ИСТОРИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА

          На тему  « Становление банков в средние века»


Содержание.

Введение                                                                                                                стр.3

1.Экономические предпосылки и основы становления банковского дела      стр.5

2. Децентрализация денежного хозяйства, расширение его основы и форм стр.8

3. Возникновение устойчивых форм организации денежного и кредитного хозяйства. Создание ассоциаций и товариществ                                             стр.12

4. Стабилизация форм и методов регулирования денежного и кредитного хозяйства                                                                                                              стр.19

5. Особенности зарождения банков в отдельных странах Европы                стр.22

Заключение                                                                                                          стр.26

Список использованной литературы                                                                 стр.27


                                                                                                                                                            


Введение.

Банки - удивительное изобретение человечества. История их уходит в глубину веков, а сфера деятельности не знает ни географических, ни национальных границ. Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются основным и связующим звеном всей экономической жизни.

Государство, игнорирующее банковскую деятельность и экономическое значение банка, обречено. К.Маркс писал, что банковская система по своей формальной организации и централизации "...представляет собой самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит капиталистический способ производства".

О банках и банковской деятельности написано множество книг, тем не менее, экономисты продолжают дискуссию, как о времени возникновения банков, так и о понимании их специфической роли в экономике различных исторических формаций, в частности при переходе к рынку. Доктор экономических наук О. Лаврушин, например, пишет, что "бытующие представления о природе появления банков расходятся не на 1-2 десятилетия, а охватывают почти 2 тысячи лет. Значит, суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, применяемой для различных сторон, хотя для экономической науки это тоже не формальный вопрос, сколько в определении того, что же считать банком...".

Впрочем, историки все увереннее говорят о том, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, в период становления государства на этапе достаточно оживленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отношений. Кредитные отношения, как известно, существовали уже в рабовладельческом обществе. В Древнем Риме были зафиксированы первичные нормы банковского и кредитного права. Согласно этим нормам, как отмечают исследователи, в III веке до нашей эры римские банки, специализировавшие на меняльном деле, назывались нумуляриями, им уже разрешалось вести кредитные операции. Арентарии, специализировавшиеся на кредитных операциях, получили возможность на базе посредничества в платежах широко предоставлять ссуды своим клиентам.

Первые банки обладали обширным набором функций и обслуживали не только потребительские нужды. Перечень их кредитных сделок был немалым. В Вавилоне, например, банки предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные участки, выполняли ряд других операций, даже поставляли рабынь в публичные дома.

Банк - самостоятельное, независимое, коммерческое предприятие. В этом исследователи видят его сущность. Однако деятельность современного банка (банковского учреждения) так многогранна, что становится зачастую неопределенной.

В настоящее время банки, естественно, выполняют свои традиционные задачи, организую денежный оборот и кредитные отношения. Однако теперь в их функции входят также осуществление финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля - продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные учреждения производят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют подсобные предприятия.

Изучение многовековой истории банковского дела, не только показывает пути развития и утверждения института банка в экономических системах разных стран, но и намечает перспективы его будущего развития.


      1.Экономические предпосылки и основы возникновения банковского дела

Для периода зарождения первых государств на древнем Восто­ке  характерно использование в качестве денег, как отмечалось ранее, наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.).

Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низ­кими издержками на содержание. Постепенно они начинают иг­рать роль повседневного средства обращения. Использование то­варных денег требовало их накопления в качестве всеобщего эк­вивалента.

Местом сохранения товарных денег становились культовые сооружения, храмы. Особо важное значение имели храмы  пото­му, что являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназнача­лись на обмен с другими общинами и странами.

Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложив­шемся веками доверии, как со стороны государства, так и общи­ны. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению хра­мами денежной операции — сохранение товарных денег. Естест­венная порча, снижение качества, вынужденное обновление то­варных денег обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые опера­ции).

Выполнение данной функции храмами потребовало дополни­тельных денежных операций - учетной и расчетной. Они велись в весовых единицах. Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, скла­дирования, учета) вынуждали периодически заменять одни экви­валенты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики: делимость, соединяемость, однородность и глав­ное - сохранность, не требующая значительных затрат по времени и по усилиям.

В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимуще­ствами обладали металлы (медь, олово, бронза, серебро, золото). Постепенно выделялись серебро и золото, которые имели дополнительные качества: портативность, т. е. большая стои­мость при малом объеме и устойчивость к внешней среде.

Вытеснение товарных денег металлическими осуществлялось длительное время, при этом зачастую металлические деньги со­храняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за ними закреплялась и упрочивалась новая денежная операция - обменная. В то же время для упрощения и облег­чения денежного обращения, его регулирования необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег на другие.

Развитие денежных операций храмового хозяйства государств древнего Востока находилось под влиянием зарождающихся то­варных отношений и создаваемых институтов государственной власти. Денежные операции учитывались в натуральном измере­нии, через прямой обмен. Например, в древнем Египте до XVв. до н.э. не было даже слова, обозначавшего понятие «торговец». Деньги, поступавшие в качестве государственных налогов, в течение многих веков откладывались в царских сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли не хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к сохранению натурального хозяйства, заставляло вновь прибегать к прямому обмену товара­ми, к использованию товарных денег.

Храмы, выполняя основные денежные операции (сохранные, кассовые, учетные, расчетные, обменные), в условиях постоянной нехватки денежных средств (при господстве натурального хозяй­ства) были единственными, кто мог удовлетворять общественные и частные потребности в получении металлических денег (в виде слитков серебра и золота), при высоком качестве их предложе­ния. Государства были крайне заинтересованы в безопасности и умелом использовании денежных средств. Постоянный приток в храмы денежных средств от государств часто имел форму да­рений.

В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранени­ем имущества и денежных средств, начинает осуществляться опе­рации государственных и храмовых складов по платному хранению. Храмы одновременно и непосредственно занимаются предостав­лением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Расшире­ние кредитных операций позволило им покупать и продавать зе­мельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.

В силу того, что со всякой ссудой и взиманием процентов в древних цивилизациях связывалось ростовщичество (выдача кре­дита под высокий процент), кредитные операции храмов офор­млялись с особым соблюдением юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долго­вым обязательствам очень высокая. Подобная регламентация прослеживается, начиная с XVIIIв. до н. э., по своду законов ва­вилонского царя Хаммурапи.

Таким образом, храмы производили основные денежные опе­рации, способствовали зарождению кредитных операций, осу­ществляли расчетно-кассовые операции, совершенствовали пла­тежный оборот.

Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на древнем Востоке, но активно перенимаются в древней Греции и древнем Риме, а затем - в сре­дневековой Европе. Знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский) передоверяли выполнение де­нежных операций отдельным лицам, функционально закрепляли за ними отдельные денежные операции. По мере усложнения операций укреплялось положение лиц, которые становились фи­нансовыми посредниками.

Храмы имели широкие возможности, обусловленные общест­венным и государственным доверием, накоплением материаль­ных богатств различного происхождения. В средневековой Евро­пе место за алтарем каждой церкви постоянно являлось хранили­щем денег, которые временно оставлял меняла, обычный горожа­нин или крестьянин. Сложившиеся обычаи строго соблюдались в течение многих веков. Могуществом своих монастырей славился орден тамплиеров. Благодаря честности в денежных операциях, рациональной организации бухгалтерии облегчалось движение де­нежных средств. В XIV в. н. э. орден насчитывал около 20 тыс. рыцарей, значительная часть которых занималась денежными операциями.


2.  Децентрализация денежного хозяйства, расширение его основы и форм

 Для постепенной ликвидации монополии храмов по осущест­влению денежных операций древние государства начали прово­дить с VII в. до н.э. самостоятельную чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация денежного обращения стали прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами. Концентрация денежных средств облегчалась вследствие более удобных форм хранения и накопления. Внутренние и внешние экономические связи государств начинают приобретать более стабильный и ус­тойчивый характер. Денежный оборот создает основу для даль­нейшей разработки различных форм и методов ускорения торго­вого и платежного оборотов.

Растущее общественное разделение труда, обособление реме­сел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и пла­тежей. При наличии коммерческих рисков и затруднений необходима была концентрация денежных запасов. Она стала возмож­ной при создании “торговых домов” на древнем Востоке. При большой правовой неуверенности и слабой устойчивости регули­рования монетного дела данные предприятия, обслуживающие торговый промысел, неизбежно должны были заниматься дея­тельностью в области денежного хозяйства в пределах экономи­ческого интереса.

Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII-Vв. н.э.) славились разнообразием выполняемых ими операций:

- комисси­онные операции по купле-продаже;

- выдача ссуд под расписку и залог; продажи и платежи за счет клиентов;

- участие в торговых делах в качестве финансирующего дело вкладчика;

- посредничество (как советника или доверенного лица) при составлении разного рода актов и сделок.

В древнем Вавилоне государство постепенно начинает юриди­чески регулировать личные кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег. Поэтому большое значение для тор­говых домов приобретает операция - выдача кредита под заклад товаров, имеющие определенные рыночные цены. Зная информа­цию о конъюнктуре местного или дальнего рынков, спросе на тот или иной товар, они предоставляли денежные средства на опре­деленный срок таким образом, чтобы путем продажи и последую­щей купли данного товара повышенного качества удавалось с лихвой перекрывать предоставленный кредит. Занимаясь в основном приемом сельскохозяйственных продуктов, их продажей и уплатой за клиентов государственных налогов, торговый дом Мурашу располагал в течение года 350 кг серебра, а единовременно - 20кг и более.

Торговые дома осуществляли собственно коммерческие опера­ции, а денежные как бы их опосредовали. Они имели постоян­ный доход с расчетных и кредитных операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

Принципиальное значение приобретали такие кредитные опе­рации, которые в определенной степени формировали эластич­ность системы денежных платежей. С развитием денежного хо­зяйства забота о платежных средствах становится важнейшей за­дачей государства, формируется обоюдный интерес между госу­дарством и торговыми домами, поскольку они выступали посредниками в платежах. Торговые дома, нередко сознательно идя на убытки, изъявляли готовность оказывать кредит крупным клиентам. Выполнение функций доверителей по составлению коммерческих договоров между клиентами, выпуск во внутрен­нем торговом обращении специальных расписок (“гуду”), имев­ших значение металлических денег - выделяло и функционально закрепляло денежные операции торговых домов.

Одновременно с появлением частных кредиторов в лице тор­говых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой дея­тельностью, действуют государственные торговые агенты - на древнем Востоке их называли тамкарами. В документах они не назывались по личному имени, очевидно, функция здесь была важнее личности, формируя оптовый характер определенным видам торговли. Тамкары усиливали свое влияние внесением де­нежных вкладов и созданием депозитного сбора, являвшимся страховым фондом торговой общины. Важной операцией подоб­ных торговых общин стала продажа и купля денег в виде металли­ческих слитков, торговля ими в других государствах.

Система расчетов позволяла тамкарам проявлять самостоя­тельность при неуклонной подотчетности своей деятельности перед государством. Они могли одновременно вести коммерчес­кие дела, как за счет государства, так и за собственный счет. За­траты могли превышать полученный агентами доход. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: либо они “кредитовали” государство, либо сдавали не всю выручку, а имели постоянный запас денежных средств на текущие нужды. С помощью помощников (шамаллу) - странствующих торговцев, не располагавших собственными денежными средствами, тамкары выполняли множество операций, в том числе кредитных, в зна­чительном количестве районов, включаясь в международную тор­говлю и кредитование.

Всю зарождавшуюся торгово-обменную деятельность, в основ­ном, выполняли рабы. Платившие оброк, действуя самостоятель­но, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам. Как свободные, распоряжаясь предоставленным им имуществом (пекулием), рабы брали и давали ссуды деньгами и натуральными продуктами себе подобным. Занимаясь торговлей, выступая в качестве свидетелей тех или иных денежных опе­раций, они признавались объектами и субъектами права. Раб не только мог заложить, купить и продать имущество (в том числе недвижимое: дома и земельные участки), но и мог выступать как залогодержатель имущества свободных и рабов. Раб мог даже быть поручителем своего хозяина в тех случаях, когда они брали ссуду совместно. Кредитор мог арестовать неплатежеспособного должника и заключить его в долговую тюрьму, однако он не имел права продавать должника в рабство третьему лицу.

Кредитор также мог взять в залог должника, если последний не вернул ссуды. Поэтому должник бесплатно работал на креди­тора, сохраняя свою свободу. После отработки долга и процентов по нему такие должники теряли всякую связь с кредитором. Вместе с тем дети должников, взятые в залог, могли быть обра­щены в рабство в случае неуплаты долга. Практика “самозаклада” постепенно исчезает с переходом залога в собственность кредито­ра. Возможность приобретения единовременно крупных земель­ных владений в результате присвоения кредиторами заложенной земли несостоятельных должников свидетельствовала о распро­странении займов под залог земли без изъятия у владельца (ипо­тека).

