Реферат Страхование личное
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Содержание
Введение……………………………………………………………………………..3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА….5
1.1Экономическая сущность страхования, функции и виды страхования……...5
1.2Виды и порядок организации личного страхования………………………....11
2 АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ РЫНКА ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ В РБ……. ….15
2.1 Анализ динамики состава и структуры страхового рынка………………….15
2.2 Анализ динамики состава и структуры личного страхования………………22
3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЛИЧНОГО
СТРАХОВАНИЯ В РБ…………………………………………………………….27
3.1 Проблемы развития личного страхования в РБ……………………..……….27
3.2 Перспективы развития личного страхования в РБ……………………..……28
Заключение………………………………………………………………………….30
Список использованных источников……………………………………………...32
Приложение…………………………………………………………………………33
Введение
Одним из самых первых видов страхования по праву считается личное страхование, а именно страхование от несчастного случая является разновидностью личного страхования. Кроме того, это еще и один из самых развитых и популярных видов страхования в мире.
Впервые полис страхования от несчастного случая был использован еще в 1583 году в Лондоне. Этот вид страхования до сих пор не только не потерял своей значимости, а стал еще более актуальным.
Практически любой человек постоянно рискует получить бытовую или производственную травму, увечье, отравление, ожог, поражение током и т. п. Группами повышенного риска являются дети, работники опасных профессий, люди пожилого возраста, спортсмены.
Несчастный случай приводит к утрате трудоспособности (вплоть до получения инвалидности). В этих случаях человек может лишиться рабочего места, постоянного дохода и при этом нуждаться в повышенных расходах на лечение и реабилитационные мероприятия. Пенсии и пособия, которые получаются по линии социального обеспечения невелики чтобы на них рассчитывать. Страхование от несчастных случаев позволяет компенсировать расходы на лечение и убытки, понесенные в связи с утратой трудоспособности.
Тема курсовой работы очень актуальна на сегодняшний день. Страхование на сегодня является одной из самых быстроразвивающихся отраслей в экономике, высокий уровень рентабельности которой привлекает на этот рынок все больше и больше участников. Это, в свою очередь, предопределяет высокую степень насыщения страхового рынка, а значит и ожесточение конкуренции.
Не исключение составляет и страховой рынок Республики Беларусь, характеризующийся высокими темпами развития и прироста его основных показателей. Однако в последнее время наметился ряд тенденций, обозначивших некоторые проблемы в развитии личного страхования в Беларуси, а, следовательно, весьма актуальным видится анализ и оценка страхового рынка республики в целом, и личного страхования в частности.
Объектом исследования курсовой работы выступает личное страхование.
Предметом исследования является эффективное развитие личного страхование на рынке Республики Беларусь.
Цель курсовой работы – обобщить теоретический материал по порядку осуществления личного страхования и проанализировать его состояние в современных условиях в Республике Беларусь.
Основными задачами написания данной курсовой работы являются:
-определение некоторых теоретических аспектов страхового дела и личного страхования;
-анализ и оценка общего состояния рынка страхового дела в Республике Беларусь;
-анализ и оценка основных тенденций личного страхования в Республики Беларусь;
-раскрыть возможные перспективы развития страхования в Беларуси.
Поставленные цель и задачи обусловили структуру курсовой работы, которая состоит из трех глав.
В первой главе раскрываются основные теоретические аспекты организации страхового дела в Республике Беларусь.
Во второй главе проведен анализ состава, структуры и динамики развития личного страхования.
В третьей главе приводится анализ проблем и перспектив развития данного рынка на ближайшие несколько лет.
Информационной базой в курсовой работе является: статистическая отчетность за 2004-2008 на рынке РБ, постановления, законодательные акты правительства Республики Беларусь, указы, а также электронные ресурсы.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА
1.1 Экономическая сущность и виды страхования
Страхование — одна из древнейших категорий, отражающих особую сферу экономических отношений общества. Главный побудительный мотив страхования — это рисковый характер производства и жизни человека. На любой стадии общественно-экономического развития существуют вероятность риска разрушительного воздействия стихийных сил природы и нерациональной деятельности самого человека на процесс воспроизводства. Такие явления, как засуха, наводнение, градобития, а также ошибки в результате неосторожного обращения с источником опасности, могут привести к пожару, взрыву, транспортным авариям и причинить крупный ущерб, нарушить производственный процесс и привести к человеческим жертвами. Мировая практика не выработала более экономичного, рационального и доступного способа защиты экономических интересов товаропроизводителей, чем страхование
Сущность страхования как экономической категории раскрывается в системе экономических перераспределительных отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку ущерба между участниками страховых отношений и возмещение его из специальных целевых фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий. Перераспределение средств страховых фондов имеет строго целевое назначение — возместить материальный ущерб, наносимый стихийными бедствиями и различного рода случайностями, для обеспечения непрерывности и бесперебойности расширенного воспроизводства, поддержания необходимого экономического уровня страхователей при наступлении непредвиденных неблагоприятных обстоятельств в их жизни. Перераспределительный характер страховых отношений связан с образованием и использованием специального фонда денежных средств, что позволяет рассматривать страхование как особую сферу финансовых перераспределительных отношений. Однако страхованию присущ ряд специфических признаков, отличающих его от других финансово-кредитных отношений
1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб и порождающего необходимость возмещения этого ущерба.
2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками по поводу раскладки суммы ущерба. Подобные перераспределительные отношения основаны на том, что количество пострадавших субъектов от непредсказуемого события всегда меньше числа участников страхования.
3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как в пространстве, так и во времени. Долгосрочность перераспределительных отношений между страхователями порождает необходимость создания страховых резервов как регуляторов раскладки ущерба во времени.
4. Выплата страховых возмещений носит вероятностный характер, так как обусловлена случайностью и не равномерностью наступления страховых событий.
5. Страховые взносы, мобилизованные в страховой фонд, — возвратные.
Содержание страховых отношений наиболее полно выражают следующие функции: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная страхового фонда в виде временно свободных страховых резервов может инвестироваться в различные отрасли производства или ценные бумаги с целью получения прибыли страховыми компаниями В практике существуют три основные формы создания страховых фондов: фонд самострахования, централизованные общегосударственные резервы и фонды страховщика.
Под самострахованием понимается создание в децентрализованном порядке обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов каждым предприятием или хозяйством в отдельности. Особое значение имеют страховые фонды для сельскохозяйственного производства, поскольку оно тесно связано с климатическими и природными условиями и в большей степени, чем промышленность, подвергается воздействию стихийных сил. Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда состоит в обеспечении возмещения ущерба в случае глобальных катастроф, аварий и стихийных бедствий.
