Реферат Современное состояние и перспективы развития банковской системы Российской Федерации
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ГОУ ВПО Уральский государственный экономический университет
КУРСОВАЯ РАБОТА по Национальная экономика
Тема «Современное состояние и перспективы развития банковской системы Российской Федерации»
| | Исполнитель: О.В. Алабушева |
| | Студент группы: ЭПБ-07сп НС |
| | Научный руководитель: доктор экон. наук Дворядкина Е. Б. |
| Предварительная оценка: _________ | |
| Допуск к защите:________________ | |
| Дата защиты: __________________ | |
| Оценка:________________________ | |
Екатеринбург 2009
Содержание
| Введение | 3 | |
| 1. | Роль банковской системы в национальной экономике | 5 |
| 1.1 | Факторы и условия функционирования и развития банковской системы в РФ | 7 |
| 1.2 | Показатели оценки состояния банковской системы | 10 |
| 2. | Анализ тенденций развития банковской системы РФ | 21 |
| 2.1 | Развитие банковской системы в России в условиях кризиса | 24 |
| 2.3 | Нормативно-правовые акты, регламентирующие функционирование банковской системы в стране | 37 |
| 3. | Перспективы развития банковской системы в РФ | 41 |
| 3.1 | Направления развития банковской системы в стране | 41 |
| 3.2 | Основные направления государственной политики в сфере банковской системы | 53 |
| Заключение | 56 | |
| Список использованных источников | 58 | |
Введение
Регулирующая деятельность банковской системы основана на анализе динамики макрoэкономических показателей, в том числе валового национального продукта и национального дохода, индекса цен, дефицита госбюджета, совокупного фонда заработной платы. Она направлена на осуществление контроля над состоянием совокупной денежной массы в стране и имеет своей целью эффективное управление совокупным денежным обoротом, включая наличный и безналичный компоненты, путем установления границ прироста денежной массы. Актуальность данной работы вызвана тем, что для современной российской экономики повышение эффективности функционирования банковского сектора - основной фактор расширения инвестиционной базы развития и обеспечения прогрессивных структурных преобразований. Банковский сектор как совокупность коммерческих банков и объект анализа представляет собой центральное звено банковской системы.
В настоящее время банковская система имеет огромное значение, поскольку от её эффективного функционирования зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке. Банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков.
Целью данной работы является исследование теоретических аспектов построения банковской системы, роли Банка России в современной банковской системе и анализ проблем и перспектив развития банковской системы России.
Поставленная цель определяет следующие задачи курсовой работы:
- рассмотреть роль банковской системы в национальной экономике;
- проанализировать развитие банковской системы РФ;
- рассмотреть перспективы развития банковской системы в РФ.
Объектом изучения является банковская система РФ, проблемы и перспективы развития.
Теоретической основой работой являются труды отечественных и зарубежных специалистов в области банковского дела. Большой вклад в развитие банковского дела внесли известные зарубежные и отечественные специалисты.
Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.
1.
Роль банковской системы в национальной экономике
Банки являются неотъемлемым элементом любой экономики. Они обеспечивают финансирование коммерческих предприятий, оказывают базовые финансовые услуги широким слоям населения, а также предоставляют доступ к платежным системам. Кроме того, некоторые банки создаются в целях предоставления кредитов и поддержания ликвидности компаний в сложных рыночных условиях. Значение банков для экономики страны подчеркивается тем фактом, что банковская деятельность является регулируемым сектором экономики практически во всех странах.
Банковская система России представляет собой важную сферу национальной экономики. Будучи связующим звеном рыночных отношений, она оказывает большое воздействие как на экономические процессы в стране, так и на жизнедеятельность общества в целом. Банковская сфера почти во всех странах относится к числу наиболее регулируемых, а также подлежащих контролю как со стороны органов государственной власти, уполномоченных на осуществление государственного финансового контроля, так и со стороны негосударственных организаций, осуществляющих независимый финансовый контроль на коммерческой основе. Произошедшая унификация стандартов контрольной деятельности на мировом уровне вызвала необходимость выстроить систему процедур и правил национального финансового контроля, в том числе и в банковской сфере деятельности.
Полноценное развитие банковской инфраструктуры служит важнейшим фактором роста национальной экономики. Именно посредством банковских систем аккумулируются крупнейшие инвестиционные ресурсы, а государства заинтересованы в их использовании на нужды национальной экономики.
Денежно-кредитная политика реализуется государством в интересах всего общества посредством комплекса взаимосвязанных мер, оказывающих позитивное воздействие на экономические процессы. В основе денежно-кредитного регулирования лежит обеспечение национальной экономики денежными ресурсами при одновременной защите и обеспечении устойчивости рубля. В силу этого необходимо организовать бесперебойное обращение денежных средств в условиях повышенной инвестиционной и кредитной активности. Организация данного процесса включает в себя развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, а также обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Иными словами, деятельность Банка России имеет принципиальное значение в деле реализации денежно-кредитной политики России, так как его деятельность направлена на достижение указанных условий развития экономики России.
Устойчивость банковской системы в решающей степени зависит от деятельности самих банков: от их рациональной и эффективной рыночной политики, а также от экономической конъюнктуры, определяющей возможности банка для нормального функционирования. Значительную роль в обеспечении устойчивости банковского сектора играет деятельность регулирующих органов. Обеспечение устойчивости - это глубинная проблема, связанная с прогрессивным развитием банковского сектора в контексте задач национальной экономики. Развитость банковской системы в условиях мировой интеграции является одним из основных факторов обеспечения конкурентоспособности и относительной независимости экономики. Денежно-кредитная политика, разрабатываемая Банком России, направлена на снижение инфляции и тем самым обеспечивает стабильность и устойчивость национальной экономики. Привлечение коммерческими банками временно свободных денежных средств и использование этих средств для кредитования реального сектора экономики влияет на способность российской экономики к саморазвитию и прогрессу.
Рост экономики невозможен без активизации процессов межотраслевого перетока ресурсов, который способен обеспечить банковский сектор.
Банковский сектор, на который приходится около 85% активов российских финансовых институтов, обеспечивает лишь 9 - 10% инвестиций в российскую экономику. Перекосы в структуре экономики могут быть преодолены только за счет эффективной аллокации ресурсов при посредничестве мощного банковского сектора.
Банковский сектор является системообразующим для национальной экономики, и приоритетные цели для него лежат в области обеспечения эффективного инновационного развития экономики и поддержания инвестиционной активности.
Высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность требуют от Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковского сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков.
1.1.Факторы и условия функционирования и развития
банковской системы в стране
Динамика основных показателей состояния банковского сектора в России за последние годы, свидетельствует о закреплении тенденции к стабильному развитию банковской системы.
Продолжается процесс расширения ресурсной базы банков за счёт средств клиентов. Наиболее популярный срок вклада для населения - от 1 до 3 лет. Это говорит о том, что люди стали больше доверять банкам и хранить в них свои временно свободные денежные средства.
Ещё одна тенденция на рынке банковских услуг – поступательное расширение кредитования населения. Объём выданных кредитов сегодня в 2,5 раза больше, чем в начале
Дело в том, что развитие банковской системы в настоящее время происходит на фоне изменений макроэкономической ситуации в стране и не благоприятных условий для осуществления внешнеэкономической деятельности.
Позитивным стимулом развития является политика Правительства РФ и Банка России, направленная на повышение роли банковского сектора в экономике, расширение банковского кредитования, создание равных конкурентных условий для ведения бизнеса всеми кредитными организациями независимо от формы собственности. Создание системы гарантирования вкладов граждан способствует восстановлению доверия к банковскому сектору со стороны населения, позволяет расширить ресурсную базу банков, в том числе для кредитования реальной экономики.
Серьёзным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора является совершенствование платёжной системы России: расширение безналичных расчётов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, обеспечение эффективного и надёжного обслуживания всех участников расчётов. Автоматизация расчётов облегчила деятельность банков, значительно ускорила многие процессы и упростила доступ как банков к необходимой информации. Практически все операции могут осуществляться посредством электронных способов передачи информации.
На финансовое состояние банков положительно влияет активизация их работы на розничном рынке, расширение спектра банковских услуг и продуктов (пластиковые карты, лизинг, факторинг и др.).
Фактором повышения качества корпоративного управления в кредитных организациях является проведение Банком России оценок качества систем внутрибанковского управления и внутреннего контроля при определении состояния и перспектив деятельности кредитных организаций.
Развитие культуры банковского дела обеспечивается совершенствованием действующего законодательства, развитием системы регулирования банковской деятельности и банковского надзора.
Важным фактором развития банковской деятельности страны является приток иностранного капитала с солидной репутацией. Иностранный капитал привносит на российский рынок современные банковские технологии, новые финансовые продукты, культуру банковского корпоративного управления, способствует развитию конкуренции в банковском деле и выступает фактором его совершенствования.
Несмотря на улучшение ситуации в банковском секторе, всё же сохраняются некоторые факторы, препятствующие развитию банковской деятельности. Негативные факторы могут быть разделены на внешние по отношению к банковскому сектору и внутренние.
К числу внешних факторов относятся: невысокие темпы структурных преобразований в экономике, низкая ликвидность, недостаточная достоверность отчётности и слабая прозрачность многих отечественных предприятий, низкий уровень монетизации экономики, несовершенство судебной системы, недостаточное правовое обеспечение банковской деятельности, уровень банковского рейтинга России.