Прочность и устойчивость древнего денежного хозяйства за­кладывалась в подневольном человеке, рабе, постоянная функция которого заключалась в непосредственном и четком осуществле­нии кредитных, расчетных или кассовых операций. Необходимы были условия, при которых традиция приняла необратимый ха­рактер. Если выполнение денежных операций храмами и торго­выми домами древнего Востока в значительной степени представ­ляло собой их внутреннее дело, то появление трапезитов (в пере­воде с древнегреческого - “человек за столом”), в древней Греции имело важное государственное и межгосударственное значение. Развитие внешней торговли благодаря колонизации ближайших территорий, массовый завоз рабов, в основном - иноземцев, имевших опыт ведения денежных операций, формирование го­родского, промышленного характера рабовладения, обязывающе­го концентрировать денежные средства, - позволили закрепить традиции проведения денежных операций.

В Древней Греции было 33 города, где действовали трапезиты. К  концу V в. до н. э. у них наблюдается специализация: одни (трапезиты) принимали вклады и производили платежи за счет клиентов; другие (аргирамоысы) - занимались меняльным делом; третьи - выдавали мелкие займы, как правило, под залог.

Деятельность трапезитов получила почет только с III в. до н.э. благодаря собственным усилиям наиболее отличившихся: Пансиона, Фермиона, Гермиоса, Эвбула и др. В то же время история ос­тавила и имена первых трапезитов, которые в результате банкрот­ства, судебных разбирательств прекратили свою деятельность (Аристолох, Созином, Тимодем, Гераклит и др.).

В наибольшей степени, овладев меняльным делом (валютной операцией - купля-продажа монет разных государств), трапезиты получали высокие доходы. Знание содержания металла в монетах, курса разных монет отдельных полисов (свою монету в Древней Греции чеканили 1136 полисов), определение степени их износа, предвидение возможности перечеканки создавали в лице трапези­тов профессионалов своего дела.

Одновременно в государственных казначействах (хранилищах) деятельность профессионалов денежного хозяйства была резко ограничена, унифицирована, локальна. Так, в Древней Греции:

- принимали и выдавали деньги - наукрарии;

- отчитывались по до­ходам и расходам – полеты;

- собирали денежные средства – аподеки;

-  оценивали правильность осуществления денежных операций – логисты;

- судебно разрешали вопросы по неправильной отчетнос­ти - эфвины и т. д. Децентрализация денежных операций в рам­ках государственного аппарата была логически приемлема и в лучшем случае способствовала зарождению государственного кре­дита.

Традиции ведения денежного хозяйства получили свое разви­тие и в Древнем Риме. Длительное время денежными операциями занимались лица греческого происхождения. (История оставила имя легендарного специалиста - Луция Цецилия Юкунда из Помпеи). Они часто привлекали для своих денежных расчетов рабов, которым поручалось их осуществление (диспенсаторы).

Таким образом, развитие рабства и закрепление за рабами де­нежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, об­менных, кредитных, депозитных) в рамках отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили совершенствование посред­ничества в платежах, стимулировали рост денежных накоплении и их концентрацию, стали основой зарождения банков.


3. Возникновение устойчивых форм организации денежного и кредитного хозяйства. Создание ассоциаций и товариществ

Правовое закрепление института частной собственности и ее выгодного приложения в наибольшей степени должно было про­явиться в денежном хозяйстве. Концентрация денежного капита­ла потребовала четкого организационного выделения двух наибо­лее важных с учетом предпринимательской деятельности функ­ций: перераспределительной (перемещение капитала с целью получения большей прибыли) и общественной, публичной (стиму­лирование воспроизводства материальных благ).

Основу денежного предпринимательства заложила деятель­ность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Ита­лии. Постоянная их связь с государством  (расчетное и ссудное обеспечение со стороны ассоциации и детальная правовая регла­ментация со стороны государства), стимулирование накопления денежного капитала и укрепление денежной системы:  рост золотого запаса, изъятие из обращения металлических монет ино­странного происхождения, выпуск вкладных бумаг для торговых сделок, внутренняя переоценка национальной монеты взамен перечеканки, платежи за счет третьих лиц, обоюдное содействие экономическому развитию нации, выполнение экономических функций государства - сбор налогов и податей  - таковы направ­ления зарождения денежного предпринимательства.

Уже в Древнем Риме в условиях значительного накопления денежных капиталов, которые в основном принудительно со сто­роны государства направлялись на покупку обширных земельных владений в частное пользование, аргентарии (люди, выполняю­щие денежные операции) создавали ассоциации, в которых пред­принимательский риск распределялся на всех участников. Одно­временно ассоциации принимали на себя обязанности взимания государственных налогов. Пользование денежными средствами в ассоциации облегчалось благодаря отсутствию именного разгра­ничения принимаемых денежных вкладов. Ассоциации активно участвовали в продаже товаров с публичных торгов. Вырученные деньги записывались в кредит доверителя. Ассоциации осущест­вляли наследственные дела, их участники выступали свидетелями при совершении брачных контрактов. Число денежных (монетных) лавок четко регламентировалось числом аргентариев - участников ассоциации. Другие специалисты (нумулярии), зани­мавшиеся меняльным делом, не имели права вести кредитные операции.

В Древнем Риме действовали около 50 сравнительно крупных ассоциаций и около 800 ростовщических и меняльных контор, конкурировавших с ассоциациями за мелкого заемщика. Столич­ной ассоциации расширяли сеть специальных представителей. Конкуренция шла не только за привлечение денежных вкладов, Но и за их размещение (контракты с купеческими коллегиями, государственными учреждениями).

В условиях стабильного денежного обращения римские ассо­циации активно использовали все ранее известные денежные операции. Предпринимательская основа деятельности римских ассоциаций имела при этом постоянную государственную под­держку. В противовес храмам государство пыталось создавать собственные денежные фонды, которые поддерживали ассоциа­ции в кризисные периоды. Поддержка носила залоговый харак­тер. Так, в Древнем Риме был создан особый фонд для выдачи ссуд сыновьям римских граждан на покупку семян. В качестве обеспечения ссуды принимался участок земли, засеиваемый зерном, купленным на полученную ссуду. Ассоциации с помощью моих представителей вынуждены были прибегать к таким ссудам, чтобы поддерживать свое существование в качестве крупных зем­левладельцев и не подвергнуться ликвидации государством.