Третья форма создания страхового фонда — страхование — существенно отличается от рассмотренных выше форм. При этом методе фонд создается за счет страховых взносов участников страхования (предприятий, учреждений, организаций, отдельных граждан и т. д.) и расходуется на строго определенные цели: на возмещение убытков от стихийных бедствий и выплату страховых сумм только участникам создания страхового фонда. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем, а выплата страхового возмещения и страховых сумм пострадавшим страхователям осуществляется на основе определенных правил, оговоренных в договорах страхования. Страхование охватывает различные категории страхователей и многообразные объекты страхования, различающиеся объемом страховой ответственности страховщика. Это вызывает необходимость классификации отраслей, видов и форм страхования по объектам страхования, по роду опасности и по форме организации страховых отношений. Это позволяет различать имущественное (объект страхования — материальные ценности) и личное страхование (объект — жизнь и здоровье), страхование ответственности перед третьими лицами и страхование коммерческих и предпринимательских рисков.
Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной форме. Обязательное страхование базируется на основе принятия закона об обязательном страховании, который определяет перечень объектов, подлежащих страхованию, виды и порядок проведения страхования, объем страховой ответственности страховщика и права страхователя, тарифы и порядок уплаты страховых взносов. Обязательное страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, предусмотренных законом, нормирование страхового обеспечения. Добровольное страхование базируется на договорной основе. В договоре страхования определяются существенные условия: объект страхования, сроки страхования, страховая сумма и страховое обеспечение, размеры страховых взносов и сроки их уплаты, объем страховой ответственности страховщика Страховой договор относится к категории возмездных двусторонних соглашений между страхователем и страховщиком, регламентирующих их взаимные права и обязанности. С помощью тарифных ставок исчисляются страховые взносы, уплачиваемые страхователями. Страховой взнос каждого страхователя выражает его долю, его участие в формировании страхового фонда. Основная задача, которая ставится при построении страховых тарифов, связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достаточно достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается его необходимая раскладка между страхователями
Далее рассмотрим основные виды страхованиия и их характеристики.
1) Социальное страхование как система, регулируемая государством, возникает при капитализме, отражает объективные потребности и интересы его развитая. Место и роль социального страхования значительно возрастают, что обусловливается увеличением количества и качества требуемых услуг, ростом их стоимости и в связи с этим расширением границ социальной деятельности государства. Важнейшая задача социального страхования заключается в создании необходимых условии для воспроизводства трудовых ресурсов. Во-первых, предоставляемое из фондов социального страхования материальное обеспечение, медицинское обслуживание нетрудоспособных членов общества содействуют восстановлению трудоспособности работников и возвращению их к активной деятельности в различных отраслях и сферах народного хозяйства.
Реабилитация инвалидов, создание для них возможности заниматься общественно полезным трудом также обеспечивают занятость, снижают нагрузку на государственные источники финансирования соответствующих социальных программ. Пенсионное обеспечение строится таким образом, чтобы за счет лиц пенсионного возраста добиться относительного расширения трудовых ресурсов, плавной смены поколений трудоспособного населения, рационального его распределения по отраслям, территориям, сферам экономики. Во-вторых, за счет средств социального страхования содержатся временно безработные лица, осуществляется их переобучение и переквалификация. Таким образом, посредством социального страхования общество решает следующие задачи: формирует денежные фонды, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных или лиц, не участвующих в трудовом процессе; обеспечивает необходимое количество и структуру трудовых ресурсе», а также их распределение в соответствии с объективными потребностями данного этапа развития общества; сокращает разрыв в уровне материального обеспечения неработающих и работающих членов общества; добивается выравнивания жизненного уровня различных социальных групп населения, не вовлеченного в трудовой процесс.
2)Медицинское страхование
Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в случае потери здоровья от любой причины. Медицинское страхование связано с компенсацией расходов граждан, обусловленных получением медицинской помощи, а также иных расходов, связанных с поддержанием здоровья. Это определяет особенность объектов страхования, в качестве которых выступают расходы по лечению застрахованного, связанные: с посещением врачей-специалистов и принятием необходимых процедур и другого лечения в амбулаторных условиях; приобретением медикаментов; пребыванием в стационарном медицинском учреждении; получением стоматологической помощи и зубным протезированием; проведением профилактических мероприятий.
3) Имущественное страхование. Существует множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме:
1) 1. Сельскохозяйственное:
- с/х культур
- животных
- прочего имущества с/х предприятий
2. Транспортное:
- страхование грузов
- судов
- авиационное
3. Страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в с/х и транспортное страхование).
4. Страхование имущества физических лиц:
- страхование строений
- животных
- домашнего имущества
- транспортных средств граждан
2) Страхование рисков.
Страхование рисков включает:
1. производственные риски (связанные с временной остановкой производства из- за аварий, забастовок, военных действий и т.п.)
2. строительные риски - в качестве ущерба оценивается потеря доходов, появление дополнительных расходов, связанных с наступлением страхового случая (отличие от имущественного страхования
3. коммерческие риски - связанные с возникновением убытков или сокращения прибыли страхователя из-за неблагоприятной рыночной конъюнктуры, нарушения условий договора покупателем
4. финансовые риски - риск невозврата инвестором средств, вложенных в предприятие
5. валютные риск
6. атомные риски
Чтобы сохранялась заинтересованность страхователя в недопущении ущерба страховщик должен оставить часть возмещаемого ущерба страхователю (70-80% страховщик, остальное - страхователь). Особенность страхования риска - страховой случай наступает, как правило, в начале срока действия страхового договора или после срока действия (например при страховании инвестиционного проекта его сначала надо реализовать, получить результат, а в это время страховщик может использовать страховые взносы).Важно установить оптимальный срок для выявления финансовых результатов(будет убыток или нет). Страховщик заинтересован в более длительном сроке, т.к. за это время может быть покрыт убыток. Для страхователя выгоднее маленький срок: не получил прибыль в данном месяце - получает возмещение.
3) Личное страхование. По количеству страховых возмещений среди отраслей страхования личное страхование является самым крупным после социального. Личное страхование делится на 2 подотрасли: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
Основные случаи страхования жизни:
-на дожитие
-на случай смерти (выплачивается родственникам)
-на случай смерти и потери здоровья
-смешанное страхование (риски всех вышеназванных видов страхования).
Выплата возмещений осуществляется при дожитии, смерти и потери трудоспособности.
-страхование ренты - на дожитие, по наступлении оговоренного времени компания выплачивает регулярно страховые выплаты в течение определенного времени, в т.ч. могут быть пожизненные (дополнительное пенсионное страхование).
-страхование детей (страхователь одно лицо, застрахованный - ребенок – другое лицо) на случай смерти, потери здоровья, дожития до совершеннолетия (18 л).
-свадебное страхование - страхование детей. Случай - договор бракосочетания. Сейчас этот вид - до окончания жизни.
