общей культуры в
В политике управления рисками страхование рассматривается как один из методов управления. Сформирована регламентная база по страхованию рисков, включая требования к страховщикам. В условиях финансовой нестабильности Банк осуществляет мониторинг финансовой устойчивости страховых агентств.
Для целей управления кредитными рисками осуществляется страхование риска возникновения убытков, связанных с неисполнением обязательств, а также страхование контрагентами объектов имущества, выступающего в качестве обеспечения, жизни и здоровья заемщиков (поручителей).
Для целей управления операционными рисками Банк на ежегодной основе осуществляет заключение договоров комплексного имущественного страхования по программе Bankers Blanket Bond (BBB), которая включает страхование рисков электронных и компьютерных преступлений и профессиональной ответственности (лимит ответственности — 25 млн долл. США). Кроме того, страхуются риски Банка как эмитента банковских карт, а также собственные банкоматы.
Создание интегрированной системы управления рисками Группы Газпромбанк осуществляется совместно с компанией PriceWaterhouseCoopers. Система основана на современных стандартах управления и контроля над рисками в финансовых организациях Группы и предназначена для формирования решений и обеспечения соответствия профиля риска Группы ее стратегическим целям. Нормативно-методологические документы, разработанные в рамках проекта, учитывают рекомендации Базельского комитета, а также современную практику корпоративного управления и внутреннего контроля в банках (COSO ERM). Документы верхнего уровня (политика и порядок организации), создающие основу деятельности такой системы, утверждены Советом директоров Банка.
Разработаны и утверждены методологические документы, определяющие требования к внедрению системы в части управления основными типами рисков, координации деятельности подразделений, стандартизации подходов и методик управления рисками, подготовки, предоставления и консолидации риск-отчетности.
9. Распределение прибыли банка. Фонды и чистые активы банка.
Чистая прибыль Банка определяется по данным бухгалтерской отчетности Банка в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и внутренними документами Банка.
Банк вправе по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года и (или) по результатам финансового года принимать решения (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям, если иное не установлено Федеральным законом «Об акционерных обществах». Решение о выплате (объявлении) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия и девяти месяцев финансового года может быть принято в течение трех месяцев после окончания соответствующего периода.
Источником выплаты дивидендов является прибыль после налогообложения (чистая прибыль Банка).
Решения о выплате (объявлении) дивидендов, в том числе решения о размере дивиденда и форме его выплаты по акциям принимаются Общим собранием акционеров. Размер дивидендов не может быть больше рекомендованного Советом директоров Банка.
Срок и порядок выплаты дивидендов определяются решением Общего собрания акционеров о выплате дивидендов.
Банк не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по акциям:
- до полной оплаты всего уставного капитала Банка;
- до выкупа всех акций, которые должны быть выкуплены в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
- если на день принятия такого решения Банк отвечает признакам несостоятельности (банкротства) в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) или если указанные признаки появятся у Банка в результате выплаты дивидендов;
- если на день принятия такого решения стоимость чистых активов Банка меньше его уставного капитала и резервного фонда либо станет меньше их размера в результате принятия такого решения;
Банк не вправе выплачивать объявленные дивиденды по акциям:
- если на день выплаты Банк отвечает признакам несостоятельности (банкротства) в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) или если указанные признаки появятся у Банка в результате выплаты дивидендов;
- если на день выплаты стоимость чистых активов Банка меньше суммы его уставного капитала, резервного фонда либо станет меньше указанной суммы в результате выплаты дивидендов;
- в иных случаях, предусмотренных федеральными законами.
Банк формирует резервный фонд в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и внутренними документами Банка в размере 15 процентов от уставного капитала Банка. Резервный фонд формируется путем обязательных ежегодных отчислений в размере 5 процентов от чистой прибыли Банка до достижения указанного размера фонда.
Резервный фонд Банка предназначен для покрытия убытков Банка, а также для погашения облигаций Банка и выкупа акций Банка в случае отсутствия других средств, и не может быть использован для иных целей.
Из чистой прибыли Банк вправе формировать фонд акционирования, средства которого расходуются исключительно на приобретение акций Банка, продаваемых его акционерами для последующего размещения среди работников Банка. Акции, приобретенные за счет средств фонда акционирования работников Банка, могут реализовываться работникам безвозмездно или по цене ниже рыночной, в соответствии с решением об использовании фонда.
Банк имеет право формировать иные фонды в соответствии с действующим законодательством.
Стоимость чистых активов Банка оценивается по данным бухгалтерского учета в порядке, устанавливаемом Министерством финансов Российской Федерации и федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