Светская и духовная власти постоянно выступали за регулирование кредитных сделок и ограничение (сокращение) пределов повышения процентной ставки. Римский папа Лев Великий (V в. н.э.) распространил канонический запрет процентов на всех людей христианской веры. Всем священникам запрещалось вступать в денежные сделки с взиманием процентов. Позднее в Восточной части Римской империи византийский император Юстиниан (VI в. н.э.) разрешал предоставлять кредиты купцам из 8 % годовых, а остальным не позволялось превышать уровня

Совместные действия духовной и светской властей оказывали влияние на место и характер кредитных отношений. Церковь вы­ступала как заинтересованный совокупный кредитор, а государст­во как заинтересованный совокупный заемщик. Поскольку кре­дитные отношения не являлись основной сферой их деятельнос­ти, власти выступали как посредники, для которых денежные Операции оценивались в совокупности, без выделения ссудных. В условиях господства натурального хозяйства слабости и опасности предпринимательской деятельности (высокий коммерческий риск - грабежи, похищения, поджоги и пр.; длительные рассто­яния; отсутствие надежных мест хранения; государственная регламентация купли-продажи; отсутствие надежных мер веса; монетный беспредел денежного хозяйства) были наиболее вы­ражены.

Посреднической деятельностью церкви, а затем и государства стали такие операции как:

- комиссионно-расчетные, обусловленные проведением внутренних и международных платежей;

- торгово-комиссионные (покупка и продажа драгоценных металлов, ино­странной монеты);

- выдача поручительств, гарантий и иных обяза­тельств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в де­нежной форме;

- доверительные операции, включая бухгалтерское и консультационное обслуживание.

Духовной власти особенно было выгодно держать уровень процентных ставок на уровне ко­миссионных.

Собственно кредитные операции носили ростовщический ха­рактер, поскольку в основе ссуды лежали личные договоренности двух сторон, опосредованные диктатом кредитора. Для ростовщи­ка кредитные операции служили средством накопления богатства и не стимулировали заинтересованность в предпринимательстве.

С падением Римской империи наступает кризис денежного хозяйства, который преодолевается с расцветом торговли и про­мышленности крупных городов  Северной Италии с IX в. н.э. (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.). Благода­ря отдельным привилегиям городских властей первые итальян­ские ассоциации смогли выделиться и приобрести ведущее значе­ние в экономике данных городов. Изъятие у ростовщиков выпол­нения тех функций, которые обеспечивали распределение торго­вого и денежного капиталов, давало возможность ассоциациям укрепить свое положение в качестве организаций на предприни­мательской основе. Ассоциации становились гарантом привле­чения денежных средств и их использования в интересах городов, что усиливало ответственность перед обществом, определя­ло уровень доверия к ним. С того времени и начал формиро­ваться стереотип подобной деятельности как выгодного предпринимательства, целью которого являлось максимальное извлечение прибыли.

Постепенно роль ассоциаций по выполнению обменных опера­ций с различными металлическими монетами ограничивалась, по­скольку с образом менялы стало восприниматься ростовщичест­во. (Не случайно слово “ажио” как отклонение в сторону повышения рыночного курса денег ассоциировалось с “ажиотером” денежным менялой, ростовщиком).

Резкое разграничение ростовщических и собственно кредит­ных сделок, возможно, было только при переходе в процессе раз­вития международной торговли к кредитным деньгам (векселям) и проведении на их основе операций по учету по­лучивших распространение переводных векселей.

С развитием торговли к концу средних веков произошли и некоторые усовершенствования в области обмена. Известные с античных времен формы простой мены, купли-продажи за наличные деньги и другие финансовые операции подверглись изменениям под влиянием усложнившихся экономических отношений.

В простейшей форме вексель представлял собой письменный приказ, которым какое-либо лицо, жившее в одном месте, поручало 3-му лицу, находившемуся в другом месте, заплатить предъявителю векселя обозначенную на нем сумму денег. В вексельной сделке участвовало, по крайней мере, три лица:

1.)ремитент, уплачивавший деньги в данном городе и получавший в другом городе их ценность в местной монете;

2.)трассант, принимавший деньги и обязывавшийся доставить соответствующую сумму в другом месте;

3.)трассат, уплачивавший эту последнюю сумму ремитенту.

Позднее в вексельный оборот было введено четвертое лицо - презентант, который предъявлял вместо ремитента вексель к уплате и получал деньги. Благодаря употреблению векселей опасность быть ограбленным устранялась.

Распространению переводных векселей содействовали также беспорядки в сфере монетного дела. В те времена не только короли, но даже каждый город и каждый феодал пользовались правом чеканить монету. Большое разнообразие монет с различным весом и содержанием чистого металла сильно затрудняло обмен, так как купцы не всегда могли разобраться в соотношении монет различных городов и государств.

Для осуществления размена обращавшихся монет во всех торговых центрах появились известные с давних времен особые лица - менялы. Теперь их отличие заключалось в постоянных сношениях между собой. Благодаря употреблению меняльных писем купцу, прибывшему в чужой город, обеспечивалось, с одной стороны, приобретение настоящей, неподдельной монеты от менялы, который профессионально умел отличать фальшивку, а с другой стороны, получение денег, имеющих хождение в данном городе.

Первоначально векселя служили только для перевода денег и не оставались в обороте дольше того времени, какое нужно было для переезда торговца с одного города в другой.

Позднее, в XVI в., векселя начинают выдавать на продолжительные сроки. Поскольку срок уплаты денег отодвигался, вся сделка приобретала совсем другой смысл, приближаясь по своему характеру к кредитной сделке.

В XVII в. во Франции, а затем в Голландии, Германии и Англии вводится еще одно усовершенствование - передача векселя до наступления срока платежа посредством, так называемого индоссамента (передаточной надписи). Так вексель начинает служить орудием платежа в руках торговцев.

В средние века начинающие банкиры, менялы должны были пользоваться известной степенью общественного доверия. Поэтому они обыкновенно были обязаны получать разрешение от правительства на занятие своим делом. Кроме того, нередко требовалась присяга, представление поручителей или денежного залога.

Все это не могло продолжаться бесконечно и в конце концов привело к законодательному ограничению торговых операций банкиров (например, в Венеции законы 1374 и 1403 гг.), а затем и к постепенному упадку меняльного промысла в Италии.

 В итальянских городах действие переводных векселей имело ограниченный ис­торический период. Так, в Венеции передаточная надпись на век­селе (индоссамент) была запрещена с 1593г. В целом использова­ние бумаги в качестве средства закрепления необходимой эконо­мической информации в Европе с X-XI вв. позволило упростить ранее известные денежные операции (прием коммерческих обяза­тельств, оформление договоров, счетоводство и пр.).

Высокой мобильности итальянских специалистов по денеж­ным операциям, развитию периферийной сети способствовали знания об изменениях вексельных курсов всех стран средневеко­вого мира, правильной их оценки, о местах и времени проведе­ния вексельных ярмарок (наиболее известных в Шампани), осу­ществлении наиболее выгодных сделок. В силу этого сложилась конкуренция между отдельными ассоциациями итальянских горо­дов. Основное соперничество шло между ассоциациями Венеции и Генуи.