Страхование от несчастных случаев:
-Индивидуальное страхование от несчастного случая. Может быть отдельных категорий работников, отдельных профессий. Осуществляется за счет средств страхователя, добровольное страхование. Сумма, на которую заключается договор, может быть очень большой.
-Страхование от несчастных случаев работников предприятий - коллективное страхование, осуществляется за счет средств предприятия, добровольное.
-Обязательное страхование от несчастных случаев - пассажиров ж/д транспорта и некоторых других междугородних видов транспорта, военнослужащих, работников налоговой инспекции, таможни.
Страхование детей от несчастных случаев - возврата суммы до окончания срока договора не будет, если страховой случай не наступил.
6) Страхование ответственности.
Особенность: страховщик страхует страхователя от имущественной ответственности перед третьим лицом, которому страхователь нанес ущерб своими действиями или бездействием. Основанием для объявление наступления страхового случая служит решение суда о взыскании суммы ущерба с застрахованного в пользу потерпевшего. Существует множество объектов страхования. Все виды страхования ответственности можно сгруппировать следующим образом:
1. Страхование гражданской ответственности физических лиц - возникает на основании общих законов (типичное - страхование ответственности владельцев автотранспорта).
2. Страхование гражданской ответственности юридических лиц связано с экологическим загрязнением (непостоянным, случайным, неумышленным), риском радиоактивного заражения (во многих странах - обязательное), ответственность, связанная с взрывом
3. Страхование профессиональной ответственности работников (на западе - ответственность врачей, медсестер, работников судебно-правовой системы, полицейских). У страхователя должен быть страховой интерес, обусловленный наличием судебной системы, которая строго наказывает за нанесение профессионального ущерба.
4. Страхование ответственности по договорам - между предприятиями - по поставкам продукции, по получению кредитов банка (заемщиком), арендатора с арендодателем и т.д.
Общие черты видов страхования ответственности:
1. При заключении договора страхования ответственности известны 2 лица ( страхователь и страховщик, получатель неизвестен).
2. Не известна величина ущерба (устанавливается max предел страховой ответственности).
3. Страховые тарифы выражаются в натуральных показателях на 1 объект страхования.
4. Защищают, прежде всего интересы страхователя, но в немалой степени и потерпевшего. Страхование ответственности в определенной степени снижает ответственность самих страхователей (виновников нарушения).
5. Наличие мощной юридической службы в страховых компаниях для отслеживания правильности страховых случаев и судебных решений.
1.2
Порядок и виды организации личного стахования
Личное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Личное страхование в целом является дополнительной формой государственного социального страхования и социального обеспечения. Личное страхование является, как правило. добровольным.
Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными - только физические лица. В качестве застрахованных могут выступать как дееспособные физические лица, так и недееспособные, а также лица в возрасте до 16 и свыше 80 лет.
Личное страхование в Республике Беларусьвключает [1, с.145]:
1. Виды добровольного личного страхования, относящиеся к страхованию жизни
1.1. добровольное страхование жизни
Страхование жизни представляет собой совокупность разновидностей личного страхования, предусматривающих обязанность страховщика по выплате страхового обеспечения в случаях:
· дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;
· смерти застрахованного лица.
1.2. добровольное страхование дополнительной пенсии
Страхование дополнительной пенсии представляет собой совокупность разновидностей личного страхования, предусматривающих обязанность страховщика по выплате дополнительной пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному лицу в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижения застрахованным определенного возраста и др.).
1.3. прочие виды добровольного личного страхования, относящиеся к страхованию жизни.
2. Виды добровольного личного страхования, не относящиеся к страхованию жизни.
2.1. добровольное страхование от несчастных случаев
Страхование от несчастных случаев представляет собой совокупность разновидностей личного страхования, предусматривающих обязанность страховщика по выплате страхового обеспечения в виде фиксированной суммы при наступлении следующих страховых случаев:
· расстройство здоровья застрахованного лица в результате несчастного случая;
· смерти застрахованного лица в результате несчастного случая.
Этот вид страхования включает в себя следующие разновидности:
· индивидуальное страхование от несчастных случаев;
· страхование от несчастных случаев за счет средств предприятий;
· страхование водителей и пассажиров от несчастных случаев;
· страхование детей от несчастных случаев;
· прочие разновидности добровольного личного страхования, относящиеся к страхованию от несчастных случаев [1, с.254].
2.2. добровольное страхование от несчастных случаев и болезней
· расстройство здоровья застрахованного лица в результате несчастного случая или болезни во время поездки за границу;
· смерть застрахованного лица в результате несчастного случая или болезни во время поездки за границу.
Этот вид страхования включает в себя следующие разновидности:
· страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу;
· страхование от несчастных случаев и болезней иностранных граждан, временно проживающих в Республике Беларусь;
· прочие разновидности добровольного личного страхования, относящиеся к страхованию от несчастных случаев и болезней.
2.3. добровольное страхование медицинских расходов
2.4. прочие виды добровольного личного страхования, не относящегося к страхованию жизни.
Страхование от несчастных случаев позволяет компенсировать расходы на лечение и убытки, понесенные в связи с утратой трудоспособности.
Этот вид достаточно универсален в плане возможности заключения договора страхования как самостоятельно физическим лицом, так и за счет средств предприятия в отношении своих работников. Также страхователь может заключить договор страхования как в свою пользу, так и в пользу других лиц (застрахованные лица).
Объектом страхования являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с расстройством его здоровья или смертью в результате несчастного случая .
Страховыми случаями являются:
· временное расстройство здоровья застрахованного лица;
· постоянное расстройство здоровья, повлекшее частичную или полную утрату трудоспособности — (инвалидность) застрахованного лица;
· смерть застрахованного;
наступившие в результате несчастных случаев и подтвержденные документами, выданными компетентными органами в установленном законом порядке.
К несчастным случаям, как правило, относятся следующие события:
· травмы (ушибы, переломы, вывихи костей, ранения, разрывы органов, тканей, сухожилий);
· попадание инородных тел в органы и ткани, ожоги, отморожения, поражения электрическим током (в том числе молнией), асфикция (удушье), изнасилование;
· случайное острое отравление химическими веществами и их составами, ядовитыми растениями, лекарствами, ядами насекомых и змей вследствие их укусов;
· заболевание клещевым энцефалитом (энцефаломиелитом), полиомелитом, ботулизмом;
· случайные переломы, вывихи костей, ожоги, разрывы (ранения) органов или их удаление в результате неправильных медицинских манипуляций;
· смерть Застрахованного в результате какого-либо из вышеуказанных событий, а также анафилактического шока, утопления и переохлаждения организма (исключая случаи смерти от простудных заболеваний).
Договор страхования от несчастных случаев может быть заключен на срок от 1 дня до 1 года [2].