К числу внутренних факторов можно отнести низкое качество управления во многих кредитных организациях, непрозрачную структуру собственности, недостаточное развитие современных банковских технологий. Развитие банковской системы ограничивают также высокие кредитные риски и риски ликвидности.
В целом же можно сделать вывод, что банковская система в России находится сегодня на стадии очевидного подъёма, что обусловлено действием целого комплекса позитивных факторов: макроэкономических, правовых и др. Вместе с этим остаются серьёзные препятствия для развития, которые необходимо устранять или минимизировать.
1.2. Показатели оценки состояния банковской системы
Исходя из оценки экономического положения классифицируют кредитные организации в 5 групп:
классифицируют кредитные организации в 5 групп:
Группа 1. Кредитные организации без выявленных недостатков.
Группа 2. Кредитные организации с повышенными рисками.
Группа 3. Кредитные организации, испытывающие текущие трудности.
Группа 4. Кредитные организации с серьезными проблемами.
Группа 5. Кредитные организации в критическом положении.
Такая классификация составляется на основе анализа следующих аспектов деятельности кредитных организаций.
- Выполнения обязательных нормативов в соответствии с подходами, определенными нормативными актами Банка России об установлении соответствующих обязательных нормативов.
- Оценки финансового положения, базирующейся на состоянии показателей:
- капитала;
- активов;
- доходности;
- ликвидности.
- Оценки качества управления, состоящей из оценок состояния системы управления рисками, системы внутреннего контроля и управления стратегическим риском.
- Степени прозрачности структуры собственности, оцениваемой на основе данных о степени достаточности и доступности раскрываемой информации о структуре собственности кредитной организации, а также степени влияния на управление кредитной организации резидентов офшорных зон.
- Наличия действующих принудительных мер воздействия, примененных к кредитной организации в общеустановленном порядке в соответствии с федеральным законодательством и нормативными актами Банка России.
Характеристика классификационных групп
1. Кредитные организации без выявленных недостатков. К группе 1 относятся кредитные организации, у которых группы показателей финансового положения и качество управления оцениваются не хуже, чем удовлетворительно, а структура собственности признается прозрачной либо достаточно прозрачной. К группе 1 не могут быть отнесены кредитные организации, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в иную классификационную группу.
2. Кредитные организации с повышенными рисками. К группе 2 относятся кредитные организации, не имеющие текущих трудностей. В том числе к группе 2 относятся кредитные организации в случае, если не соблюдается в совокупности за 6 и более операционных дней в течение тридцати последовательных операционных дней хотя бы один из обязательных нормативов за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) и (или) нормативов мгновенной и текущей ликвидности. К группе 2 не могут быть отнесены кредитные организации, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в иную, более низкую, классификационную группу.
3. Кредитные организации, испытывающие текущие трудности. К группе 3 относятся кредитные организации, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей финансовой устойчивости кредитной организации и интересам ее кредиторов и вкладчиков. В том числе кредитные организации относятся к группе 3 при наличии одного из следующих оснований:
- не соблюдается в совокупности за 6 и более операционных дней в течение тридцати последовательных операционных дней норматив мгновенной и (или) текущей ликвидности;
- в отношении кредитной организации применены меры воздействия, предусмотренные п. п. 1, 2, 3 ч. 2 ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
- хотя бы одна из групп показателей финансового положения оценивается как сомнительная;
- структура собственности оценивается как непрозрачная;
- качество управления признается сомнительным.
К группе 3 не могут быть отнесены кредитные организации, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в более низкую классификационную группу.
4. Кредитные организации с серьезными проблемами. К группе 4 относятся кредитные организации, недостатки в деятельности которых непосредственно сопряжены с угрозой финансовой устойчивости и их устранение предполагает осуществление срочных и действенных мер со стороны органов управления и владельцев кредитной организации. В том числе кредитные организации относятся к группе 4 при наличии одного из следующих оснований:
- не соблюдается норматив достаточности собственных средств (капитала), но не более чем в 5 раз в течение тридцати последовательных операционных дней;
- хотя бы одна из групп показателей финансового положения оценивается как неудовлетворительная;
- качество управления оценивается как неудовлетворительное.
К группе 4 не могут быть отнесены кредитные организации, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группу 5.
5. Кредитные организации, находящиеся в критическом положении. К группе 5 относятся кредитные организации, финансовая устойчивость которых существенным образом подорвана, и их состояние при непринятии экстренных мер органами управления и владельцами кредитной организации несовместимо с продолжением деятельности на рынке банковских услуг. В том числе кредитные организации относятся к группе 5 при наличии одного из следующих обстоятельств:
- имеются основания для осуществления мер по предупреждению банкротства в случаях, когда эти основания сопряжены с наличием угрозы кредиторам и вкладчикам;
- имеются основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.
Перейдем теперь к рассмотрению оценки показателей, влияющих на классификацию кредитных организаций.
Оценка групп показателей финансового положения
Первым показателем является капитал. Его оценка осуществляется на основе показателей оценки достаточности и качества капитала.
Показатели оценки достаточности капитала состоят из показателя достаточности собственных средств (капитала) с учетом уровня рисков и показателя общей достаточности капитала.
Показатель достаточности собственных средств (капитала) с учетом уровня рисков (ПК1) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н1 "Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка" в соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков".
Показатель общей достаточности капитала определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска. Показатель оценки качества капитала определяется как процентное отношение дополнительного капитала к основному капиталу.
Для оценки состояния капитала рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК), который представляет собой средневзвешенное значение показателей капитала. Обобщающий результат характеризует уровень капитала следующим образом:
1 - хороший;
2 - удовлетворительный;
3 - сомнительный;
4 - неудовлетворительный.
Оценка активов осуществляется на основе показателей качества задолженности по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности и иным активам, размера резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности и резервов на возможные потери, степени концентрации рисков по активам (далее - группа показателей оценки активов).
Показатели оценки качества задолженности по ссудам и иным активам состоят из показателя качества ссуд, показателя покрытия риска и показателя доли просроченных ссуд.
- Показатель качества ссуд представляет собой удельный вес безнадежных ссуд в общем объеме ссуд.
- Показатель риска потерь определяется как процентное отношение не покрытых резервами активов, резервы на возможные потери по которым должны составлять более 20%, к собственным средствам (капиталу).
- Показатель доли просроченных ссуд представляет собой удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд.
Показатель размера резервов на возможные потери по ссудам определяется как процентное отношение расчетного резерва на возможные потери по ссудам к общему объему ссуд.
Показатели степени концентрации рисков по активам состоят из показателя концентрации крупных кредитных рисков, показателя концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) и показателя концентрации кредитных рисков на инсайдеров.
- Показатель концентрации крупных кредитных рисков определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н7 "Максимальный размер крупных кредитных рисков".
- Показатель концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н9.1 "Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)".
- Показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н10.1 "Совокупная величина риска по инсайдерам банка".
Для оценки состояния активов рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки активов (РГА), который представляет собой средневзвешенное значение показателей. Обобщающий результат (от 1 до 4) характеризует качество активов следующим образом:
1 - хорошее;
2 - удовлетворительное;
3 - сомнительное;
4 - неудовлетворительное.
Оценка доходности осуществляется на основе показателей рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и кредитной организации в целом.
Показатели рентабельности активов и капитала состоят из показателя рентабельности активов и показателя рентабельности капитала. Показатель рентабельности активов определяется как процентное отношение (в процентах годовых) финансового результата к средней величине активов. Показатель рентабельности капитала определяется как процентное (в процентах годовых) отношение финансового результата к средней величине капитала.
Показатели структуры доходов и расходов состоят из показателя структуры доходов и показателя структуры расходов. Показатель структуры доходов определяется как процентное отношение чистых доходов от разовых операций к финансовому результату. Показатель структуры расходов определяется как процентное отношение административно-управленческих расходов к чистым операционным доходам.
Показатели доходности отдельных видов операций и кредитной организации в целом состоят из показателей чистой процентной маржи и чистого спреда от кредитных операций. Показатель чистой процентной маржи определяется как процентное отношение (в процентах годовых) чистых процентных и аналогичных доходов к средней величине активов. Показатель чистого спреда от кредитных операций определяется как разница между процентными (в процентах годовых) отношениями процентных доходов по ссудам к средней величине ссуд и процентов уплаченных и аналогичных расходов к средней величине обязательств, генерирующих процентные выплаты.
Для оценки состояния доходности рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки доходности (РГД), который представляет собой средневзвешенное значение показателей. Обобщающий результат (от 1 до 4) характеризует уровень доходности следующим образом:
1 - хороший;
2 - удовлетворительный;
3 - сомнительный;
4 - неудовлетворительный.
Оценка ликвидности осуществляется на основе показателей ликвидности активов, ликвидности и структуры обязательств, общей ликвидности банка, риска на крупных кредиторов и вкладчиков.
Показатели ликвидности активов состоят из показателя соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств, показателя мгновенной ликвидности и показателя текущей ликвидности.
- Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств определяется как процентное отношение высоколиквидных активов к привлеченным средствам.
- Показатель мгновенной ликвидности определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н2 "Норматив мгновенной ликвидности".
- Показатель текущей ликвидности определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н3 "Норматив текущей ликвидности банка".
Показатели ликвидности и структуры обязательств состоят из показателя структуры привлеченных средств, показателя зависимости от межбанковского рынка, показателя риска собственных вексельных обязательств и показателя небанковских ссуд.
- Показатель структуры привлеченных средств определяется как процентное отношение обязательств до востребования и привлеченных средств.