Из указов и законов, трактующих правила выполнения денеж­ных операций времен средневековья, только по одной Венеции можно было составить многие тома. В 1171г. действовавшее в те­чение нескольких десятилетий паевое товарищество закрытого типа приобрело облик депозитного (вкладного) банка. Последую­щие создаваемые товарищества (банки) будучи частными и явля­ясь собственностью богатых горожан (патрициев), рассматривались властями города как общественная касса. Постоянные угро­зы со стороны действовавших торговых домов как соперников, недоверие горожан, отсутствие явного интереса к организации денежного хозяйства - такова общая атмосфера, в которой при­ходилось формироваться товариществам. Период их становления был длительным. Наблюдая этот процесс, городские власти поня­ли необходимость упорядочения и регламентации подобного рода деятельности.

С 1270г. существовала обязанность товариществ вносить представителю города - торговому консулу - залог, который с те­чением времени постоянно повышался в цене. Товарищеское предпринимательство подверглось детальной регламентации (за­прет осуществления определенных операций, ограничение конкретными суммами денежных средств, организация особого уч­реждения по надзору за товариществами, баллотировка и испыта­ние членов товариществ в сенате, присутствие представителей го­родских властей при проведении денежных операций, запрет со­единения меняльного дела и деятельности товариществ, запрет открывать на определенный срок частным лицам другие товари­щества, регулирование их количества в городе).

Венецианский банк

Одним из первых общественных банков был банк в Венеции (Banko delta Piaza de Rialto), основанный в 1584 г. для оживления торговли и промышленности. Банк управлялся чиновниками, назначенными правительством. Вскоре, однако, неопытных чиновников пришлось заменить частными банкирами, которые внесли значительный залог в обеспечение своих операций. Первое время венецианский банк пользовался монополией, и частным лицам было запрещено устраивать банкирские конторы. Во избежание известных неприятностей, упомянутых выше, банку было запрещено производить какие-либо операции на вложенные деньги. За вклады банк не платил никаких процентов.

Венецианский жиробанк

В 1619 году был основан в Венеции другой общественный банк, так называемый жиробанк на тождественных началах. Через некоторое время первый банк был закрыт и остался один жиробанк. Все расчеты двух венецианских банков велись в особой «банковской монете», за которую была признана наилучшая из обращавшихся в Венеции монет - dukati d'argento. По отношению к ней пересчитывались другие деньги, поступавшие в кассу банка. Ценность этой монеты на 20% превосходила ценность обычной обращавшейся в Венеции монеты. Как утверждают историки, жиробанк не всегда держался правил о неприкосновенности вкладов; нередко правление отдавало тайным образом большие суммы венецианскому правительству, вследствие чего дважды, в 1640 и 1717 гг., пришлось приостановить платежи звонкой монетой.

В 1584г. в Венеции деятельность товариществ была объявлена монополией городских властей. Она сохранялась недолго, наряду с частными товариществами существовали общественные (город­ские) с ограниченным набором денежных операций. Поскольку положение города постоянно находилось в опасности из-за не­прекращающихся междоусобных войн, тесная связь с городскими властями приводила к неоднократным разорениям товариществ. В течение X1I1-XVIвв. из ста действовавших товариществ только семи удалось избежать разорения.

Генуэзский банк св. Георгия

Подобные же операции производил генуэзский банк св. Георгия, получивший окончательную организацию в 1407 г. Возникновение его относится к середине XII века и обязано ряду займов правительства у частных лиц, причем в уплату процентов и погашения им предоставлялось взимание некоторых налогов и таможенных пошлин в Генуе. Для сбора налогов и производства расчетов кредиторы государства образовали особые товарищества, которые слились в 1407 г. в одно общество под названием общество св. Георгия. Руководство общества, состоявшее из нескольких членов, было совершенно независимо от государственной власти, и правители республики при вступлении в должность давали присягу сохранить неприкосновенным  права и свободу этого учреждения. Уже в 1408 г. обществу было разрешено принимать частные вклады, причем за основание всех расчетов была принята, как и в венецианском банке, особая условная монета. Позднее банк св. Георгия ссужает генуэзскому правительству крупные суммы, для покрытия которых получает право управления колониальными землями Генуи (в частности, островом Корсика и городом Каффа) и взимания многих налогов..

Достаточно надежные заемщики и сформировавшаяся сеть филиалов по всей Европе позволили отдельным товариществам Венеции сохранить свое могущество. Приближение надежной клиентуры благодаря развитию безналичных расчетов (перене­сение сумм с одного счета на другой в книгах товариществ в присутствии обоих клиентов), прием денежных вкладов позво­лили изменить технологию их деятельности на предприни­мательской основе. В 1619г. существовавшее в Венеции об­щественное товарищество было названо жиробанк (от лат. giro - оборот). Главными его операциями стали платежи ме­таллической монетой и заменяемыми их бумагами товарищест­ва. Последнее обеспечило ограничение круга клиентов, лич­ное присутствие клиента-плательщика по приказу товарище­ства, учреждение наличной кассы для удовлетворения требо­ваний вкладчиков.

В период с XII по XVIв. в той или иной степени все страны Европы оказались под влиянием деятельности итальянских това­риществ. В значительной мере благодаря поддержанию стабиль­ной денежной валюты своих городов, итальянские товарищества упрочивали свое положение. Знакомство с набором денежных операций, осуществляемых итальянскими товариществами, бы­стро превращалось в активное их использование на местной, на­циональной почве.


4.Стабилизация форм и методов регулирования денежного и кредитного хозяйства

Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций, свойственных для возникновения банков, в экономическую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснялось в процессе развития торговых свя­зей между государствами. Итальянский опыт ведения банковско­го дела становится лишь стимулирующим фактором создания Собственных банков. Предпринимательский слой, служивший ис­точником появления специалистов банковского дела, постепенно расширяется. Купцы первые расширяют свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и чужих, им доверенных. Рост товарооборота позволял позднее рассчитаться торговцу с участвовавшими в его деле лицами товарами и деньгами. В той же степени и другие предприниматели (ремесленники, продаю­щие свою продукцию на рынок, и крестьяне, вырастившие свой урожай и пускающие его в товарный оборот) сначала нерегуляр­но, а затем все чаше и постоянно начинают выполнять нужные Денежные операции, прибегают к ссудам или выдают их сами. Сезонный характер отдельных видов предпринимательства, наличие текущих временных затруднений, необходимость иметь де­нежные запасы в ликвидной форме и другие факторы - все это приводило к усиленной потребности в платежных средствах в развитии денежных операций.