Вариантов страхования может быть много, но основными вариантами, предлагаемыми белорусскими страховщиками, являются:
1. страхование от несчастных случаев на производстве во время исполнения служебных обязанностей, включая время необходимое на дорогу к месту исполнения служебных обязанностей и обратно;
2. страхование от несчастных случаев 24 часа в сутки;
3. страхование от несчастных случаев водителя и пассажиров транспортного средства.
Существуют варианты страхования, зависящие от количества страховых случаев, подлежащих страхованию. Можно заключить договор страхования только на случай смерти или на случай постоянной утраты трудоспособности (инвалидности), но самым оптимальным вариантом является страхование от всех страховых случаев.
При наступлении страховых случаев страховщик, как правило, производит следующие выплаты:
· единовременные выплаты, определенные в проценте от страховой суммы, в случае постоянной утраты трудоспособности;
· страховое пособие в виде выплат за каждый день нетрудоспособности, в случае временной утраты трудоспособности;
· в правилах страхования некоторых страховых компаний при страховании от временной нетрудоспособности предусмотрена возможность единовременной выплаты в зависимости от характера полученных повреждений;
· в случае смерти наследники застрахованного лица получат 100% страховой суммы.
Во всех случаях выплата страхового обеспечения (страхового возмещения) производится с учетом ранее выплаченных сумм по данному договору страхования и не может превышать в итоге страховой суммы, установленную этим договором[3, с.167].
Страховая сумма устанавливается по соглашению между страхователем и страховой компанией. Договора страхования могут действовать не только на территории РБ, но и других стран, если это предусмотрено правилами страхования. Как правило, договора страхования от несчастных случаев не заключаются с гражданами старше 70 лет.
Таким образом, следует заметить, что личное страхование является одним из наиболее сложных, но в то же время и достаточно рентабельным видом страхования, требующим от страхователя особенного внимания на стадии заключения договора страхования.
2 АНАЛИЗ РАЗВИТИЕ РЫНКА ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
2.1 Анализ динамики состава и структуры страхового рынка Республики Беларусь
Либерализация финансового, в частности банковского сектора Беларуси, происходила с середины 2000х гг. В то же время страховой сектор, по-прежнему, остается в значительной степени зарегулированным. Последние реформы в страховании оказались разнонаправленными по своей природе. Несмотря на рост страховых премий, их доля в ВВП не превышала 1%. Наибольшая доля белорусского страхового рынка принадлежит страховщикам с государственной формой собственности. Возможности развития частных страховых компаний, страховых компаний с иностранными инвестициями ограничены. Современная рыночная экономика нуждается в сильном страховом секторе, который способствует обеспечению устойчивости экономической системы, дополняет функции банковского сектора, ведет к росту инвестиций. В данной работе показывается, что либерализация страхования в Беларуси будет стимулировать его развитие. Среди мер по реформированию сектора предлагаются уравнивание условий осуществления деятельности для государственных и частных компаний, создание условий для роста капитализации сектора, демонополизация национальной системы перестрахования и другие.
В 2008 г. в Беларуси осуществляли деятельность 24 страховые организации, из них 8 –государственные или с долей государства в уставных фондах, 16 – частные, из частных 11 – с участием иностранного капитала [4]. Объемы иностранного капитала в секторе не велики. При установленной правительством квоте в 30%, они составляют всего лишь 6% в совокупном уставном фонде страховых компаний [4]. Доступу иностранного капитала на рынок препятствует не столько установленная квота, сколько регулирование самой практики страхования в стране.
Согласно белорусскому законодательству, обязательными видами страхования могут заниматься только государственные страховые компании либо компании с долей государства свыше 50%. Существуют ограничения и по некоторым добровольным видам страхования, в частности, страхованию жизни, имущественных интересов государственных организаций (сюда не допускаются страховые компании с долей иностранного участника более 49%) [5].
Тенденция к концентрации и монополизации белорусского страхового рынка продолжилась в 2006 г, когда была создана РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация» (БНПО)[5]. Это первая организация в Беларуси, которая занимается исключительно перестрахованием. Уставный фонд БНПО первоначально был сформирован в размере EUR 20 млн из средств республиканского бюджета, а затем ежегодно увеличивался за счет нераспределенной прибыли данного предприятия.
Отдельные показатели деятельности страховых организаций на 01.01.2007-01.01.2008 гг., представлены в приложении в таблице 2.1.
По состоянию на 1 января 2008 г. в Республике Беларусь страхованием не-жизни занимались 19 компаний. В 2007 г. концентрация рынка осталась достаточно высокой: на долю первых 10 компаний пришлось 97,5% премии в сегменте. Лидером рынка с общей премией в 374,3 млрд. руб. является «Белгосстрах».[4]
За 2007 г. действующими страховыми организациями республики получено страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на сумму 666,1 млрд. рублей (Табл. 2.1). Прирост поступлений за 2007 г. по сравнению с аналогичным периодом 2006 г. в действующих ценах составил 113,2 млрд. рублей, или 20,5 %. В целом по итогам 2006 г. страховые компании Республики Беларусь получили премию по прямому страхованию и сострахованию в размере 552,9 млрд. белорусских рублей (Табл. 2.1). По сравнению с 2005 г. объем премии увеличился на 16,7%.
Создание перестраховочной организации, с одной стороны, обеспечивает возможности для белорусских страховщиков перестраховывать риски внутри страны, снижает отток премий по перестрахованию за рубеж. С другой стороны, созданием «БНПО» ограничивается свобода выбора по договорам перестрахования для белорусских страховщиков. Размер избыточных рисков, которые страховщик, вне зависимости от формы собственности, обязан перестраховать в «БНПО», устанавливается законодательно, а все договоры по перестрахованию оставшихся избыточных сумм должны регистрироваться все в той же «БНПО». Более того, ставится задача в будущем перенаправить практически все перестраховочную деятельность на «БНПО». В итоге выбор перестраховщика осуществляется не на основании экономических расчетов, а в силу законодательных ограничений.
Еще одна государственная страховая компания, РУП «Белэксимгарант», наделена исключительным правом страхования экспортных сделок [5] с поддержкой государства, что подразумевает страхование товарных кредитов белорусских экспортеров. На сегодняшний день деятельность «Белэксимгаранта» покрывает не более 0,1% белорусского экспорта.