- Показатель зависимости от межбанковского рынка определяется как процентное отношение разницы привлеченных и размещенных межбанковских кредитов (депозитов).
- Показатель риска собственных вексельных обязательств определяется как процентное отношение суммы выпущенных банком векселей и банковских акцептов к собственным средствам (капиталу).
- Показатель небанковских ссуд определяется как процентное отношение ссуд, предоставленных клиентам - некредитным организациям, и остатков средств на счетах клиентов - некредитных организаций.
Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ8) определяется как процентное отношение суммы обязательств банка по кредиторам и вкладчикам (группам связанных кредиторов и вкладчиков), доля которых в совокупной величине всех обязательств банка составляет 10 и более процентов, к ликвидным активам.
Для оценки ликвидности рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки ликвидности (РГЛ), который представляет собой средневзвешенное значение коэффициентов.
Обобщающий результат (от 1 до 4) характеризует уровень ликвидности следующим образом:
1 - хороший;
2 - удовлетворительный;
3 - сомнительный;
4 - неудовлетворительный.
Обратим теперь внимание на некоторые особенности расчета и оценки групп показателей финансового положения.
В случае непредставления или представления позднее установленных сроков форм отчетности, используемых для расчета показателей финансового положения, соответствующему показателю присваивается балл 4.
В расчет показателей могут вноситься корректировки в случае признания отчетности недостоверной в виду выявленных ошибок. Под корректировками понимается внесение изменений в показатели деятельности кредитных организаций. Показатели финансового положения могут также уточняться в части учета событий, имевших место после отчетной даты, на которую рассчитываются группы оценки финансовых показателей.
Производится также прогнозный расчет показателей на 12 месяцев вперед на основе данных за 2 предыдущих года. Расчет прогнозных значений показателей оценки капитала и доходности осуществляется на основе прогнозных значений их составляющих, рассчитываемых по специальной формуле и с использованием программного комплекса "Анализ финансового состояния банка". Прогнозные значения показателей используются для оценки показателей групп оценки капитала и доходности в случае, когда фактическое значение показателя и его прогнозное значение расходятся на два и более балла. В случае выявления такого расхождения территориальным учреждениям Банка России необходимо произвести анализ тенденций изменения показателя и изучить факторы, влияющие на формирование прогнозного значения.
Оценка качества управления
Оценка качества управления кредитной организации осуществляется на основе следующих показателей:
- системы управления рисками;
- системы внутреннего контроля;
- управления стратегическим риском.
Для оценки состояния системы управления рисками, системы внутреннего контроля, состояния управления стратегическим риском разработаны специальные перечни вопросов. На основании оценки ответов на эти вопросы формируется общий балл по этим показателям. Он представляет собой средневзвешенное значение оценок ответов на вопросы.
Основными для определения качества управления являются показатели системы управления рисками и системы внутреннего контроля.
Оценка прозрачности структуры собственности
Прозрачность структуры собственности кредитной организации оценивается на основе показателей:
- достаточности раскрываемой информации о структуре собственности кредитной организации;
- доступности информации о лицах, оказывающих прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые кредитной организацией;
- значительности влияния на управление кредитной организацией резидентов офшорных зон.
Под раскрытием информации понимается соблюдение кредитной организацией требований федеральных законов и нормативных актов Банка России, которые устанавливают состав, сроки и формы представления Банку России и заинтересованным лицам информации о лицах, владеющих на правах собственности акциями кредитной организации, а также иных лицах, представление информации о которых предусмотрено федеральными законами и нормативными актами Банка России.
К лицам, оказывающим прямое существенное влияние на решения, принимаемые кредитной организацией, относятся владельцы акций организации, а также лица, имеющие возможность участвовать в управлении кредитной организацией наравне с учредителями (участниками).
К лицам, оказывающим косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, относятся лица, имеющие полномочия назначать или определять избрание исполнительного органа либо совета директоров.
Значительность влияния резидентов офшорных зон оценивается при помощи коэффициента, показывающего отношение общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции кредитной организации, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, к общему количеству голосов, приходящихся на голосующие акции кредитной организации.
Рассмотрев первый параграф, можно сделать вывод, что в настоящее время банковская система имеет огромное значение, поскольку от её эффективного функционирования зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке. Банковская система России представляет собой важную сферу национальной экономики. Будучи связующим звеном рыночных отношений, она оказывает большое воздействие как на экономические процессы в стране, так и на жизнедеятельность общества в целом.
2. Анализ тенденций развития банковской системы РФ
Первейшим приоритетом в развитии банковской системы считается подготовка кадров с более высокими квалификацией, банковской культурой, представлением о бизнесе, организаторскими способностями. Банкиры, слишком рано уверовавшие в профессиональную силу, нуждаются в серьезном изучении банковского дела.
Вторым приоритетом следует признать формирование законодательного обеспечения банковской деятельности. Недостаток правил игры очевиден. Ярким примером этого является Закон о гарантировании вкладов граждан в банке. На очереди должен быть закон о кредитном деле, в котором речь должна пойти об оздоровлении кредита в России, восстановлении его производительных качеств и снижении инфляционных последствий для экономики.
Третьим приоритетом можно назвать формирование банковского сектора как системы, отрасли народного хозяйства. Сегодня в ней отсутствуют целые блоки: нет учреждений мелкого кредита, кредитной кооперации, банков развития, банковской инфраструктуры, информационного, полного методического, научного, кадрового обеспечения, без чего не обходится ни одна отрасль современной экономики.
Четвертым приоритетом можно назвать необходимость скорректировать сложившиеся представления о связи банка с производством, клиентами, ради которых они работают на рынке. У финансовых и банковских структур нет иного пути выживания, кроме поворота в сторону реальной экономики. Банки относятся к числу наиболее регулируемых организаций и учреждений. Это связано с ролью финансовых институтов как кровеносной системы экономики. Надежность и независимость банковской системы является одной из основ экономической безопасности, независимости самого государства. Для того чтобы решить проблемы, необходимо выполнить следующие задачи. Разработка и внедрение механизма секьюритизации финансовых активов коммерческих банков, имеющих долгосрочный характер.
Совершенствование нормативно-правовой базы в части обеспечения механизма секьюритизации.
Содействие развитию внутрибанковской конкуренции путем селективного вмешательства в кредитную деятельность банков (ограничения ряда функций банков-монополистов и содействие в привлечении на долгосрочной основе кредитных ресурсов банков с высокой инвестиционной активностью, но с недостаточно большим объемом собственного капитала).
Содействие повышению рейтинга долгосрочных ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками, на основе развития рынка гарантийных услуг путем участия в нем государства и Банка России, а также путем развития системы солидарного участия банков в обеспечении финансовых инструментов.
Приведение функций государственных органов управления, включая Банк России, в соответствие с рыночными механизмами функционирования экономики.
К основным принципам реформирования российской банковской системы можно отнести следующие:
1. Переориентация финансового рынка с финансирования операций краткосрочного характера на финансирование инвестиционных проектов.
2. Передача функций регулирования инвестиционных потоков специализированной рыночной структуре - фондовому рынку.
3. Внедрение на финансовом рынке современных технологий замещения долговых обязательств коммерческих банков долгосрочными ценными бумагами с их продажей на вторичных рынках и получением ликвидных денежных средств.
4. Привлечение на финансовый рынок временно свободных денежных средств из обязательных резервов Банка России, внебюджетных фондов, бюджетов разных уровней путем развития системы залоговых операций, покупки ими специальных ценных бумаг, выпускаемых в рамках секьюритизации.
5. Переориентация инвестиционной деятельности государственных органов исполнительной власти с прямого кредитования реального сектора (это функции кредитных организаций) на предоставление государственных гарантий и дотирование процентной ставки по инвестиционным проектам федерального, регионального и местного уровней.
6. Переход институциональных единиц финансового рынка на международные стандарты, регулирующие деятельность основных участников финансового рынка, а также процессы их оценки.
7. Развитие национального финансового рынка "снизу вверх", т.е. с уровня регионов.
8. Развитие взаимодействия между региональными и центральным финансовыми рынками на основе взаимной выгодности и равноправного доступа к финансовым ресурсам страны.
Несмотря на наличие позитивных тенденций в банковском секторе, следует иметь в виду, что наблюдающийся рост в основном носит экстенсивный характер: обслуживание обязательств осуществляется в значительной степени за счет притока новых средств. И если ресурсы, привлеченные таким образом, не будут инвестированы в рентабельные проекты, то окончание периода посткризисного расширения банковской системы будет драматичным. Сегодня даже имеющиеся кредитные вложения для значительной части банков не обеспечены собственными средствами. Именно капитализация будет одним из решающих конкурентных преимуществ. Банки, обеспечивающие максимальный прирост капитала, сумеют воспользоваться избытком резервов для кредитования, а весьма ликвидные, но недокапитализированные банки, будут вынуждены размещать ресурсы в сравнительно низкодоходные активы.
2.1. Развитие банковской системы в России в условиях кризиса
Новый кризис имеет глобальный характер не только по своей географии, но и по воздействию на все составляющие социально-экономической системы: производство, товарные рынки, финансовая система, включая банковскую систему.