Появившиеся в платежном обороте европейских городов и стран кредитные деньги (векселя), даже при распространении вексельных ярмарок, осуществлении переводных операций, когда собиравшиеся вместе торговцы и другие предприниматели взаимно засчитывали свои требования, не ускоряли процесс денежного обращения.

Вексель имел относительно ограниченную сферу обращения, которая охватывала, как правило, оптовую торговлю. Посредст­вом векселя невозможно было приобрести розничный товар в кредит. Рост вексельного оборота зависел от уровня развития кредитных отношений, которые, в свою очередь, были опосредо­ваны расширением товарооборота. Сжатие объема вексельного обращения определялось как сокращением размеров кредитного Обращения, так и сроком погашения векселей. По мере развития кредитных отношений наблюдается все большее несоответствие между товарным оборотом, которое ком­пенсируется расширением вексельного обращения, и объемом обращающихся полноценных металлических денег. Монетизация денежного обращения европейскими городами и государствами позволяла лишь засвидетельствовать право на определенное коли­чество денег. Денежное хозяйство оставалось слабым по ряду причин, к которым относились:

- быстрое стирание находившихся в обращении металлических денег;

- ограниченные объемы необхо­димого металла в распоряжении государств;

- рост количества мо­нетных дворов для поддержания денежного обращения;

- отсутст­вие надлежащих Технических средств, обеспечивающих чеканку монет и т. д.

Поэтому учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества объективно становились инстру­ментом стабилизации денежного обращения, укрепления зарож­давшихся денежных систем отдельных стран.

Наиболее наглядно этот процесс прослеживается в центре Нидерландов – Амстердаме. В результате конкурентной борьбы действовавшего в городе института самостоятельных кассиров и учрежденного городскими властями разменного банка в тече­ние нескольких веков удалось упрочить голландскую денежную систему (с конца XVIII в. на протяжении более чем века основ­ной стандартной монетой стала монета достоинством в три гульдена).

В условиях международной торговли, принявшей широкие масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных торго­вых сделках значительного количества различной пробы и досто­инства металлических денег потребовало создания системы кассиров, которые должны были заменить менял. Кассиры, получая от купцов, пользующихся их услугами, известные суммы денег, открывали на эти суммы “кредит” в своих книгах. Затем они по­сылали долговые требования купцам, по которым получались деньги и происходило кредитование. Кассиры производили пла­тежи по распоряжениям купцов, уменьшая на соответствующую сумму их текущие счета. Поскольку система кассиров была задей­ствована в огромных оборотах международной торговли, доходы приобрели предпринимательскую основу. Кассиры, обслуживая платежи многих купцов, балансировали, регулировали их взаим­ные требования. Полученные от купцов металлические деньги использовались кассирами для обменных операций.

Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соедине­нии профессий кассиров и менял и приняли решение об учреж­дении организации, которая заменяла кассиров и действовала бы открыто по уставу. В 1609г. был создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности в размене металличес­ких денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства. Попытка упразднить деятельность кассиров не имела успеха.

Банк осуществлял размен монет с установлением официально­го ажио (величина надбавки), создав прецедент монополизма. Он открывал у себя кредит на внесенные в различной монете деньги. Под метал­лическое обеспечение принятых вкладов выдавались банком рас­писки. Но цель превратить банк в единого кассира не была до­стигнута, поскольку к распискам стали также приплачивать ажио. Это противоречило целям, преследуемым учреждением банка (ажио до 5 %). Проведя резкое отличие между полноценными и порчеными металлическими деньгами, банк оказывал положи­тельное влияние на товарооборот города. Расписки придавали торговле твердую предпринимательскую основу. В 1621г. была восстановлена в полном объеме прежняя система кассиров, уси­лилась конкуренция между ней и банком.

Для приближения стоимости обращавшихся денег к установ­ленной законом цене в 1641г. некоторые виды монет были объ­явлены “хорошими банковскими деньгами”. Банк в качестве кре­дитора принимал “хорошие” виды монет, а в качестве менялы оперировал мелкой монетой, получившей название “кассовых денег”. Разделение функций банка в качестве кредитора и меня­лы объяснялось недостаточностью собственных денег, что чрез­мерно повышало ажио. Банку приходилось изучать конъюнктуру Спроса на различные виды денег, что позволило на практике сни­зить ажио.

Урегулирование городскими властями в 1659г. монетной сис­темы, установившей твердый тариф мелкой монеты, способство­вало чеканке собственной городской монеты - гульденов, начиная с 1681г. В связи с этим разменный банк был преобразован в депо­зитный и переводной (жиро) банк, основная задача которого своди­лась к определению качества видов монет для отбора в ранг “хоро­ших”.

Постепенно ссуды банка расширяются в обмен на хранившие­ся в монете вклады, получатель квитанции (рецеписсы) мог по предъявлении ее в течение определенного срока забрать обратно монеты. Повышение курса квитанций привело к тому, что без них нельзя было получить необходимые металлические деньги. Несмотря на высокую репутацию банка, доверие к нему со сторо­ны купцов, квитанции оказались ненадежными и их курс держал­ся на авторитете банка (счетная монета, по которой определялись “хорошие деньги”, не имела твердого содержания металла, посто­янно находилась в состоянии колебаний в сторону обесценения). Для ограничения подобного влияния в качестве залога за предоставленные ссуды банком практиковался прием благородных ме­таллов (золота и серебра). Имея счета не более 2900 купцов, банк постепенно из депозитного превращается в ссудный. Все виды монет, представленных квитанциями, постоянно находились в наличии, и выдача ссуд осуществлялась под запасы металличес­кого обеспечения.

Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и про­давая в периоды резкого колебания курса собственные квитан­ции, банк одновременно использовал их в вексельном обороте. Банк превращался в центр европейского вексельного обращения.

 


5. Особенности зарождения банков в отдельных странах Европы

Не все европейские города и государства средневековья рас­сматривали банки как институт укрепления денежного обраще­ния. Опыт Амстердама имел ограниченные рамки. Только в крупных городах международной торговли он нашел свое приме­нение (например, в немецких городах Любеке и Гамбурге). На территориях, не связанных регулярными морскими и речны­ми путями, становление банков имело те же основы, что и в древние века (прежде всего посредническая роль храмов, торго­вых домов и отдельных купцов).

В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие торговые дома (товарищества полно­го или товарищества на вере). Они не подлежали, в силу сравни­тельной территориальной удаленности от основного торгового дома, строгой регламентации; не имели устава и не были обязаны публиковать балансы, что требовали власти итальянских городов. Для организации выполнения денежных операций достаточно было получить свидетельство определенного образца. Основные операции сводились к привлечению денег со стороны крупных вкладчиков (баронов, князей и др.) и для предоставления их нуж­дающимся в качестве ссуд под заклад (невзирая на законы об ог­раничении или запрете ростовщичества).