Ограничение возможности частных компаний заниматься обязательными видами страхования привело к тому, что в настоящее время доля негосударственных страховщиков в объеме всех страховых взносов составляет лишь 16%, при том что их количество в два раза превышает количество государственных страховщиков и страховщиков с долей государства в собственности. В начале 2008 г. по инициативе Нацбанка был подготовлен проект указа о внесении изменений в указ №530 с намерениями вернуть частным страховым компаниям возможность предоставлять услуги по обязательному страхованию, однако данные изменения пока не реализованы. Более того, существенные ограничения деятельности компаний с иностранным капиталом замедляют приход инвесторов. Сейчас для страховых компаний с долей иностранного капитала свыше 49% закрыт сегмент страхования жизни (накопительные виды), обязательного страхования, обслуживания поставок для государства, страхования государственных имущественных интересов [6]. Все эти факторы создают преференциальные условия для государственных страховых компаний и лишают рынок необходимой конкуренции, а потребителей страховых услуг – недорогих и качественных страховых продуктов.
Страховые компании Беларуси за январь-февраль 2008 г. получили страховых премий на сумму 121,6 млрд. рублей. Прирост премий по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года составил 31,3 млрд. рублей, или 34,7%.
По добровольным видам страхования получено страховых взносов в размере 57,7 млрд. рублей. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме поступлений составляет 47,5%.
По обязательным видам страхования получено страховых взносов 63,9 млрд. рублей. Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме поступлений составляет 52,5%.
По данным Минфина, выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по республике составили 63,1 млрд. рублей. Уровень страховых выплат в общей сумме полученных страховых взносов за анализируемый период составил 51,9%.
Рисунок 2.1-Объемы страховых взносов, USD млн
Прирост страховых премий за 10 месяцев 2008 г. по сравнению с аналогичным периодом 2007 г. в Беларуси составил 41.9%. Страховыми организациями получено страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на сумму USD 363.4 млн (рис. 1). Стимулом к росту страховых премий в 2008 г., по мнению специалистов рынка, стали некоторые либеральные изменения в законодательстве, а также небольшой приток иностранных инвестиций (более подробно об этом ниже в работе).
Тем не менее, доля страховых взносов в ВВП Беларуси невелика, составляет менее 1%.
На одного человека в стране приходится в среднем лишь около USD 30 страховых взносов в год. По объемам привлеченных страховых премий в ВВП Беларусь отстает не только отразвитых западных стран, стран Центральной и Восточной Европы, но и СНГ (Украина и Россия). Данные о доле страховых взносов в ВВП по отдельным странам представлены на рис.2.
Одновременно с ростом страховых премий в Беларуси происходил рост страховых выплат.
За январь-октябрь 2008 г. выплаты страхового возмещения и обеспечения составили около 344,6 млрд.бел.руб, что на 35% больше, чем за тот же период 2007 г. Доля страховых выплат в совокупном объеме страховых взносов составила 48.1%. Динамика доли страховых выплат в страховых взносах по годам представлена на рис.3
Во второй половине 2000х гг. можно наблюдать достаточно существенный рост выплат по страховым случаям. Большое влияние на статистику выплат в этот период оказали падение спутника "БелКА" (в выплатах по страхованию имущества предприятий доля "БелКА" составила около 70%, а по всем видам добровольного страхования – более 30%), выплаты по страховому случаю разлива нефтепродуктов в результате аварии на участке нефтепровода «Унеча-Полоцк», а также по факту крушения самолета ИЛ-76 в Сомали.
Как уже было отмечено выше в работе, ввиду протекционизма государства, многочисленных ограничений для развития частных страховых организаций, отсутствия развитой страховой культуры, в стране превалирует обязательное страхование. Рост удельного веса обязательного страхования в структуре страховых взносов в начале 2000х гг. объяснялся постепенным введением новых видов обязательного страхования для поддержания деятельности государственных страховщиков. Во второй половине текущего десятилетия, после некоторых проведенных реформ, доля обязательного страхования в общем объеме страховых премий снизилась и составила в январе-октябре 2008 г. 56.2% (рис. 4).
Рисунок 2.4- Удельный вес обязательного/добровольного страхования в общей сумме страховых взносов, %
Добровольное страхование сейчас развивается в основном благодаря разрешению включать некоторые расходы по добровольному страхованию в себестоимость, а также в силу развития сопутствующего бизнеса (рост потребительского кредитования способствовал развитию страхования авто-каско, а лизинга – страхованию имущества предприятий), внедрения добровольно-принудительного страхования (например, при аренде помещения, при грузоперевозках). [5]
Ниже представлено деление обязательного и добровольного видов страхования по сегментам. Среди обязательных видов страхования более половины (51.7%) составляет страхование ответственности, велика доля личного страхования (43.6%). Напротив, в добровольном страховании наиболее развитый сегмент – имущественное страхование(69.5%) (рис. 5).
| ||||
Обязательное страхование
нства развитых стран. В Беларуси
|
В Беларуси доля страхования жизни и пенсий в структуре полученных премий составила по итогам 2007 г. всего 5%. Около 97% заключенных договоров по страхованию жизни приходится на корпоративное страхование, и лишь 3% – на индивидуальное страхование. Преференции в Беларуси по долгосрочному страхованию предусмотрены пока только для корпоративных страхователей [9]
В случае долгосрочного страхования снова существуют неравные условия для государственных и частных страховщиков. Взносы предприятий по страхованию жизни и дополнительных пенсий включаются в затраты по производству и реализации продукции только если договоры заключены с государственным страховщиками. От сумм страховых взносов
по этим договорам не делаются отчисления в Фонд социальной защиты населения.
Уровень убыточности страхования (отношение суммы страховых выплат к сумме полученных страховых взносов) составил в 2007 г. 0.52 и практически не изменился по сравнению с 2006 г. По добровольному страхованию уровень убыточности снизился за год с 0.5 до 0.44, что связано с более быстрым ростом страховых взносов (33.8%) по сравнению со страховыми выплатами (18.4%). По обязательному страхованию уровень убыточности увеличился с 0.55 до 0.57, что объясняется более быстрым ростом страховых выплат (16.1%) по сравнению с ростом страховых взносов (12.6%).
По итогам 2007 г., как и девяти месяцев 2008 г., финансовый результат деятельности у всех белорусских страховых компаний сложился положительным (в 2006 г. у пяти страховых компаний он был отрицательным). Отношение финансового результата страховых компаний к среднегодовой величине их собственного капитала в 2007 г. уменьшилось на 4.6 процентного пункта, однако осталось на достаточно высоком уровне – 23.6 % (для сравнения, рентабельность собственного капитала банков в 2007 г. составляла 10.7%).
Тем не менее, уровень рентабельности белорусских страховых компаний в действительности оказывается достаточно низким. Страховая организация постоянно несет расходы по обслуживанию полиса (затраты на выезд агента к клиенту, ведение базы данных, учет и сопровождение документов). В мировой практике подобные расходы составляют до 40% от суммы страхового взноса. В Беларуси принят норматив 30%. Этих средств, как правило, не достаточно для компенсации операционных расходов страховщиков. Разницу страховые компании вынуждены покрывать из своей балансовой прибыли, тем самым снижается фактический уровень рентабельности.