Анализ выживших после кризиса
Операции с клиентами превратились после кризиса в основной легальный путь получения прибыли. Банки, которые активно занимались клиентским обслуживанием и аккумулировали средства устойчивых клиентов, имеют лучшие показатели развития. К 2002 году банковская система в основном восстановила свои позиции после кризиса
Высокая инфляция в совокупности с укреплением рубля относительно доллара привела к тому, что ни рубль, ни доллар, ни евро, помещенные в банк, не являются пока в России средством сохранения стоимости сбережений населения, которое по указанным причинам вообще лишено подобной возможности. Не решают данной проблемы и банковские сберегательные сертификаты. Процентные ставки по ним совпадают с таковыми по срочным вкладам. Пока отсутствуют и государственные ценные бумаги для населения (облигации), которые бы решали эту проблему. Все это означает, что Банк России и Правительство РФ косвенно покрывают часть результатов своей неэффективной финансовой и экономической деятельности за счет сбережений населения, которые постоянно обесцениваются. Напомним, что в государственном Сбербанке хранится около 56,8% рублевых вкладов населения, и удивительно, что ЦБ приводит свою статистику по вкладам без учета Сбербанка.
Инвестиционные кредиты в национальной валюте пока невыгодны для реального сектора экономики. Эквивалентные процентные ставки по ним много выше (ставка рефинансирования 10,5% + маржа банка (5-10%)), чем по зарубежным кредитам (6-9%). В сложившейся ситуации, ведущие национальные корпорации и банки, включая Газпром, Сбербанк и Внешторгбанк, кредитуются за рубежом. В 2005 году Внешторгбанк привлек в форме синдицированных кредитов и еврооблигационных займов в общей сложности 3,2 млрд. долларов, Сбербанк - 2 млрд. долларов. Крупные зарубежные кредиты и займы получили в минувшем году «Альфа-банк», банк «Русский стандарт», Газпром и др. Основная причина кредитования за рубежом - низкие процентные ставки - ниже 10%.
Это приводит:
1) к снижению возможностей для развития финансовой и банковской системы РФ. Даже госбанки кредитуются за границей. При наличии огромных запасов валюты у страны не организован кредитный процесс для целей инвестирования экономики;
2) к росту реального совокупного государственного долга. По обязательствам госбанков и госмонополий солидарную ответственность несет государство. Внешний государственный долг России в 2005 году сократился с 120 млрд. долл. до 80 млрд.
Общий долг РФ, включая предприятия и банки, за
Динамика развития банковской системы России за период 1998-2008 гг. представлена в таблице 1.
Таблица 1
| Показатель (на конец года) | 1998 | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
| Активы (пассивы), млрд. руб. | 1046,6 | 1586,4 | 2362,5 | 3159,7 | 4145,3 | 5600,9 | 7136,6 | 9750,3 | 14045,5 | 20241,1 | 29196,4 |
| Собственные средства (капитал), млрд. руб. | 76,5 | 168,2 | 286,4 | 453,9 | 581,3 | 815,6 | 946,6 | 1241,8 | 1692,7 | 2671,5 | 3811,1 |
| в % к активам | 7,3 | 10,6 | 12,1 | 14,4 | 14,0 | 14,6 | 13,3 | 12,7 | 12,1 | 13,2 | 13,1 |
| Кредиты нефинансовым организациям, млрд. руб. | 298,6 | 444,2 | 758,3 | 1 176,8 | 1591,4 | 2299,9 | 3189,3 | 4187,9 | 5802,7 | 8730,9 | 12843,5 |
| в % к активам банковской системы | 28,5 | 28,0 | 32,1 | 37,2 | 38,4 | 46,4 | 44,7 | 43,0 | 41,3 | 43,1 | 44,0 |
| Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц, млрд. руб. | 199,8 | 297,1 | 445,7 | 677.9 | 1029,6 | 1539,9 | 2003,4 | 2754,6 | 3793,5 | 5136,8 | 5907,0 |
| в % к пассивам банковской системы | 19,1 | 18,7 | 18,9 | 21,5 | 24,8 | 27,5 | 28,1 | 28,3 | 27,0 | 25,4 | 20,2 |
| в % к денежным доходам населения | | 5,3 | 7,5 | 8,9 | 10,9 | 12,7 | 11,0 | 10,4 | 10,3 | 9,6 | 5,8 |
Таблица 1. Динамика развития банковской системы России
Кредиты нефинансовым организациям даны по форме ЦБ РФ «Отдельные показатели деятельности кредитных организаций, сгруппированных по величине активов», которые обеспечивают непрерывный динамический ряд.
Показатель в последней строке представлен по данным Росстата (форма «Денежные доходы в среднем на душу населения за месяц»). В этот показатель входят: сбережения во вкладах и ценных бумагах, изменение средств на счетах индивидуальных предпринимателей, изменение задолженности по кредитам, приобретение недвижимости.
Особенность расчета таких показателей состоит в том, что доходы населения даны как поток за период (месяц, квартал, год), а депозиты - это сумма, накопленная к очередной отчетной дате. Сама эта сумма складывается из совокупности притока и оттока депозитов (на разные сроки) за предшествующие периоды. Если брать разность между суммой депозитов в конце и начале года, то делить ее надо на сумму доходов населения за год.
Данные таблицы 1 показывают, что после 2003-2004 гг. стали снижаться доли капитала, кредитов и депозитов в активах банковской системы. Также начала снижаться и доля накоплений в доходах населения. Это указывает на возникновение определенной напряженности во взаимодействии банковской системы и реального сектора задолго до возникновения мирового финансового и экономического кризиса.
Вместе с тем банковская система в 2000-2008 гг. росла быстрее других секторов экономики, постепенно занимая место, соответствующее роли банков в развитых странах.
В таблицах 2 и 3, рис. 1 представлены динамика валового внутреннего продукта (ВВП) России, суммы активов (валюты баланса) банковской системы РФ и Банка России.
Таблица 2
| | 1995 | 1996 | 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
| ВВП | 1428,5 | 2007,8 | 2342,5 | 2629,6 | 4823,2 | 7305,6 | 8943,6 | 10817, 5 | 13243, 2 | 17048, 1 | 21625, 4 | 26903,5 | 33111, 4 | 41668, 0 |
| в том числе: | | | | | | | | | | | | | | |
| Расходы на конечное потребление | 1016,6 | 1435,9 | 1776,1 | 2003,8 | 3285,7 | 4476,8 | 5886,8 | 7448,8 | 9024,7 | 11401,5 | 14318, 9 | 17629,7 | 21785,3 | 27237, 4 |
| Валовое накопление | 363,4 | 475,2 | 514,8 | 393,5 | 715,3 | 1365,7 | 1963,1 | 2170,5 | 2755,1 | 3558,9 | 4338,7 | 5748,8 | 8031,7 | 10642,5 |
| Чистый экспорт | 48,5 | 84,8 | 51,6 | 175,4 | 822,2 | 1463,1 | 1133,7 | 1167,5 | 1502,0 | 2086,5 | 2959,0 | 3422,5 | 2847,1 | 3791,2 |
| Статистическое расхождение | 0,0 | 11,9 | 0,0 | 56,9 | 0,0 | 0,0 | -40,0 | 30,7 | -38,6 | 1,2 | 8,8 | 102,5 | 446,8 | -3,1 |
Таблица 2. Номинальный объем использованного ВВП в текущих ценах, млрд. руб., до
Таблица 3
| Дата | Номинальный объем ВВП в текущих ценах, млрд. руб. | Валюта баланса банков РФ (ВБ), млрд. руб. | ВБ/ВВП, % | Баланс ЦБ РФ по активу, млрд. руб. | ЦБ РФ/ВВП, % | Кредиты в экономике, КЭ, млрд. руб. | КЭ/ВВП, % |
| 01.01.1998 | 2342,5 | 991,2 | 42,31% | 314,8 | 13,44% | 240,1 | 10,25% |
| 01.01.1999 | 2629,6 | 1659,4 | 63,10% | 560,5 | 21,32% | 355,2 | 13,51% |
| 01.01.2000 | 4823,2 | 2482,8 | 51,48% | 843,0 | 17,48% | 499,4 | 10,35% |
| 01.01.2001 | 7305,6 | 3598,5 | 49,26% | 1346,1 | 18,43% | 844,9 | 1 1,56% |
| 01.01.2002 | 8943,6 | 4619,0 | 51,65% | 1713,2 | 19,16% | 1320,3 | 14,76% |
| 01.01.2003 | 10817,5 | 6126,0 | 56,63% | 2144,3 | 19,82% | 1792,3 | 16,57% |
| 01.01.2004 | 13243,2 | 8147,9 | 61,53% | 2852,8 | 21,54% | 2672,3 | 20,18% |
| 01.01.2005 | 16966,4 | 10349,8 | 61,00% | 4100,2 | 24,17% | 3913,9 | 22,96% |
| 01.01.2006 | 21625,4 | 14389,6 | 66,62% | 5754,3 | 26,64% | 5548,2 | 25,66% |
| 01.01.2007 | 26 903,5 | 20 005,5 | 74,36% | 8205 | 30,50% | 8058,7 | 29,95% |
| 01.01.2008 | 33 111,4 | 27 271,4 | 82,36% | 12437 | 37,56% | 12386,3 | 37,41% |
| 01.01.2009 | 41668,0 | 54 866,0 | 131,67% | 15748 | 37,79% | 16647,6 | 39,95% |
| 01.03.2009 | | 63 294,3 | | 18218 | | 17443,7 | |
| 01.04.2009 | | 56 497,4 | | | | 17089,0 | |
Таблица 3. Динамика суммы активов банковской системы, ЦБ РФ и ВВП России
В условиях развития кризиса государством предоставлены значительные средства для поддержки банковской системы. В результате активы банковской системы к началу 2009 года впервые превысили объем ВВП. Активы Банка России возрастали более равномерно.
| |
| |
| |
| Сумма активов ВБ, млрд. руб., ВВП в текущих ценах, млрд. руб., Баланс ЦБ РФ по активу, млрд. руб. |
Рис.1. Динамика активов банковской системы, ЦБ РФ и ВВП РФ
По данным таблиц 2 и 3 , рис.1 видно, что активы банковской системы к началу 2009 года впервые превысили объем ВВП, активы Банка России возрастали более равномерно.