Торговый дом Фуггера (1450-1528) выполнял все виды известных денежных операций - от расчетных до кредитных. А так же внедрял в практику доверительные операции по управлению иму­ществом, опекунские и аудиторские операции. При постоянных захватах и переделах земельных владений, необходимости их выкупа важными государственными персонами торговый дом  Фуггера предоставлял им услуги по выдаче кредита, осуществлял международные денежные расчеты. В 1637г. имущество Фуггеров перешло генуэзцам.

В рамках “Священной Римской империи” (конгломерат независимых государств был закреплен в 1648г.) торговые дома развернули кредитную экспансию. В начале XIV в. датский король вынужден был заложить свои земли своему кредитору - графу Гольштейнскому. Во главе чешского королевства стоял известный предприниматель Ф. фон Валленштейн (1583-1634), который с помощью целенаправленных операций с чеканкой монеты, финансовых спекуляций, систематической скупкой конфискованных владений создал громадное состояние и учредил чешский монетный консорциум.

В отдельные германские княжества и королевства после войны 1618-1648гг. были приглашены гугеноты, элита французского купечества, специалисты вексельного и безналичного денежного оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали денежный капитал постоянно в движении, вели банковские книги. С их помощью был создан первый ремес­ленный банк “Гемайн-Кредит”.

Во Франции  в XII-XVI вв. предпринимались неоднократ­ные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некруп­ные залоги (заклады). Буллой римского папы Льва Х (начало XVI в.) предусматривалось ограничение взимания процента, не пре­вышающее расходов по управлению товариществ. В 1627г. под­тверждались их права и преимущества вместо ломбардов, взимав­ших высокий процент за ссуды.

Товарищества получили общественное признание и доверие в противовес ломбардам, которые постоянно домогались приема в Залог только крупных закладов. В 1673г. выдача ссуд под залог регламентируется, повсеместное распространение банков достиг­ло столицы страны - Парижа. Широкое распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, до­полнялось становлением банкирских домов.

Тому, кто делал вклад, выдавалось от банка вкладное свидетельство о том, что от него поступила какая-то сумма денег, которую он всегда может получить обратно. А в книгах банка ему открывался особый счет, причем на приход записывались его вклады и платежи ему других вкладчиков, а в расход заносились выдачи, которые давались по его требованию ему или другим вкладчикам.

Первоначально жиробанки ограничивались лишь приемом вкладов на хранение, за что взимали известное небольшое вознаграждение. Но постепенно, на собственном опыте руководство банков убедилось, что требования возврата вкладов ограничиваются всегда только известной их частью, которую можно определить, но никогда не простираются на всю сумму. Так как значительная часть вкладов лежала в банках совершенно непроизводительно, в виде мертвого капитала, то администрация пришла к мысли воспользоваться ими для банковских операций, главным образом для выдачи краткосрочных ссуд.

С этих пор банковские учреждения перестали взимать плату за хранение вкладов, но зато выговорили себе право употреблять вклады для ссудных операций, хотя в то же время банк оставался всегда обязанным возвращать срочные вклады по истечении срока, а бессрочные - по первому требованию.

Таким образом, произошла принципиальная перемена в банковском деле: банки, бывшие простыми хранителями ценностей, становятся посредниками между лицами, обладающими свободными капиталами, и лицами, нуждающимися в кредите. Жиробанки превращаются в так называемые депозитные банки.

Выгода от этого преобразования очевидна. Для вкладчиков она заключалась в освобождении от платы за хранение средств, а для банка - в получении дохода от выдачи денег в займы. Стремясь к расширению операций и доходов, банки стали с течением времени искусственно привлекать вклады, обязуясь платить известный процент за вложенные суммы и получая доход благодаря разнице между процентами, взимаемыми по ссудам и уплачиваемыми по вкладам.

Свидетельства, которое выдавалось, банком в удостоверение принятия известной суммы денег на хранение и по которым можно, было получить эти деньги обратно, нередко обращались среди торговцев в качестве платежного средства при совершении сделок. Постепенно эти свидетельства превратились в банковские билеты. Эти билеты выпускались банком на предъявителя. Они представляли собой обязательство банка уплатить предъявителю указанную в билете сумму денег. Вкладчики, внося деньги в кассу банка, получали из нее банковские билеты на сумму вклада и таким образом всегда могли востребовать весь вклад или часть его, предъявив билеты к уплате.

Первое время ценность выпускаемых банком билетов, подобно прежним вкладным свидетельствам, строго соответствовала сумме ценности вкладов. Однако рассматриваемый случай с амстердамским банком подсказал, что можно выпускать банковские билеты на большую сумму, чем имеется вкладов в наличности. Когда при приближении французов к Амстердаму (во время войны Голландии с Францией, в 1672 г.) банк выдал вклады обратно, то на многих монетах были заметны следы пожара, бывшего в банке 50 лет назад. Это обстоятельство подтвердило, что ценность выпущенных билетов не должна непременно равняться ценности наличных денег, поскольку, несмотря на то, что билеты были выпущены на всю сумму лежавших в кладовых банка денег, в банк предъявлялась для обмена на деньги только часть билетов, прочие же оставались в обращении, не возвращаюсь в банк.

Поэтому-то не приходилось трогать некоторую часть лежавших денег по полстолетия и больше. Указанное открытие побудило банки выпускать билеты на сумму, большую, чем лежит звонкой монеты в их кладовых.

Это нововведение имело чрезвычайно важные последствия для развития банковского дела. Оно позволило банкам увеличивать свои оборотные средства и дало, таким образом, большой импульс к развитию кредита. Но оно также создало возможность для злоупотребления со стороны руководства банков, что неоднократно приводило к денежным кризисам.

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занима­лась денежными операциями (формирование собственного капи­тала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и Выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). Пер­воначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государст­венного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов). Право на занятие подобным промыслом сдавалось на откуп. Псковское ссудное право оформляло кредитные сделки на осо­бых “досках”. В денежный оборот вводились долговые обязатель­ства - простые векселя. По основному правовому документу - Русской Правде - регламентировалась охрана и порядок обеспе­чения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, от­сутствием поддержки со стороны князей и их городов, пытавших­ся привить традиции мусульманского кредитного дела (ссуда вы­ступала как подарок, использование процента строго запреща­лось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стиму­лировала зарождение денежного хозяйства.

Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость де­нежного обращения страны от импорта иностранных металличес­ких денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, пери­одически проводимые денежные реформы со стороны государст­ва, географическая удаленность отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного предприни­мательства.

Локальные очаги денежного хозяйства реально существовали в отдельных русских городах, но их развитие всецело зависело от государства. В 1665г. псковским воеводой А. Ордин-Нащекиным была предпринята попытка создать ссудный банк для «маломоч­ных» купцов. Его функции должна была исполнять городская уп­рава, действовавшая при поддержке крупных торговцев. Отсутст­вие четко разработанного плана деятельности, определения приоритетов, противодействия со стороны бояр и приказных чинов­ников обусловили кратковременный характер действий данного банка.

В течение нескольких веков европейские страны привносили в зарождение банковского дела новые традиции, обусловленные национальными особенностями экономического развития, уров­нем товарно-денежных и кредитных отношений.


Заключение.

  Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Кре­дит­ная сис­те­ма в ши­ро­ком смыс­ле сло­ва пред­став­ля­ет со­бой со­во­куп­ность бан­ков­ских и иных кре­дит­ных уч­ре­ж­де­ний, пра­во­вые фор­мы ор­га­ни­за­ции и ме­то­ды осу­ще­ст­в­ле­ния кре­дит­ных опе­ра­ции. Даль­ней­шее раз­ви­тие кре­ди­та и бан­ков про­яв­ля­ет­ся в раз­вер­ты­ва­нии, рас­ши­ре­нии, обоб­ще­ст­в­ле­нии фи­нан­со­во-кре­дит­ных уч­режде­ний и, по­яв­ле­нии но­вых за­дач и функ­ций кре­дит­ной сис­те­мы. На эта­пе ее ста­нов­ле­ния кре­дит­ной сис­те­ме от­во­ди­лась роль вы­тес­ни­те­ля ста­ро­мод­ных рос­тов­щи­ков. Она фор­ми­ро­ва­лась, во-пер­вых, пу­тем соз­да­ния кре­дит­ных де­нег и, во-вто­рых, по­сред­ст­вом воз­рас­таю­ще­го при­вле­че­ния сво­бод­но­го де­неж­но­го ка­пи­та­ла пред­прия­тий и го­су­дар­ст­ва и на­се­ле­ния, са­мих рос­тов­щи­ков.

Ме­сто по­сред­ни­ка в пла­те­жах, ко­то­рое при­об­ре­ла кре­дит­ная сис­те­ма в ли­це бан­ков в по­сле­дую­щий пе­ри­од сво­его раз­ви­тия, со­хра­ня­ет­ся и на бо­лее позд­них эта­пах раз­ви­тия. Кре­дит­ная сис­те­ма по­сте­пен­но пре­вра­ти­лась во все­силь­но­го мо­но­по­ли­ста, рас­по­ря­жаю­ще­го­ся поч­ти всем де­неж­ным ка­пи­та­лом пред­при­ни­ма­те­лей, а так­же сво­бод­ны­ми де­неж­ны­ми сред­ст­ва­ми на­се­ле­ния и осу­ще­ст­в­ляю­ще­го мо­би­ли­за­ции” де­неж­ных средств все­го об­ще­ст­ва в це­лях на­ко­п­ле­ния ка­пи­та­ла.

В на­стоя­щее вре­мя про­ис­хо­дит даль­ней­шее раз­ви­тие кре­дит­ной сис­те­мы, и пре­ж­де все­го ее функ­ций. На­ря­ду с ос­нов­ной функ­ци­ей — ак­ку­му­ля­ци­ей сво­бод­ных де­неж­ных средств и пре­вра­ще­ни­ем их в ссуд­ный ка­пи­тал — раз­ви­ва­ют­ся и дру­гие функ­ции, та­кие, как при­ем вкла­дов и от­кры­тие по ним раз­лич­но­го ро­да сче­тов, ор­га­ни­за­ция вы­пус­ка ак­ций и об­ли­га­ций, при­ем цен­но­стей на хра­не­ние, опе­ра­ции по­сред­ни­че­ст­ва в пла­те­жах. Кре­дит­ная сис­те­ма бе­рет на се­бя вы­пол­не­ние опе­ра­ции с день­га­ми от­дель­ных пред­при­ятий и ор­га­ни­за­ций, соз­да­ет та­кие ору­дия об­ращени­й, ко­то­рые за­ме­ня­ют сна­ча­ла зо­ло­то, а за­тем и кре­дит­ные день­ги без­на­лич­ным рас­чет том.

Пре­вра­тив­шись в зве­но фи­нан­со­во­го ка­пи­та­ла, кре­дит­ная сис­те­ма про­ни­ка­ет во все сфе­ры хо­зяй­ст­вен­ной жиз­ни. Ес­ли го­во­рить о ее по­ло­же­нии и со­вре­мен­ных ус­ло­ви­ях, то с пол­ным ос­но­ва­ни­ем мож­но ска­зать, что ей при­над­ле­жит цен­траль­ное ме­сто в эко­но­ми­че­ском вос­про­из­вод­ст­ве. Бан­ков­ская сис­те­ма как стерж­не­вая часть кре­дит­ной сис­те­мы по сво­ей фор­маль­ной ор­га­ни­за­ции и цен­тра­ли­за­ции пред­став­ля­ет са­мое ис­кус­ное и со­вер­шен­ное тво­ре­ние, к ко­то­ро­му во­об­ще при­во­дит раз­ви­тие эко­но­ми­че­ских от­но­ше­ний.

          Список литературы

1. Деньги, кредит, банки. Под ред. Лаврушина О. И. М.: Финансы и статистика, 2001.

2. История экономики: Учебник. Под общ. Ред. Проф. Кузнецовой О.Д и проф. Шапкина И.Н., - М.: Инфра-М, 2000.

3. Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы// Деньги и кредит 2006.

4. Черняк З., " Банки и банкиры", - М. "Финансы и статистика" 1998.

5. Брандт Э. К. Путешествие в древний Вавилон. - М.: Наука, 1979.

6. Лаврушин О.И. Банковское дело - М, Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2006.

7. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы// Деньги и кредит 2005.

8. Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф.. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.

9.Деньги, кредит, банки: Свиридов О.Ю. Учебное пособие. – Ростов-на-Дону: Феникс,2000.

10. История России от древнейших времен до начала XX в.: Учебное пособие.  Под ред.  Фроянова И.Я. СПб, 1992

11. Деньги. Кредит. Банки. – Учебник Под. ред. д.э.н. профессора Иванова В.В. и д.э.н. профессора Б.И. Соколова  Б.И., М: 2008г.

12. Деньги, кредит, банки. Селищев А.С. СПб.: Питер, 2007.