С другой стороны, следует учитывать, что рентабельность существенно отличается по различным видам страхования. Как правило, именно в обязательных видах страхования объем взносов во много раз превышает размер выплат. Можно утверждать, что в этих видах страхования много лет применяются завышенные тарифы. В итоге, снова создаются неравные условия по ведению бизнеса для государственных и частных страховщиков, поскольку последние лишены возможности заниматься обязательным страхованием. Собственный капитал страховых компаний Беларуси на 01.10.2008 г. приблизился к USD 162 млн (по итогам 2007 г. составлял USD 142 млн) и существенно увеличился за последние годы (например, в 2003 г. составлял около USD 35 млн). Тем не менее, капитализация страхового рынка не достаточна для страхования крупных рисков. Увеличить этот показатель можно либо за счет привлечения инвестиций, либо за счет капитализации прибыли. Существующее регулирование рынка не создает стимулов для притока как местного, так и
иностранного капитала. Ограничены возможности и по капитализации прибыли. У частных компаний затруднены возможности по ее наращиванию, а у государственных возможно изъятие прибылей в бюджет. Однако, в конце 2008 г., учитывая влияние мирового финансового кризиса на экономику, правительство решило увеличить капитализацию госбанков и некоторых страховых компаний. В частности, из остатков средств бюджета, образовавшихся на 01.12.2008 г., вносится около USD 302 млн (BYR 650 млрд) в уставный фонд РУП «Белгосстрах» и около USD 163 млн (BYR 350 млрд) в уставный фонд РУП "БНПО". Это означает, что уставный фонд РУП «Белгосстрах» вырастет в 48 раз, а РУП "БНПО" – в 7.1 раз. Эти системообразующие для страхового рынка государственные предприятия еще больше укрепят свои позиции. Одновременно, рынок в целом может так же приобрести динамику благодаря многократному росту капитализации.
2.2 Анализ динамики состава и структуры личного страхования в РБ
Одним из самых первых видов страхования по праву считается личное страхование, а именно страхование от несчастного случая является разновидностью личного страхования. Кроме того, это еще и один из самых развитых и популярных видов страхования в мире.
На сегодня очевидно, что в состоянии зарождения находится рынок страхования жизни и страхования дополнительных пенсий. Доля страховщиков, занимающихся данными видами в общем объеме премии составила в 1-м полугодии 2008 года лишь 3,5% (в 2007 году — 2,4%, 2006 году — 2,2%, в 2005 году — 1,3%). Наблюдается незначительный, но все-таки рост. Причин «замерзания» рынка страхования жизни и дополнительных пенсий много. Часть из них — в психологической и финансовой неготовности населения и предприятий заключать долгосрочные договора страхования, а часть — в силу основных направлений государственной политики и существующего законодательства. Нужно также отметить, что с 1 января 2004 г. действуют изменения в налоговом законодательстве, а именно в Законе Республики Беларусь «О налогах на доходы и прибыль». Они включают в состав затрат страховые взносы по договорам добровольного страхования жизни и дополнительной пенсии в «размерах, установленных законодательством» [10].
13 мая 2005 г., Президент Республики Беларусь подписал Указ № 219, в соответствии с которым субъектам хозяйствования разрешается в затраты на производство, учитываемые при налогообложении, включать страховые взносы по добровольному страхованию жизни, дополнительной пенсии и медицинских расходов, которые уплачиваются организациями в пользу своих работников.
Сумма страховых взносов, включаемых в затраты, не может превышать по договорам добровольного страхования жизни четырех процентов фонда заработной платы организации–страхователя, договорам добровольного страхования дополнительной пенсии — восьми процентов фонда заработной платы организации–страхователя, договорам добровольного страхования медицинских расходов (при условии, что договоры заключены на срок не менее одного года и медицинская помощь застрахованным оказывается государственными организациями здравоохранения) — трех процентов фонда заработной платы организации–страхователя
Указанная льгота действует только при условии заключения договоров на эти виды страхования с государственными страховыми организациями.
Взносы юридических лиц в негосударственные страховые организации могут быть уплачены только за счет прибыли.
Взносы по остальным видам добровольного страхования (имущественного, ответственности в Белоруссии уплачиваются страхователями также из прибыли.
На рынке страхования жизни в Белоруссии работают 5 специализированных страховых организаций, из них одна государственная. В 2008 году ими было собрано 15.3 миллиарда рублей, в том числе государственной страховой организацией – 2,3 миллиарда рублей [11].
Однако страховщики, занимающиеся этими видами, отмечают, что многие клиенты откладывают пока заключение договоров, правомерно ссылаясь на возможность изменения норм отнесения взносов и самого порядка работы коммерческих страховщиков в области страхования жизни и пенсий. Дополнительную неопределенность в сложившуюся ситуацию внес Фонд социальной защиты населения (ФСЗН), который обеспечил одобрение Президиумом Совета Министров 18 мая 2004 года проекта Декрета о добровольном социальном страховании, предусматривающего введение элементов накопительной системы в пенсионном обеспечении граждан и наделение ФСЗН функциями страховой организации. Одним из последних решений, влияющим на «развитие» данных видов страхования, исключающее взносы по страхованию жизни и дополнительных пенсий из перечня платежей, необлагаемых налогом в ФСЗН (35%) [11].
По мнению автора, данное решение спровоцирует расторжение предприятиями ранее заключенных договоров в пользу своих работников и еще больше подорвет веру страхователей в возможность заключения долгосрочных договоров страхования. Серьезных оснований считать, что «освободившуюся» нишу вдруг займут взносы страхователей — физических лиц, по мнению автора, нет. Массовое включение в страхование граждан требует от страховщика серьезных инвестиций. Необходимыми ресурсами белорусские страховщики «жизни», ограниченные 8% барьером расходов на ведение дела, скорее всего пока не обладают. В сложившейся ситуации весьма прибыльно работают иностранные (включая российские) страховые компании, которые через современные системы сетевых продаж, выплачивая приличные комиссионные, вывозят из Беларуси десятки тысяч долларов страховых взносов по полисам накопительного страхования, удовлетворяя таким образом объективный спрос людей на желание финансово защитить себя и своих близких в будущем.
Перспектива же развития медицинского страхования как в добровольной, так и в обязательной форме выглядит весьма неопределенной. Этот вид реально могут «сдвинуть» с мертвой точки только политические решения.