Важнейшей функцией банков является предоставление кредитов реальному сектору. Это является основой перехода от экономики распределения финансовых (бюджетных) средств к экономике кредитования. Предоставление кредитов на возвратной основе распределяет ответственность между кредитором и заемщиком. Это заставляет планировать такую рентабельность при финансировании проектов, которая обеспечит не только своевременное погашение кредита и процентов по нему, но и поток прибыли по проекту для заемщика не меньший, чем для кредитора. В идеале, это обеспечит равную доходность финансового и реального секторов, снизит потенциал переноса капитала на активы (каналы вложений) с большей доходностью. Такой потенциал возник, например, осенью 2008 года при плавной девальвации рубля одновременно с предоставлением средств банковской системе. В рыночных условиях результат не замедлил сказаться, и показан ниже.
Отечественные банки обеспечивали потребности реального сектора в кредитах не более 8%, что недостаточно для устойчивого развития экономики. Кредиты реальному сектору в 2005 году составляли около 20% ВВП. В этой связи возросли внешние заимствования. Внешний долг России, по данным ЦБ РФ, со 177,7 млрд. долларов на 1.01.2000 снизился до 146,3 млрд. долларов на 1.01.2002, затем стал расти, и достиг 465,4 млрд. долларов на 1.01.2008. При этом внешний долг органов государственного управления снизился со 132,8 млрд. долларов на 1.01.2000 до 29,4 млрд. долларов на 1.01.2009. На 1.10.2008 сумма внешнего долга России достигла 542,1 млрд. долл., после чего начала снижаться.
Внешний долг Российской Федерации в 2008 году (млрд. долларов США) представлен в таблице 4.
Таблица 4
| | 01.01.2008 | 01.04.2008 | 01.07.2008 | 01.10.2008 | 01.12.2008 |
| всего | 465,4 | 479,0 | 528,6 | 542,1 | 484,7 |
| Органы государственного управления | 37,4 | 36,9 | 34,7 | 32,6 | 29,4 |
| Банки (без участия в капитале) | 163,7 | 171,4 | 192,8 | 197,9 | 166,1 |
| Прочие секторы (без участия в капитале) | 255,3 | 266,6 | 297,0 | 301,4 | 285,8 |
Таблица 4. Внешний долг Российской Федерации в 2008 году (млрд. долларов США
По данным таблицы видно, что на 01.10.2008 г. сумма внешнего долга России достигла 542,1 млрд. долл., после чего начала снижаться.
| |
Даты
-- Всего
--- Органы государственного управления
---Банки (без участия в капитале
---Нефинансовые предприятия(без участия в капитале
Рис. 2. Динамика внешнего долга РФ
По данным рис. 2 видно, что российские банки (без участия в капитале) увеличили сумму внешнего долга с 7,7 млрд. долларов на 1.01.2000 до 197,9 млрд. долларов на 1.10.2008, затем снизили до 166,1 млрд. долларов на 1.01.2009.
Это снижает ресурсный потенциал банков, но показывает, что банки способны погашать внешние заимствования в условиях невозможности их продления. Отчасти благодаря поддержке государства.
Кризис, который начался в
Это также нанесло ущерб банкам России, поскольку практически не только исчезли источники внешнего финансирования, пролонгации уже полученных кредитов. Стали возникать вопросы требований досрочного погашения ранее полученных кредитов, поскольку залоговая стоимость обеспечивающих ценных бумаг резко снижалась в условиях падения фондового рынка. Снижение спроса на экспортную продукцию резко снизило выпуск продукции, получение доходов, и платежеспособность крупных заемщиков. Это привело к увольнениям и росту безработицы, что снизило платежеспособность физических лиц. Начался ускоренный рост неплатежей по кредитам. Эти и другие проблемы такого рода остаются на уровне отношений между партнерами.
Формальные признаки кризиса проявились в снижении капитала ряда банков, падении прибыли, рентабельности, росте убытков, оттоке вкладов. Банки были вынуждены увеличивать ликвидные активы в ожидании паники вкладчиков, за счет снижения работающих активов, что подрывало базу доходов. Впервые с 2004 года появились банки с отрицательным капиталом, а также банки с отсутствием средств на корсчетах. С начала 2008 года началось падение прибыли по кредитам, ценные бумаги приносили нарастающие убытки, зато операции с иностранной валютой в конце года показали интересную динамику.
В России удалось не допустить массовых банкротств банков, остановить панику вкладчиков, снизить девальвационные ожидания населения. Удалось избежать системных сбоев в работе кредитных учреждений. Банковская система России на этот раз не понесла системных потерь, во многом благодаря государству, которое финансово окрепло по сравнению с предыдущим кризисом. Банкам, через крупнейшие, государственные банки (Сбербанк, ВЭБ, ВТБ, ГПБ) были направлены средства (в том числе из Резервного фонда), которых они раньше не могли выпросить.
Предполагалось, что эти средства будут транслированы банкам второго эшелона для кредитования реального сектора и обеспечения денежного оборота. Однако значительная часть средств была использована для операций с иностранной валютой, что явно отразилось в показателях четвертого квартала прошлого года и первого квартала текущего года. Покупка в условиях плавной девальвации рубля валюты по низкому курсу с последующей продажей по высокому курсу принесла указанным банкам прибыль. Это фактически способствует углублению кризиса, поскольку предприятия без финансовой поддержки продолжают снижать производство, увольнять людей, что по цепочке, в конечном итоге, приводит к росту неплатежей банкам, в том числе тем крупнейшим банкам, которые увлеклись операциями с иностранной валютой.
Смягчению панического потенциала бегства вкладчиков осенью способствовало расширение функций ПС Агентство по страхованию вкладов (ПС АСВ). Увеличена сумма застрахованных вкладов до 700 тыс. рублей. Были проведены оперативные выплаты вкладчикам нескольких рухнувших средних банков. Отлаженная за предыдущие годы система страхования и выплат по вкладам теперь приняла характер положительной сигнальной системы. Вывод вкладов в октябре к декабрю сменился притоком, причем в условиях снижения доходов населения. АСВ, созданное после кризиса 1998 года как АРКО - агентство по реструктуризации рухнувших кредитных организаций, получило теперь также функции по спасению проблемных банков. Около 15 банков за прошедшие полгода за счет их продажи более стабильным банкам были, таким образом, сохранены, и выполняют свои функции.
Вместе с тем структура доходов и расходов банков претерпела кардинальные изменения. До кризиса кредитная деятельность, пусть даже на основе заимствования внешних ресурсов, приносила все более устойчивую и возрастающую прибыль. Это стало стержнем укрепления банков, повышения их капитализации, что, в свою очередь, позволяло увеличивать «плечо» кредитования. Падение мирового спроса на основные продукты экспорта снизило доходы предприятий. Их неплатежеспособность привела к снижению тех доходов банков, которые составляли основу их финансового благополучия. Именно кредитные операции являются главной функцией банков в экономике. И этот стержень стал разрушаться. С начала 2008 года падение прибыли по ссудам приняло форму неуправляемого пикирования в пропасть убытков. Операции с ценными бумагами стали приносить убытки на полгода раньше, чем ссуды.
Динамика финансового результата банков Москвы по отдельным видам операций представлена на рисунке 3.
| |
Рис. 3. Динамика финансового результата банков Москвы по отдельным
видам операции
Из данных рисунка видна динамика финансового результата (прибыль минус убытки) банков Москвы по ссудам, ценным бумагам и иностранной валюте по отдельным кварталам, начиная с 1.10.2002. Прежде, на фоне роста прибыли по ссудам, были отмечены убытки операций по ценным бумагам только во втором квартале
Таким образом, в условиях убытков по другим операциям, крупнейшие банки, помимо использования полученных от государства средств для погашения внешних заимствований, для кредитования других банков, нашли и другие возможности получить прибыль. Представленная на диаграмме динамика подтверждает опасения, что средства, предоставленные государством для поддержки банковской системы, были направлены на операции с иностранной валютой, а не на кредитование реального сектора. Вместе с тем можно ожидать, что теперь закончена продажа валюты, которую банки купили в период плавной девальвации рубля, на предоставленные им средства. Тогда полученные рублевые средства могут стать кредитами реальному сектору.
Рейтинг динамической финансовой стабильностибанков (РДФС) является средством оценки финансовой стабильности банков России в интересах вкладчиков, клиентов, партнеров, действующих и потенциальных инвесторов, органов государственной власти. Методика РДФС позволяет рассчитать аналогичные рейтинги для предприятий, страховых организаций, других субъектов экономики. Методика РДФС разработана специалистами Агентства «Мобиле».
Расчет РДФС производится ежемесячно для всех банков России на основе доступной финансовой отчетности - балансы по счетам второго порядка (форма 0409101 Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации). Расчет РДФС производится с учетом динамики показателей по месяцам на протяжении годового периода.