Динамика страховых взносов и выплат по личному страхованию отражена на рис. 2.6., 2.7 [11].
|
|
|
|
Рисунок 2.6- Динамика страховых взносов по личному страховани
|
|
|
|
Рисунок2.7 - Динамика страховых выплат по личному страхованию
Структура личного страхования Республики Беларусь наглядно отображена на Рисунках 2.3., 2.4 .
|
Рисунок 2.8- Личное добровольное страхование в 2008 году
|
Рисунок 2.9- Личное обязательное страхование в 2008 году
В результате всего вышесказанного можно сделать вывод о слабой прогнозируемости государственной политики в области страхования и, как следствие, неустойчивости базового страхового законодательства, что не способствует динамичному развитию страхового рынка республики. Нестабильность и неопределенность порождают недоверие, а отсутствие доверия общества к страховому рынку - крах для последнего.
Существующее законодательство не только неустойчиво. Оно в принципе не направлено ни на стимулирование развития страхования, ни на актуализацию самой идеи страхования, формирование т. н. страховой культуры общества. Эта ситуация практически полностью противоречит положениям Государственной программы развития страхового дела в Республике Беларусь .
Таким образом, из приведенной информации становится видно, что белорусский рынок по-прежнему переживает не лучшие времена и это связано, в первую очередь, с общеэкономической ситуацией, сложившейся в государстве, неустойчивым финансовым положением большинства групп потенциальных страхователей, а также проводимой в последние несколько лет государственной политикой в области страхования
3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ развития личного страхования В рЕСПУБЛИКЕ бЕЛАРУСЬ
3.1. Проблемы личного страхования
В последние годы в личном страховании наметился ряд проблем, препятствующих развитию данного вида страхования в полной мере.
Стоит также отметить Постановление Министерства финансов РБ № 28 от 01.03.2004 г. «Об установлении норматива расходов на ведение дела для страховых организаций», которое установило лимит расходов страховщиков в каждом отчетном месяце 30% по видам страхования кроме страхования жизни и 8% по страхованию жизни. Понимая и приветствуя цели, которые преследовались принятием данного документа, все же нельзя не отметить некоторую его несвоевременность и прямолинейность в плане современной ситуации на страховом рынке и очевидном дефиците решений, способствующих развитию добровольных видов страхования. Любое развитие — это прежде всего инвестиции: разработка новых страховых продуктов, создание, обучение и управление сетями продаж, реклама и т. д.. а все это расходы, выше нормативов по которым «прыгнуть» нельзя, причем каждый месяц и по каждому виду страхования. Хотя очевидна неоднородность величины расходов как в течение года, так и по видам страхования [5].
Анализ страхового рынка, проводимый на протяжении нескольких лет Исследовательским центром ИПМ и Немецкой экономической группой [5], показывает, что, несмотря на некоторые реформы в секторе во второй половине 2000х гг., существенных изменений в направлении его либерализации не происходит. Основные проблемы белорусского страхового сектора, препятствующие его развитию, заключаются в следующем:
− низкая степень охвата белорусского рынка страхованием (менее 1% в ВВП);
− отсутствие свободной конкуренции между государственными и частными страховыми компаниями (в том числе с иностранным капиталом), недостаточное использование рыночных принципов и подходов, что приводит к завышению страховых тарифов, отсутствию стимулов к развитию прогрессивных страховых продуктов, недостаточно высокому качеству предоставления услуг и оперативности обслуживания;
− приоритетное развитие обязательных видов страхования (более половины в структуре собранных премий), отсутствие страховой культуры;
− ограничение возможности государственных организаций выбирать страховщиков,
они обязаны страховать свои риски в государственных страховых компаниях;
− недостаточная капитализация страхового рынка, ограничивающая возможности страховых компаний принимать на себя риски, приводящая к нестабильности в секторе;
− невозможность включения в себестоимость затрат по многим добровольным видам страхования, что препятствует развитию этих видов страхования, лишает хозяйствующих субъектов возможности работать по международным стандартам;
− концентрация и монополизация перестрахования внутри страны, что является рисковым для экономики;
− неразвитость сегмента долгосрочного страхования (страхования жизни), которое может являться важным источником внутренних инвестиций для экономики страны.
Проанализировав ситуацию на страховом рынке в целом и личного страхования в частности можно выделить следующие характерные тенденции:
-наблюдается стабилизация перестраховочных программ белорусских страховщиков с зарубежными перестраховщиками и размещение основных рисков внутри национального страхового рынка.
-отсутствие роста страхования крупных промышленных, финансовых рисков, требующих серьезной перестраховочной защиты, которую может обеспечить только международный рынок перестрахования.
-рост доли страховщиков государственной формы собственности в общем объеме страховых взносов;
-посредством принятия соответствующих правовых актов происходит принуждения страхователей к заключению договоров с государственными страховыми компаниями;
-высокие темпы роста личного страхования за счет обязательного вида личного страхования (от несчастных случаев и профессиональных заболеваний) .
3.2. Перспективы развития личного страхования в Республике Беларусь.
По мнению автора в течение ближайших нескольких лет должны произойти определенные количественные и качественные изменения на страховом рынке: [5]
1. Произойдет существенное расслоение страховых организаций по объему собираемых страховых взносов: в первой группе всего один участник — «Белгосстрах», чье лидерство по сборам и территории охвата неоспоримо и недостижимо в ближайшем будущем; вторую, самую немногочисленную, но самую «собирающую» группу из 4—5 компаний составят страховщики, занимающиеся обязательными видами страхования; в третьей группе со средним уровнем сбора, окажутся в основном страховщики, которые ранее занимались страхованием гражданской ответственности и «зеленой картой» (при условии сохранения клиентской базы); все остальные составят последнюю четвертую группу, куда, за редким исключением, можно отнести и страховщиков «жизни»;
2. Возможно дальнейшее законодательное увеличение минимального уставного фонда страховых организаций;
3. Наверняка произойдет уход с рынка некоторых компаний;
4. Окончательно застопорится до лучших времен процесс прихода на рынок иностранных инвесторов и не исключен отток иностранного капитала из уставных фондов белорусских страховщиков;
5. Могут быть, наконец, внесены изменения в базовое страховое законодательство: Гражданский кодекс Республики Беларусь (Главу 48 «Страхование»), Закон о страховании, Декрет Президента № 20; в налоговое законодательство, касающееся страхования ;
6. Страховщики, особенно те, кто не занимается обязательными видами страхования, вынуждены будут, как минимум, расширить ассортимент предлагаемых страховых программ и повысить качество обслуживания своих клиентов [11].