По результатам расчета ежемесячно каждый банк помещается в один из 12 классов по специальной шкале в соответствии с его уровнем финансовой стабильности. Положение в классе, изменение положения между классами и внутри классов позволяет оценить траекторию финансовой стабильности каждого банка.
В отличие от других рейтингов РДФС оценивает банк как по динамике изменения его положения в банковской системе России, так и по сбалансированности его внутренних показателей, таких как достаточность капитала, ликвидность, качество активов, ориентация на реальный сектор и т.д.
Индекс состояния банковской системы(ИСБС) оценивает ежемесячное изменение финансовой стабильности БС РФ по 12 балльной шкале. На сегодня нет аналогов показателя, который одним числом оценивает состояние целого сектора экономики. Расчет ИСБС производится на основе распределения банков по классам РДФС. Чем больше банков попадает в классы более высокой финансовой стабильности, тем выше значение ИСБС. Значение ИСБС показывает текущее состояние, а его изменение - тенденции развития БС РФ. На рисунке 4 дан взвешенный индекс состояния БС РФ - ИСБС-В, при расчете которого каждый банк взвешен по сумме пассивов. При расчете ИСБС-В каждый банк как единица, умножается на свою долю в сумме пассивов банковской системы в целом, т.е. производится нормировка на единицу.
Улучшение состояния банковской системы за прошедший период проявлялось в сокращении количества банков в классе Г, а также уменьшении классов В1 и В2. Возросли количества банков в классах Б2, Б1 и ВЗ. За период с 1.01.2004 в классе А стало появляться больше банков, в том числе, банки постоянно присутствуют в классе АЗ. Однако перемещение банков в более высокие классы происходит медленно. Более того, снижение количества банков в классе А, начиная с 1.09.2007, снижение значений ИСБС-В, следует рассматривать как опосредованное влияние мирового финансового кризиса на банковскую систему России.
Индекс состояния БС РФ, взвешенный ( ИСБС-В) представлен на рисунке 4.
Рис. 4. Индекс состояния БС РФ, взвешенный (ИСБС-В)
По данным рисунка видно, что состояние банковской системы России, после роста в 2002-2005 гг., начало снижаться в 2006-2007 гг. После заметного спада в конце 2007 года, ИСБС-В колебался на уровне 2005 года. Затем начал расти, что является следствием государственной поддержки банковской системы.
2.3. Нормативно-правовые акты, регламентирующие функционирование субъектов банковской системы в стране
Современное правовое регулирование банковской деятельности Российской Федерации строится на множестве разноуровневых актов. Рассмотрим этот пласт нормативных актов, выстроив четкую иерархию.
Центральное, ключевое значение в системе законодательных актов о банковской деятельности имеют следующие два закона:
В первую очередь необходимо выделить Федеральный закон от 10 июля
Второй по значению - Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».
Закон «О банках и банковской деятельности» - специальный отраслевой законодательный акт, регулирующий правовой статус субъектов и формы банковской деятельности в Российской Федерации.
Помимо названных законодательных актов правовое регулирование банковской деятельности в РФ строится на множестве иных законодательных актов. В частности можно выделить: Федеральный закон "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг"; Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"; Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле».
Наряду с законодательными актами, правовое регулирование банковской деятельности строится и на подзаконных нормативных актах. В частности можно выделить:
- Указ Президента РФ от 10 июня
- Постановление Правительства РФ от 7 марта
- Распоряжение Правительства РФ от 2 апреля
Огромную роль, на современном этапе развития законодательства о банках и банковской деятельности играют ведомственные акты ЦБР. В этой связи, одним из элементов особого публично-правового статуса Центрального банка РФ является право осуществлять нормотворчество. Согласно ст. 7 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции настоящим и другими федеральными законами, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
Согласно Положению ЦБР от 18 июля
Официальные разъяснения Банка России по вопросам применения федеральных законов, иных нормативных правовых актов (кроме нормативных актов Банка России) являются актами толкования права и могут приниматься Банком только при условии, что это прямо предусмотрено федеральными законами для случаев их толкования, а также иными нормативными правовыми актами для случаев толкования последних
Официальные разъяснения Банка России по вопросам применения его собственных нормативных актов являются актами их толкования и принимаются в случаях необходимости восполнения пробела правового регулирования по предмету нормативного акта Банка.
Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании Банка России - "Вестнике Банка России", за исключением случаев, установленных Советом директоров. Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы.
Важно подчеркнуть, что нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской Федерации в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти.
Не подлежат государственной регистрации нормативные акты Банка России, устанавливающие :
- курсы иностранных валют по отношению к рублю;
- изменение процентных ставок;
- размер резервных требований;
- размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;
- прямые количественные ограничения;
- правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;
- порядок обеспечения функционирования системы Банка России.
Также не подлежат государственной регистрации иные нормативные акты Банка России, которые в соответствии с порядком, установленным для федеральных органов исполнительной власти, не подлежат регистрации в Министерстве юстиции Российской Федерации.
В отечественной нормотворческой практике нередки случаи принятия "совместных" подзаконных актов, авторами которых выступают несколько органов федеральной исполнительной власти.
В таком "коллективном правотворчестве" участвует и Центральный банк.
Еще раз подчеркнем, что при применении на практике норм изложенных в ведомственных актах ЦБР и совместных актах, необходимо учитывать, что данные акты не должны противоречить действующему законодательству РФ.
В заключение отметим, что заниматься нормотворчеством в части банковского законодательства вправе только федеральные органы власти. Из положений Конституции РФ (ст.71) вытекает однозначное правило о том, что банковское законодательство относится к исключительному веденью Российской Федерации, а значит, субъекты РФ заниматься нормотворчеством в этой сфере не могут.
Рассмотрев во втором параграфе динамику развития банковской системы РФ и индекс состояния банковской системы, можно сделать вывод, что уже в 2002 году свыше 90% кредитных организаций имели положительные финансовые результаты. Динамично росли активы, ссуды клиентам, вклады населения и другие показатели. В реальном исчислении до 2008 года капитал, активы, другие показатели банковской системы возрастали с темпами существенно выше роста ВВП. Вместе с тем, основные показатели банковской системы России остаются ниже, чем в развитых и многих развивающихся странах.
3. Перспективы развития банковской системы в РФ
3.1. Направления развития банковской системы в стране
Сегодня в экономической жизни России происходят непростые явления, обусловленные мировым финансовым кризисом. Глобальная финансовая система претерпевает принципиальные изменения. В условиях таких изменений и качественно новых рисков простых рецептов и решений уже не существует. В начале кризиса государство предприняло своевременные экстренные меры по поддержанию стабильности финансово-кредитной системы. Итогом всех принятых мер должно стать проведение качественной и эффективной антикризисной политики в банковском секторе.
Важную роль в формировании современного конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего стратегическим интересам российской экономики, была призвана сыграть Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации. Главным результатом ее реализации должно было стать повышение устойчивости и прозрачности национальной банковской системы.
В соответствии со Стратегией к 1 января
В течение всего периода реализации Стратегии темпы роста российских банковских активов были самыми высокими в Европе – 44,1% в 2006 и 2007 гг. Отношение активов к ВВП составило на конец
Отмечая важную положительную роль Стратегии, тем не менее, следует отметить, что не все поставленные в ней задачи были успешно реализованы. Это касается в первую очередь правового обеспечения банковской деятельности. Так, в рамках Стратегии планировалось создать условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами.
Но существующее финансовое законодательство во многом представляет собой тяжелое наследие финансовой системы советской эпохи и является одной из причин сегодняшних проблем банковского сектора.
Вместе с тем за время выполнения Стратегии были реализованы меры, направленные на укрепление прав физических лиц и на развитие конкурентной среды на рынке банковских услуг. В законодательном плане был также решен вопрос о достаточности капитала, что позволило устранить расхождения российского банковского законодательства с европейским в вопросах установления обязательных нормативов банковской деятельности. Была упрощена процедура формирования капитала кредитных организаций за счет нерезидентов, а также усовершенствована система допуска иностранного капитала на российский рынок банковских услуг.
Одно из приоритетных направлений деятельности Правительства Российской Федерации и Банка России в соответствии со Стратегией – создание условий для ведения банковского бизнеса в регионах. Неравномерность региональной концентрации активов кредитных организаций остается серьезной проблемой банковского сектора. Низкой остается динамика развития региональной филиальной сети кредитных организаций, что в значительной мере сдерживает экономический рост регионов.
Одной из мер для решения этой проблемы было принятие закона об отмене государственной пошлины и сбора за открытие филиала кредитной организации, а также обеспечение условий для расширения норм банковского обслуживания клиентов кредитных организаций вне места нахождения кредитной организации. Очевидно, что этих мер оказалось недостаточно для полноценного решения проблемы.
Разрыв в обеспечении банковскими услугами Москвы и регионов, а также отсутствие долгосрочных ресурсов для развития региональных банков сыграли свою негативную роль. Таким образом, с учетом недостаточного территориального и технологического развития финансовой инфраструктуры, сегодня ясно, что решение проблем и дальнейшее развитие банковского сектора требует комплексных мер и серьезной поддержки со стороны государства.
Обострение структурных проблем финансовой системы. В целом развитие банковского сектора сопровождалось серьезными проблемами, из которых можно выделить две основные:
• рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования – внешний долг банков на конец сентября
• сохранение низкого уровня капитализации банков.
Ипотечный кризис
Катализатором кризиса российской финансовой системы стало обострение мирового финансового кризиса осенью
Все это привело к обострению ситуации в финансовой системе России: инвесторы начали массово покидать страну, переводя свои капиталы в финансовые центры США и Европы, произошел резкий обвал фондового рынка, фактически остановился рынок межбанковских кредитов, не выполнялись обязательства по сделкам РЕПО, обесценились залоги корпораций, предоставленные в ценных бумагах. Российские компании и банки фактически лишились доступа к мировым кредитным рынкам.
К счастью, эффективные и слаженные действия Правительства и Банка России позволили избежать серьезных проблем: удалось справиться с паникой, не допустить массовых банкротств, глобального оттока вкладов населения. Тем не менее ряд мер имел и оборотную сторону. Очевидно, что привилегированные условия предоставления помощи государственным банкам негативно повлияли на ситуацию в первые недели кризиса. Надо отдать должное монетарным властям: контрпродуктивная мера о выделении средств государственной поддержки только трем банкам с государственным участием была скорректирована в первую же неделю, и к аукционам Минфина России допустили 32 банка, а через пять недель была реализована дополнительная мера – беззалоговые аукционы, и доступ к ресурсам получили уже 116 банков.
Между тем, общее состояние экономики страны продолжает оставаться сложным. Из-за кардинального снижения внешнего спроса на основные экспортные товары России резко уменьшилась доходная часть государственного бюджета, произошло сокращение денежной массы и соответствующее резкое снижение внутреннего спроса.
Международные резервы сократились с рекордных 598,1 млрд дол. на начало августа
Продолжается рост инфляции. Кризис охватил не только финансовый сектор, но и всю экономику России.
Срочные антикризисные меры принимались Правительством и Центральным банком в целом своевременно и эффективно, что стабилизировало работу банковской системы. Однако сегодня необходимо продолжить разработку новых мер поддержки банковской системы и реального сектора экономики. Задача состоит не только в том, чтобы не допустить дальнейшего обострения кризисной ситуации. Необходимо создать условия для поступательного развития отечественной банковской системы и принять меры к нейтрализации возможных кризисных явлений в будущем.
Пакет антикризисных мер для укрепления банковского сектора можно условно сгруппировать по семи направлениям.
1. Монетарные меры
Установленный в январе
вероятно, обеспечивает при текущих макроэкономических параметрах определенное равновесие. Основная задача государства сейчас – подтвердить твердые намерения по поддержанию адекватного курса рубля и обеспечить его стабильность. Кроме того, представляется необходимым снизить ставку рефинансирования до 8 – 10%. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и населения, и как результат, стимулировать производство и внутренний спрос, снизить уровень дефолтов заемщиков. В противном случае мы можем получить и высокую инфляцию и сведем к минимуму внутренний спрос и экономическую активность в реальном секторе. Снижение ставки центральными банками во время кризиса является стандартной мировой практикой.
2. Повышение капитализации банковской системы
Мерами в данном направлении могут быть: введение нулевой ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков, законодательное упрощение регулирования капитала банков.
3. Консолидация банковского сектора
Это направление призвано повысить устойчивость банковской системы и ее способность решать задачи по финансовому обеспечению отечественных производителей. В данном направлении положительную роль может сыграть механизм предоставления капитала крупнейшим банкам (в том числе частным) для приобретения неплатежеспособных банков в дополнение к долговому финансированию, предоставляемому Агентству по страхованию вкладов (АСВ). Также необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств (капитала) для кредитных организаций, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуры их банкротства.
4.Формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка
Учитывая острую потребность банков в формировании базы пассивов, следует принять следующие меры:
• обеспечение предсказуемость условий предоставлении беззалоговых кредитов Банка России и снижение их стоимости;
• увеличение размера гарантий по вкладам физических лиц как минимум до 3 млн руб. Непринятие такой меры грозит уходом крупнейших частных депозиторов в более защищенные банковские системы мира;
• страхование средств юридических лиц в банках;
• законодательное закрепление возможности открытия безотзывных вкладов – данный законопроект уже внесен на рассмотрение в Государственную думу Федерального собрания Российской Федерации;
• предоставление муниципальным образованиям, бюджеты которых дотируются не более чем на 20%, права размещать свои средства на депозитах в коммерческих банках (данный законопроект уже внесен в Государственную думу);
• обеспечение участия пенсионных накоплений в фондировании банков.
5. Расширение спектра государственных гарантий
Государственные гарантии – одно из важнейших направлений укрепления отечественной банковской системы. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны быть не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий. Использование государственных гарантий может быть реализовано за счет:
• поддержки внутреннего спроса через финансирование программ по приобретению населением товаров длительного пользования (посредством субсидирования процентных ставок по кредитам и частичной компенсации стоимости товара);
• включения 30 – 50 крупнейших банков в программу кредитования инфраструктурных, стратегических проектов, предприятий малого и среднего бизнеса на конкурсной основе под гарантии государства;
• покрытия обязательств перед банками тех граждан, которые потеряли возможность обслуживать кредиты (в том числе ипотечные) в результате кризиса.
В специальной поддержке нуждается Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК) как организация, отвечающая за стимулирование первичного спроса. От работы Агентства во многом зависит существование ипотечного рынка, а значит, и строительной отрасли в целом. Представляется необходимым увеличить капитал АИЖК на 60 млрд руб. (в дополнение к 66 млрд руб., выделенным в
Агентство по страхованию вкладов сейчас выполняет важные функции по обеспечению стабильности депозитной базы и осуществляет поддержку санации банковской системы. Следует, на наш взгляд, увеличить капитал АСВ на 100 млрд руб. (в дополнение к выделенным средствам в размере 266 млрд руб.).
6. Упорядочение рынка проблемных активов
Важным условием укрепления банковского сектора является упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими. Для облегчения доступа банков к публичной финансовой информации было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации по банкам и корпоративным клиентам банков на базе Банка России.
Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом: формирование единой системы учета (регистрации) залога движимого имущества, создание механизма обязательного ареста имущества должников по искам банков, ввод упрощенного порядка судебного рассмотрения споров, связанных со взысканием задолженности по кредитным договорам и обращением взыскания на заложенное имущество.
Также необходимо обеспечить возможность погашения требований банков за счет заложенного имущества, минуя процедуру банкротства.
7. Повышение прозрачности и технологичности банковской системы
Открытость и высокая эффективность российского банковского сектора – обязательные условия успешной работы в рамках глобальной экономики. К мерам, направленным на повышение инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности банковского сектора, можно отнести:
• установление для 30 – 50 крупнейших банков обязательной подготовки отчетности в полном соответствии с МСФО на ежеквартальной основе;
• введение дифференцированной системы надзора за банками;
• передачу контрольных функций Роспотребнадзора в области потребительского кредитования Банку России;
• разработку Банком России специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту;
• переход на электронный формат подачи отчетности банков;
• совершенствование законодательства в области регулирования технологий дистанционно-банковского обслуживания клиентов. В частности, следует разрешить банкам открывать новые счета (вклады) физических лиц без их личного присутствия, с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания.
Антикризисные меры для реального сектора экономики.
Не должен остаться без внимания и нефинансовый сектор – реальная экономика. В качестве приоритетных мер следует отметить:
• снижение налоговой нагрузки. Решение о снижении налога на прибыль, принятое в конце
• сдерживание и по возможности снижение тарифов естественных монополий;
• финансирование инфраструктурных проектов. Инвестиции в инфраструктуру (транспортные сети, социальное жилье, объекты электроэнергетики) позволят стимулировать спрос на продукцию большего количества предприятий, создать дополнительные рабочие места, заложить основу для экономического роста после кризиса;
• реализация мер по поддержке малого и среднего бизнеса. Для этого необходимо внедрить механизм, позволяющий банкам рефинансировать портфели кредитов малому и среднему бизнесу путем их секьюритизации, организовать систему гарантийных фондов, предоставляющих поручительство за заемщиков, не имеющих достаточного залогового обеспечения. Кроме этого, целесообразно организовать систему финансирования малого и среднего бизнеса со стороны специализированных фондов и микрофинансовых организаций.
Преимущества комплексной реализации данных антикризисных мер для реального сектора экономики очевидны: они охватывают фактически все предприятия, стимулируют спрос на продукцию большего количества участников рынка, снижают платежную нагрузку на предприятия и повышают их экономическую активность, закладывают основу для экономического роста после кризиса.
Создание международного финансового центра.
Правильная и целенаправленная реализация антикризисных мер, определение единой стратегии развития банковского сектора дают основание полагать, что идея создания международного финансового центра в России станет достижимой целью. Такое развитие ситуации позволит включить Россию в список стран, в которых осуществляется торговля мировыми финансовыми активами, и превратить рубль в валюту международных расчетов. Это даст дальнейший импульс для увеличения объемов реальных инвестиций в российскую экономику, позволит увеличить стабильность доходов и уровень благосостояния населения России, развивать финансовые, банковские, страховые услуги на уровне мировых стандартов.
Безусловно, уже сейчас можно с уверенностью сказать, что действия Правительства Российской Федерации, направленные на борьбу с международным финансовым кризисом, были своевременными и эффективными. Однако экстренными мерами нельзя бороться с системными недостатками. Этап экстренных мер закончился. Сейчас Правительство Российской Федерации переходит к реализации среднесрочных мер законодательного характера, которые призваны определить, насколько сильной экономика России выйдет из этого кризиса.