Однако очевидно и следующее: страховой рынок республики будет развиваться. Человечество еще ничего не придумало лучше страхования для защиты от различных непредвиденных событий, а избежать этих событий в принципе невозможно. В пользу обнадеживающих перспектив национального страхового рынка говорят также энтузиазм, накопленный опыт и профессионализм белорусских страховщиков. Для того, чтобы рынок страхования в ближайшее время и дальше развивался необходимо:
− выравнивание условий для ведения бизнеса для государственных и частных компаний (в том числе с участием иностранного капитала), что приведет к росту конкуренции в секторе и росту эффективности работы страховщиков, росту рынка в целом;
− расширение перечная добровольных видов страхования, которые могут включаться в себестоимость (например, страхование предпринимательских рисков, профессиональной ответственности), четкое их определение, что позволит развиваться частным страховым компаниям, будет способствовать формированию страховой культуры в стране;
− создание стимулов к повышению капитализации страхового сектора;
− устранение изолированности белорусских страховщиков от международного страхового рынка, так как отсутствие конкуренции снижает эффективность работы местных страховщиков, препятствует внедрению новых страховых продуктов и технологий;
Таким образом, на пути развития в Беларуси страхования в целом и личного страхования в отдельности стоит ряд проблем, решение которых является на сегодня важнейшей задачей отрасли:
1.нестабильность законодательства;
2.постепенная монополизация рынка (увеличение обязательных видов страхования через государственных страховщиков);
3.психологическая и финансовая неготовность страхователей заключать долгосрочные договора страхования.
Заключение
В заключение следует сделать следующие выводы, чтобы показать результаты проведенного исследования.
В курсовой работе изложены теоретические и практические вопросы,касающиеся анализа состава, структуры рынка страхования, Также рассмотрены статистические данные взносов и выплатов.
Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам.
Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции.
В первой части , курсовой работы, рассмотрена экономическая сущность страхования, функции и виды страхования, а также порядок и виды организации личного страхования. Также был рассмотрен объект страхования, страховые случаи,основные варианты страхования , предлагаемые белорусскими страховщиками.
Таким образом, следует заметить, что личное страхование является одним из наиболее сложных, но в то же время и достаточно рентабельным видом страхования, требующим от страхователя особенного внимания на стадии заключения договора страхования.
Во второй части проводится анализ динамики состава и структуры страхового рынка, а также в целом личного страхования. Рассматривается выплаты и взносы по обязательному и добровольному страхованию. Перечисляется организации, занимающемся страхованием. С помощью диаграмм, показываются объемы страховых взносов, уровень распространения страхования в отдельных странах, а также динамика страховых выплат и взносов личного страхования.
В третьей главе выявили проблемы и перспективы развития личного страхования в республики Беларусь.
На пути развития в Беларуси страхования в целом и личного страхования в отдельности стоит ряд проблем, решение которых является на сегодня важнейшей задачей отрасли:
1. нестабильность законодательства
2. постепенная монополизация рынка (увеличение обязательных видов страхования через государственных страховщиков )
3. психологическая и финансовая неготовность страхователей заключать долгосрочные договора страхования.
Я думаю, что в течение ближайших нескольких лет должны произойти определенные количественные и качественные изменения на страховом рынке:
-произойдет существенное расслоение страховых организаций по объему собираемых страховых взносов:;
-продолжится процесс монополизации рынка;
-возможно дальнейшее законодательное увеличение минимального уставного фонда страховых организаций;
-наверняка произойдет уход с рынка некоторых компаний;
-скорее всего, продолжится процесс огосударствления:;
-окончательно застопорится до лучших времен процесс прихода на рынок иностранных инвесторов и не исключен отток иностранного капитала из уставных фондов белорусских страховщиков;
-могут быть, наконец, внесены изменения в базовое страховое законодательство;
-на фоне сложившейся политики в области обязательного страхования возможно принятие и других законов обязательного характера;
-страховщики, особенно те, кто не занимается обязательными видами страхования, вынуждены будут, как минимум, расширить ассортимент предлагаемых страховых программ и повысить качество обслуживания своих клиентов.
Для того, чтобы рынок страхования в ближайшее время и дальше развивался необходимо:
-Восстановить открытый, конструктивный диалог между страховым сообществом республики и государством, а именно: активизировать работу Совета по вопросам страхования при Министерстве финансов, спланировать и провести под эгидой объединения страховщиков цикл круглых столов с приглашением ответственных руководителей министерств и ведомств, Администрации президента, постараться организовать встречи представителей страхового сообщества на уровне руководителя Правительства и Президента;
-В кратчайшие сроки при совместной работе государственных органов и объединений страховщиков проанализировать положения Государственной программы развития страхового дела в Республике Беларусь на 2001—2005 годы и наметить конкретные шаги по реализации прописанных в ней мероприятий;
-Срочно подготовить и принять соответствующие изменения в законодательные акты, позволяющие, как минимум, сохранить существующий уровень развития страхования, не растерять накопленный опыт, клиентскую базу и кадровый ресурс страховщиков: в первую очередь это должно касаться равных условий работы для страховщиков всех форм собственности и оптимизации налогообложения при заключении договоров страхования;
-Приступить к разработке новой Государственной программы развития страхового дела в Республике Беларусь на 2006—2010 годы, в которой сохранить направленность, цели и задачи предыдущей программы, подключить к ее разработке все страховое сообщество.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Страхование от А до Я. Книга для страхователей / Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной. - М.: ИНФРА-М, 1996.
2. Государственная программа развития страхового дела в Республике Беларусь на 2002 - 2007 годы // Финансы. Учет. Аудит. - 2007. - № 12.
3. Страховое дело: Уч. пособие / М.А. Зайцева, Л.Н. Литвинова. - Мн.: БГЭУ.2001.
4. Страховой рынок Беларуси [Электронный ресурс]/ Аналитика. - Режим доступа: http://www.export.by/ . Дата доступа 18.04.2010.
5. Основные проблемы страхового рынка Беларуси в 2009г./ под ред. Гломбацкая А.А.-Минск, Исследовательский центр ИПМ, 2009-№1
6. Семиренко, Е.П. Организация и финансирование инвестиций: Крат. Курс лекций / Е.П. Семиренко. – Мн.: БГЭУ, 2004. – 126 с.
7. Статистический ежегодник Республики Беларусь, 2006 = Statistical Yearbook of the Republic of Belarus, 2006: стат. сб. / Минстат РБ; редкол.: В.И. Зиновский [и др.]. - Мн.: Минстат РБ, 2006. - 614 с.
8. Беларусь в цифрах [Электронный ресурс]/ Аналитика. – Режим доступа: http://belstat.gov.by/. Дата доступа 16.04.2010.
9. Минфин Беларуси [Электронный ресурс]/ Аналитика. – Режим доступа: http://www.pravoby.info/tema/minfin/. Дата доступа 16.04.2010.
10. Страхование в Беларуси [Электронный ресурс]/ Аналитика. – Режим доступа: http
:// www.allinsurance.ru/ . Дата доступа 12.04.2010
11. Страхование в Беларуси [Электронный ресурс]/ Аналитика. – Режим доступа: http
://
www
.
strahovka
.
net
/. Дата доступа 19.04.2010.