Законодательное преобразование финансового рынка России должно проходить по следующим направлениям:
• стимулирование развития национальных институтов коллективного инвестирования и участников рынка;
• упрощение доступа российских компаний к ресурсам фондового рынка;
• стимулирование роста числа граждан, инвестирующих на фондовом рынке;
• стимулирование иностранных инвестиций;
• совершенствование и защита инфраструктуры фондового рынка.
Подготовка такого объема законодательных инициатив фактически означает создание нового пласта законодательного поля, призванного обеспечить регулирование финансовой бизнес среды на уровне лучших мировых стандартов. Сегодня, когда финансовый рынок испытывает кризисные перегрузки, еще более актуально проведение кардинальных преобразований, направленных на повышение конкурентоспособности российского финансового рынка в целом и его участников в частности.
Для реализации такой глобальной задачи представляется необходимым создание рабочей группы с участием представителей ответственных министерств и ведомств, Совета Федерации, Государственной думы, представителей научных кругов, бизнес сообщества и иностранных консультантов.
К ведению Комитета Совета Федерации по финансовым рынкам и денежному обращению относятся вопросы законодательного обеспечения:
1) деятельности Центрального банка Российской Федерации, иных банков и кредитных организаций;
2) денежно-кредитной политики;
3) системы платежей и расчетов;
4) рынка ценных бумаг;
5) инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
6) валютного регулирования и валютного контроля, трансграничных финансовых операций;
7) сферы страхования, ипотечного кредитования и лизинга;
8) бухгалтерского учета и аудита;
9) оборота драгоценных металлов и драгоценных камней;
10) участия Российской Федерации в деятельности международных финансовых организаций, а также финансового мониторинга.
3.2. Основные направления государственной политики в сфере
банковской системы
Роль государства, отдельных его органов в регулировании банковской системы РФ, соотношение их полномочий в этой сфере, – несомненно, актуальные и весьма значимые проблемы правовой науки и практики. Значение банковской системы в современных условиях, ее правового регулирования, государственного управления в этой сфере, масштабность их воздействия на экономику страны – все это продемонстрировала практика становления рыночных отношений в России.
Расширение ресурсной базы и повышение ликвидности финансовой системы - первое направление антикризисных действий Правительства Российской Федерации в данной сфере. Совместно с Банком России реализуются меры по рефинансированию банковской системы с тем, чтобы финансовые средства доходили до конкретных предприятий. В 2008 году на эти цели уже направлено на возвратной основе из всех источников, включая бюджет, средства госкорпораций и рефинансирование со стороны Банка России, более 2 трлн. рублей. В 2009 году поддержка будет продолжена, в основном, за счет ресурсов Банка России. Предусматривается возможность выделения в 2009 году 495 млрд. рублей на поддержку банковской системы, в том числе 280 млрд. рублей - на капитализацию банков, 215 млрд. рублей - фондирование за счет Фонда национального благосостояния. При этом предоставление государственной поддержки будет увязано с кредитованием реального сектора.
На увеличение ресурсной базы банков направлен ряд решений Банка России. Расширен ломбардный список Банка России для обеспечения дополнительных возможностей рефинансирования кредитных организаций. Увеличены сроки предоставления кредитов, обеспеченных нерыночными активами (векселя, поручительства, права требования). Будет усилен контроль за реализацией мероприятий по предупреждению банкротства и ходом процедур банкротства небанковских финансовых организаций в целях создания возможности для сохранения активов и максимизации удовлетворения требований кредиторов, включая физических лиц. Повышение доступности банковского кредитования для предприятий реального сектора - второе направление действий Правительства Российской Федерации. Со стороны Банка России усилен контроль за работой органов управления банков, получивших средства государственной поддержки, включая субординированные кредиты. В такие банки назначены уполномоченные представители Банка России. Контроль будет осуществляться по вопросам размера кредитования, предоставления гарантий, управления активами и пассивами, вознаграждения органов управления кредитной организации. Упрощена процедура предоставления государственных гарантий. Предусмотрена возможность делегирования Правительством Российской Федерации Минфину России права принятия решения о предоставлении государственных гарантий по кредитам отдельных организаций в размере, до 10 млрд. рублей по каждой гарантии. Увеличен максимальный размер государственных гарантий Российской Федерации для оказания поддержки экспорта промышленной продукции (с 50 до 150 млн. долларов США), право принятия решения о предоставлении которых Правительство Российской Федерации может делегировать Минфину РоссииС целью повышения устойчивости рынка корпоративных облигаций срок исполнения обязательств по биржевым облигациям продлен с одного года до трех лет. Разрешен выпуск биржевых облигаций не только открытыми акционерными обществами, но и другими хозяйственными обществами, а также госкорпорациями. Обеспечение санации банков, испытывающих трудности, но важных с точки зрения общей устойчивости банковской системы - третье направление действий Правительства Российской Федерации. Правительство Российской Федерации и Банк России будут стимулировать консолидацию в банковской сфере, формирование крупных и финансово устойчивых банковских структур, конкурентоспособных на международном уровне и способных обеспечивать "длинное" финансирование проектов. Банку России предоставлено право заключать с банками соглашения, в соответствии с которыми Банк России компенсирует им часть убытков по кредитам, выданным организациям, у которых отозвана банковская лицензия.
Рассмотрев третий параграф, можно сделать вывод, что основными мерами для укрепления развития банковской системы являются: повышение капитализации банковской системы, консолидация банковского сектора, расширение спектра государственных гарантий, упорядочение рынка проблемных активов.
Заключение
Рассмотрев роль банковской системы в национальной экономике, динамику развития банковской системы и перспективы развития банковской системы в РФ, можно сделать следующий выводы.
В настоящее время банковская система имеет огромное значение, поскольку от её эффективного функционирования зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики.
Современная российская банковская система - это важнейшая сфера национальной экономики. Полноценное развитие банковской инфраструктуры служит важнейшим фактором роста национальной экономики. Именно посредством банковских систем аккумулируются крупнейшие инвестиционные ресурсы, а государства заинтересованы в их использовании на нужды национальной экономики.
Банковский сектор является системообразующим для национальной экономики, и приоритетные цели для него лежат в области обеспечения эффективного инновационного развития экономики и поддержания инвестиционной активности.
При анализе развития банковской системы были выявлены следующие основные проблемы развития банковского сектора:
- замедление темпов роста банковской системы, ее постепенное сжатие. Среднемесячные темпы прироста активов в
- кредитная поддержка производства, кредитование реального сектора экономики - центральная проблема не только банковского сектора, но и всей экономики России.
- наличие высоких ставок по кредитам - острая проблема на современном этапе. В этой ситуации, естественно, главным направлением по снижению процентных ставок является снижение рисков по кредитам. В условиях кризиса решить эту проблему возможно установлением гарантий со стороны государства на предоставляемые банками кредиты.
Это говорит о том, что банковской системе необходим комплекс поддерживающих мер со стороны государства и ЦБ РФ, а именно:
- консолидация банковского сектора и повышение ее капитализации. Необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций.
- разработка механизма предоставления гарантий, а также критериев отбора банков - участников программы исходя из концентрации “плохих” активов. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий.
- упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими.
Все эти меры помогут обеспечить дальнейшее развитие банковской системы РФ так и экономики в целом.
Список использованных источников
1. Федеральный закон от 02 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
2. Федеральный закон от 10 июля
3. Банковская система России в 2008 году. / Информационно-аналитический обзор Газпромбанка. – М., 2008.
4. Банковское дело. / Под ред. Коробовой Г. – М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2007.
5. Банковское дело. Учебник. / Под ред. проф. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2008.
6. Бродовой К.В., Концентрация банковского капитала путем слияний и присоединений: возможности и ограничения. // Проблемы устойчивого регионального развития и природопользования России. Сборник научных трудов. - М.:, Рос. экон. акад., 2007.
7. Бродовой К.В., Павлов В.С. Формы и механизмы банковских слияний/присоеди¬нений, их нормативно-законодательное обеспечение. // Проблемы устойчивого регионального развития и природопользования России. Сборник научных трудов. - М.:, Рос. экон. акад., 2007.
8. Бродовой К.В., Павлова Г.В. Факторы, обуславливающие концентрацию в банковском секторе России. // Проблемы устойчивого регионального развития и природопользования России. Сборник научных трудов. - М.:, Изд-во Рос.экон.акад., 2007. .
9. Деятельность коммерческих банков. Под ред. Калтырина А. – Ростов н/Д.: Феникс, 2008.
10. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год. Центральный банк Российской Федерации. - М.: ЦБ РФ, 2008.
11. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/ под ред. проф. К.Р. Тагирбекова. - М.: ИНФРА-М, 2007.
12. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006 году. – М.: ЦБ РФ, 2007.
13. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2006.
14. Слияния и Поглощения в России: самые оптимистичные прогнозы подтверждаются. / Обзор российского рынка слияний и поглощений (январь-сентябрь 2007). – М.: ReDeal Group, 2007. – 11 с.
15. Справка о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов по состоянию на 01.12.07. - ЦБ РФ. - 17 декабря 2007 года. http://www.cbr.ru/statistics/bank_system/
16. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года. - М.: ЦБ РФ, 2005.
17. Шихахмедов Р.Г. Современные банковские системы и тенденции их развития. / Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. - М., 2007.
18. Шихахмедов Р.Г. Современные подходы к типологизации банковских систем и видов банков. //Финансы и кредит. 2008. № 25.
19. Шихахмедов Р.Г. Элементы банковской системы и их характеристика. // Финансы и кредит. 2008. № 5.
